Ухвала від 02.05.2025 по справі 463/3696/25

Справа №463/3696/25

Провадження №1-кс/463/4083/25

У Х В А Л А

02 травня 2025 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участісекретаря судовогозасідання ОСОБА_2 ,детектива ОСОБА_3 ,представника власникамайна ОСОБА_4 ,розглянувши ввідкритому судовомузасіданні клопотаннястаршого детективаПідрозділу детективів(направах самостійногоУправління)Територіального управлінняБЕБ уЛьвівській області ОСОБА_3 ,яке погодженепрокурором Львівськоїобласної прокуратури ОСОБА_5 ,у кримінальномупровадженні,що внесенедо Єдиногореєстру досудовихрозслідувань за№72024142100000043від 08листопада 2024року,про арешт майна,

в с т а н о в и в:

детектив звернуласьіз клопотаннямдо слідчогосудді Личаківськогорайонного судум.Львова пронакладення арештуна майно,яке буловилучене 28квітня 2025року вході обшуку за адресою: м.Львів, вул.Кульпарківська, 226 А, в офісному приміщенні ТОВ «Жовква ЛТД», та в ході обшуку гаража № НОМЕР_1 за адресою: м.Львів, вул.проф. Буйка, 2а (автогаражний кооператив №12).

Клопотання мотивоване тим, що у провадженні Територіального управління БЕБ у Львівській області перебуває кримінальне провадження за №72024142100000043 від 08 листопада 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

У ходідосудового розслідуваннявстановлено,що проведениманалізом діяльностіТОВ «БФ«Жовква»,ЛТД» неможливо підтвердитиреальність здійсненняоперацій зпридбання товарів/робіт/послугза період2023-2024років,що свідчитьпро штучнеформування витратта податковогокредиту ТОВ«БФ «Жовква»,ЛТД» поланцюгу постачаннявід ТОВ«Будівельна ЛігаЗахід»,ТОВ «ЕкобудінвестПлюс»,ТОВ «БудівельнаНорма» (нованазва ТОВ«Оптобуд ТМ»).Окрім того,наявні підставивважати,що ОСОБА_6 до проведенихсубпідрядних робітзалучив рядпідприємств,які відображаютьзавищенні вартостінаданих робіт/послу,реалізацію товарівза завищенимицінами.При цьому,різницю повертаютьостанньому готівковимикоштами,надають можливістьдля підконтрольнихСГД ОСОБА_6 формувати штучнівитрати,тим самиммінімізувати сплатуподатку наприбуток,нагромаджувати безпідставнийподатковий кредит,використовувати необлікованіготівкові коштина власніпотреби,виплачувати заробітнюплату найманимпрацівникам «вконвертах».28.04.2025на підставіухвал слідчогосудді Личаківськогорайонного судум.Львова проведенообшуки заадресою:м.Львів,вул.Кульпарківська,226А, вофісному приміщенніТОВ «ЖовкваЛТД», у гаражі№ НОМЕР_1 за адресою:м.Львів,вул.проф.Буйка,2а(автогаражнийкооператив №12),обшук земельної ділянки з кадастровим номером 4610136300:04:017:0441, у ході яких було виявлено та вилучено фінансові документи, печатки, комп`ютерну техніку та мобільні телефони.

Вилучене під час вищевказаних обшуків визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №72024142100000043 від 08.11.2024. На даний час у вказаному кримінальному провадженні триває досудове розслідування та необхідно провести ряд судових експертиз. Таким чином, оскільки з метою тимчасового позбавлення можливості відчужувати, розпоряджатися будь-яким чином та використовувати вилучене майно, яке є доказом можливого кримінального правопорушення, унеможливлення настання наслідків, які можуть перешкодити досягненню мети кримінального провадження, необхідністю призначення експертиз матеріалів, виникла необхідність у накладенні арешту на тимчасово вилучене майно, у зв`язку із чим детектив звернулась із відповідним клопотанням.

У судовому засіданні детектив підтримала клопотання про арешт майна. Пояснила, що вилучене в ході обшуку майно: документи, робочі комп`ютери та мобільні телефони, а також грошові кошти відповідають критеріям ст. 98 КПК України.

Вказала, що документи, робочі ноутбуки та мобільні телефони можуть містити відомості про обставини, що підлягають встановленню у кримінальному провадженні, зокрема відомості, що підтверджують факт ухилення від сплати податків.

Зазначила, що грошові кошти могли бути набуті внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тому вони також відповідають критеріям речових доказів, згідно ст. 98 КПК України.

Відзначила, що на даний час у органу досудового розслідування є необхідність у дослідженні вилучених речей, майна, а також робочих ноутбуків та телефонів, з метою виявлення інформації, яка у них міститься та яка може бути використана, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Представник власника майна ОСОБА_4 заперечив проти задоволення клопотання у повному обсязі. Уважає, що жодних доказів того, що вилучені під час обшуку грошові кошти були набуті внаслідок вчинення злочину до клопотання не долучено, такі є особистими коштами. Таким чином, вилучені грошові кошти не відповідають ознакам ст. 98 КПК України, а тому не можуть мати значення речових доказів у даному кримінальному провадженні. Вказав, що вилучені грошові кошти є власністю подружжя ОСОБА_7 у формі заощаджень на утримання 2 неповнолітніх дітей; сума даних коштів не є надто великою, відповідає реальним доходам родини Кузиків; законність походження яких підтверджується податковими деклараціями. З приводу вилученої комп`ютерної техніки та телефонів вказав, що лише її частина є службовою, тоді як всі мобільні телефони є особистою власністю працівників ТОВ «БФ Жовква». Вилучені документи у гаражі по вул. проф. Буйка, 2а не стосуються господарської діяльності ТОВ «БФ Жовква», дозвіл на їх вилучення відсутній в ухвалі суду про дозвіл на проведення обшуку.

Розглянувши клопотання детектива, дослідивши додані до нього додатки у вигляді копій матеріалів досудового розслідування, надавши оцінку відомостям, що у них містяться, вислухавши доводи детектива, думку представника власника майна з приводу заявленого клопотання, слідчий суддя встановив наступне.

Відповідно до вимог ч.1 ст.22 КПК України кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом.

Одним із методів державної реакції на порушення, що мають кримінально-правовий характер, є заходи забезпечення кримінального провадження, передбачені ст. 131 КПК України, які виступають важливим елементом механізму здійснення завдань кримінального провадження при розслідуванні злочинів.

Заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Арешт майна є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження (ч. 1 та 2 ст. 131 КПК України).

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти відповідно до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

Розгляд даного клопотання належить до повноважень слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова відповідно до положень п.1 ч.2 ст. 132 КПК України.

Клопотання про арешт майна подане з дотриманням строку, передбаченого ч.5 ст.171 КПК України.

Як вбачається із матеріалів клопотання, у провадженні Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області перебуває кримінальне провадження №72024142100000043 від 8 листопада 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, в ході якого слідство перевіряє дані щодо можливих дій службових осіб ТОВ «БФ «Жовква», ЛТД», директором якого є ОСОБА_6 , використовуючи пов`язаних суб`єктів господарювання та фізичних осіб підприємців, щодо ухилення від сплати податку на додану вартість на суму понад 8 млн грн.

У ході досудового розслідування встановлено, що за попередніми висновками аналітичного продукту ТУ БЕБ у Львівській області службовими особами ТОВ «Будівельна фірма «ЖОВКВА», ЛТД» (код ЄДРПОУ 20807041) в порушення п.185.1 ст.185, п. 187.1, ст.187, п.188.1 ст188, п.198.3, п.198.5 ст. 198 Податкового Кодексу України за період 01.01.2023 31.12.2024 року ймовірно занижено податок на додану вартість в сумі 31 081 668 грн.

Окрім того, в порушення п.14.1 ст.14, п.137.1 ст. 137, п. 138.2 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139 Податкового Кодексу України, вбачається ймовірне заниження службовими особами ТОВ «Будівельна фірма «ЖОВКВА», ЛТД» податку на прибуток в сумі 27 973 501 грн.

Відповідно до вказаного аналітичного дослідження, проведеним моніторингом Єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що при поданні податкової звітності ТОВ «БФ «Жовква» ЛТД», ТОВ «Будівельна Ліга Захід» (ЄДРПОУ 44863588), ТОВ «Екобудінвест Плюс» (ЄДРПОУ 37776004), ТОВ «Будівельна Норма» (нова назва ТОВ «Оптобуд ТМ» (ЄДРПОУ45139862)) застосовується спільна ІР-адреса «178.212.241.148», що свідчить про приналежність даних підприємств до однієї групи, тобто що дані підприємства являються пов`язаними.

Проведеним аналізом податкового кредиту ТОВ «БФ «Жовква» ЛТД» виявлено ймовірну участь ряду пов`язаних суб`єктів господарської діяльності ТОВ «Будівельна Ліга Захід», ТОВ «Екобудінвест Плюс», ТОВ «Будівельна Норма» (нова назва ТОВ «Оптобуд ТМ») у циклі операцій, один з одним, щодо придбання/реалізації одного й того ж товару, робіт, послуг, перевиставлення ідентичних робіт на інших виконавців послуг, накопичення залишків нереалізованих товарів для формування штучного обсягу такого товару з метою мінімізації сплати податку на додану вартість до бюджету.

Встановлено накопичення ТОВ «Жовква ЛТД» залишків нереалізованих товарів, що призводить до штучного формування податкового кредиту з метою мінімізації сплати податку на додану вартість до бюджету, у тому числі товару придбаного ТОВ «БФ «ЖОВКВА» ЛТД» в період 2024 року у ТОВ «Техніка для бізнесу» (ЄДРПОУ 22396671). Також, придбання не типового товару для діяльності підприємства у ТОВ «Техніка для бізнесу» у період 2024 року здійснювалося пов`язаними підприємствами ТОВ «Оптобуд ТМ» (попередня назва ТОВ «Будівельна Норма») (чохлів для телефонів, Епіляторів Philips, мобільних телефонів та ін.) та ТОВ «ЕКОБУДІНВЕСТ ПЛЮС» (тостерів, терміналів, стільникових телефонів, ремінців до фітнес браслетів, тощо.)

У той же час, з метою оптимізації сплати податку на додану вартість до бюджету ТОВ «Оптобуд ТМ» (попередня назва ТОВ «Будівельна Норма») у грудні 2024 року відображено придбання у ТОВ «БФ «Жовква» ЛТД» товару в асортименті (тканини, електропила, мотокоси, бензопили, ноутбуку, віброплити).

Вбачається, що ТОВ «ЕКОБУДІНВЕСТ ПЛЮС» за період з серпень-вересень 2024 року надавало послуги по виконанню будівельних робіт для ТОВ «БФ «ЖОВКВА», ЛТД». Однак, наявний у ТОВ «ЕКОБУДІНВЕСТ ПЛЮС» трудовий ресурс є недостатнім для виконання таких робіт за короткий проміжок часу.

Щодо діяльності ТОВ «Промбуд Строй» за період з червня 2024 року по грудень 2024 року встановлено, що підприємством здійснено придбання не типового товару (одягу, взуття, біжутерії, валіз, пляшок для парфумерних виробів, тощо). Крім того, з червня по грудень 2024 року ТОВ «Промбуд Строй» імпортовано не типовий для підприємства товар (бампери, ручки, олівці, праски тощо).

В той же час, відповідно даних ЄРПН, ТОВ «Промбуд Строй» здійснювало надання послуг по реконструкції, робіт по будівництву, поточних ремонтах, виконанням внутрішніх та зовнішніх робіт, генерального придбання, виготовлення проектно-кошторисної документації, монтаж, демонтаж, ремонти асфальтних покриттів тощо. При тому усі роботи виконувались на значній території України, для суб`єктів господарювання, котрі перебувають на обліку в різних регіонах.

Отже, ТОВ «Промбуд Строй» здійснює діяльність з підміни позицій товарних груп з метою штучного формування суб`єктам господарювання витрат та податкового кредиту, без реальності здійснення господарських операцій.

Враховуючи вищенаведені факти, проведеним аналізом встановлено, що господарські операції між ТОВ «БФ «Жовква», ЛТД» та ТОВ «Будівельна Ліга Захід» (ЄДРПОУ 44863588), ТОВ «Екобудінвест Плюс» (ЄДРПОУ 37776004),ТОВ «Будівельна Норма» (нова назва ТОВ «Оптобуд ТМ» (ЄДРПОУ45139862) не підтверджуються стосовно врахування реального часу здійснення операцій, наявності необхідних складських приміщень, місцезнаходження складів за однією адресою, наявності транспортних засобів та іншого майна, які економічно необхідні для здійснення такої діяльності, враховуючи специфіку виконання вищенаведених робіт, які характеризуються своєрідними фізичними властивостями робіт та потребують значного обсягу трудовитрат, особистої участі персоналу, необхідної наявності спеціальних знань (фаху) працівників для виконання робіт, а також перевиставлення ідентичних робіт на інших виконавців послуг, що свідчить про відсутність необхідних умов для результатів відповідної господарської, економічної діяльності.

Проведеним аналізом діяльності ТОВ «БФ «Жовква», ЛТД» не можливо підтвердити реальність здійснення операцій з придбання товарів/робіт/послуг за період 2023-2024 років, що свідчить про штучне формування витрат та податкового кредиту ТОВ «БФ «Жовква», ЛТД» по ланцюгу постачання від ТОВ «Будівельна Ліга Захід», ТОВ «Екобудінвест Плюс», ТОВ «Будівельна Норма» (нова назва ТОВ «Оптобуд ТМ»).

Окрім того, встановлено, що ОСОБА_6 до проведених субпідрядних робіт залучив ряд підприємств, які відображають завищенні вартості наданих робіт/послу, реалізацію товарів за завищеними цінами, різницю повертають останньому готівковими коштами, надають можливість для підконтрольних СГД ОСОБА_6 формувати штучні витрати, тим самим мінімізувати сплату податку на прибуток, нагромаджувати безпідставний податковий кредит, використовувати необліковані готівкові кошти на власні потреби, виплачувати заробітну плату найманим працівникам «в конвертах».

На підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м.Львова за адресою: м. Львів, вул. Кульпарківська, 226А, в офісному приміщенні ТОВ « БФ «Жовква ЛТД», 28.04.2025 проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено: чорнові записи на аркушах паперу формату А3 у кількості 6 арк.; чорнові записи на аркушах паперу формату А4 у кількості 23 арк.; копія договору поставки з додатками №169/12-24 від 04.12.2024 року на 5 арк.; копія договору поставки з додатками №165/12-24 від 04.12.2024 року на 7 арк.; копія видаткової накладної №195 від 19.12.2024 на 1 арк.; копія видаткової накладної №196 від 19.12.2024 на 1 арк.; копія видаткової накладної №198 від 19.12.2024 на 1 арк.; блокнот з чорновими записами золотистого кольору у кількості 1 шт.; блокнот з чорновими записами рожевого кольору у кількості 1 шт.; мобільний телефон Iphone 16Pro Max ІМЕІ НОМЕР_2 , який поміщено до силіконового чохла чорного кольору; мобільний телефон Iphonе Хs Max ІМЕІ НОМЕР_3 ; додаткова угода №1 від 30.05.2024 до договору підряду №СЛ -230424 від 23.04.2024 з додатками на 5 арк.; додаткова угода №1 від 11.04.2024 до договору підряду №СЛ -2812/1 від 28.12.2023 з додатком на 2 арк.; договір підряду №СЛ -2812/1 від 28.12.2023 з додатком на 6 арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за лютий 2024 на 1 арк.; Акт № 01/СЛ 2009 приймання виконання будівельних робіт за лютий місяць 2024 на 9 арк.; Акт № 03/СЛ 2009 приймання виконання будівельних робіт за червень місяць 2024 на 3 арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за червень 2024 на 1 арк.; Договір підряду №СЛ-2009 від 20.09.2023 з додатковими угодами №1 та №2 від 20.09.2023 та додатками на 27 арк.; копія документів ТОВ «БК Жовква» та чорнові записи, які поміщено до папки-скоросшивач помаранчевого кольору на 262 арк.; копії, оригінали документів та чорнові записи, які поміщено до папки-скоросшивач зеленого кольору на 246 арк.; рахунок на оплату №23 без дати на 1 арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрат без дати та акти приймання -виконання будівельних робіт ТОВ «Екобудінвест Плюс» на 20 арк.; опія листа НУ «Львівська політехніка» з додатками на 4 арк.; видаткова накладка №40 від 28.10.2024, товаро-транспортна наклдана №40 від 28.10.2024, акт звірки на 6 арк.; чорнові записи, локальні кошториси на будівельні роботи без підписів, копії протоколів Робочої наради на 435 арк.; Iphone 14 ІМЕІ НОМЕР_4 ; флешка чорного кольору з надписом «Kingston» на якій містяться наступна інформація «ключі Еві+, Жовква, ОСОБА_8 , КОА, ФОП КТА; Будекшин, ОСОБА_9 , Приватбанк Еві+, ФОП КІА, ФОП ПОД»; Sumsung ІМЕІ1 НОМЕР_5 , ІМЕІ2 НОМЕР_6 в чохлі; Iphone 11 ІМЕІ НОМЕР_7 ; Видаткові накладні, товаротранспортні накладні за період з грудня 2023 року по грудень 2024 року між ТзОВ «Будівельна норма» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 243 аркушах, які поміщено в папку-сегригатор синього кольору. (Том №1); Видаткові накладні, товаротранспортні накладні акти надання послуг за період з грудня 2023 року по грудень 2024 року, договір постачання від 12.10.2023 між ТзОВ «Будівельна норма» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 408 аркушах, які поміщено в папку- сегригатор голубого кольору. (Том №2); Видаткові накладні, товаротранспортні накладні акти надання послуг, договори, довідки КБ-3, КБ-2, КБ-2в, підсумкові відомості ресурсів за період з листопад 2023 року по грудень 2024 року між ТзОВ «Будівельна норма» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 451 аркушах, які поміщено в папку-сегригатор зеленого кольору. (Том №3); договори субпідряду, додаткові угоди, договори купівлі-продажу, договірні ціни, акти приймання-передачі виконаних робіт, довідки КБ-3, КБ-2, КБ-2в, підсумкові відомості ресурсів між ДП «Бумеранг-Комфорт» ТзОВ «Торгаво-промислова компанія «Бумеранг» з ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» за період з 2023 року по червень 2024 року на 241 аркушах, які поміщено в папку-сегригатор голубого кольору. (Том №1); договори субпідряду, додаткові угоди, договори купівлі-продажу, договірні ціни, акти приймання-передачі виконаних робіт, довідка КБ-3, КБ-2, КБ-2в, підсумкові відомості ресурсів, видаткові накладні між ДП «Бумеранг-Комфорт» ТзОВ «Торгаво-промислова компанія «Бумеранг» з ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» за період з 2023 року по 2024 року на 458 аркушах, які поміщено в папку-сегригатор синього кольору. (Том №2); Довідки КБ-3, КБ-2, КБ-2в, підсумкові відомості ресурсів, договори субпідряду, договірні ціни, технічні завдання, договір на виготовлення та поставку виробів за період з липня 2024 року по грудень 2024 року між ТзОВ «Полікор» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 225 аркушах, які поміщено в папку-сегригатор синього кольору; Акти надання послуг, видаткові накладні, договори субпідряду, договірні ціни, ТТН, довідки КБ-3, КБ-2, КБ-2в, відомість ресурсів, договори, акти приймання виконання будівельних робіт, акти передачі матеріалів за період з грудня 2023 року по вересень 2024 року між ТзОВ «Екобудінвест Плюс» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 320 аркушах, які поміщено в папку-сегригатор фіолетового кольору; договори постачання, договори купівлі-продажу, видаткові накладні, ТТН, акти приймання виконання будівельних робіт, акти приймання передачі матеріалів за період з листопада 2024 року по березень 2025 року між ТзОВ «Будівельна ліга захід» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 456 аркушах, які поміщено в папку-сегригатор синього кольору; Видаткові накладні, ТТН, рахунки, договори, специфікації, додаткові угоди за період з серпень 2024 року по лютий 2025 року між ТзОВ «Торговий Дім «Алкіма»» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 77 аркушах, які поміщено в папку-сегригатор голубого кольору; Довідки КБ-3, КБ-2, КБ-2в, підсумкові відомості ресурсів, видаткові накладні, ТТН, акти надання послуг, акти приймання виконання будівельних робіт, акти приймання передачі матеріалів, договори, договори субпідряду, локальний кошторис, договори поставки за період з 2022 року по 2024 рік між ПП «Флор Бест» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 236 аркушах, які поміщено в папку-сегригатор червоного кольору; Довідки КБ-3, КБ-2, КБ-2в, підсумкові відомості ресурсів, видаткові накладні, ТТН, акти надання послуг, акти приймання виконання будівельних робіт, договори, договори субпідряду, локальний кошторис, договори поставки за період з 2023 року по квітень 2025 року між ТзОВ «Захід Фасад Буд Про» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 151 аркушах, які поміщено в папку-сегригатор фіолетового кольору; Договір про надання послуг спецтехніки, акти надання послуг, акти здачі приймання робіт, рахунки за період з 2023 року по 2024 року між ТзОВ «Вест Монт» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 60 аркушах, які поміщено в папку-швидкозшивач вишневого кольору; Видаткові накладні за період з січня по березень 2023 року між ФОП ОСОБА_10 та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 5 аркушах, які поміщено в папку- швидкозшивач фіолетового кольору; Договір, рахунок та видаткова накладна за період з листопада 2024 по січень 2025 року між ТзОВ «Медичні технології» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 6 аркушах, які поміщено в папку-швидкозшивач вишневого кольору; Видаткові накладні, рахунки та договір поставки за період з грудня 2023 по березень 2025 року між ТзОВ «Техніка для бізнесу» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 13 аркушах, які поміщено в папку- швидкозшивач фіолетового кольору; Договори, такти приймання передачі, видаткові накладні по спецтехніці та транспорту між юридичними особами та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» за період з квітня 2023 по лютий 2025 року на 161 аркушах, які поміщено в папку-сегригатор зеленого кольору; Договори поставок, договори, видаткові накладні ФОП ОСОБА_11 на 203 аркушах, які поміщено в папку-сегригатор зеленого кольору; Ноутбук марки «Lenovo» із серійним номером MP2CWW10 із зарядним пристроєм до нього, яким користується ОСОБА_12 , який поміщено до спецпакету №700904158 з роз`яснювальними надписами, підписами детектива, понятих та вилучено; печатки ТОВ «Екобудінвест Плюс» (код ЄДРПОУ 3776004), ТОВ «Будівельна Ліга Захід» (код ЄДРПОУ 44863588)- 2 шт., ТОВ «Будівельна Норма (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 45139862), ТОВ «Елітбудпро» (код ЄДРПОУ 44603525), ТОВ «Клас Елітбуд» (код ЄДРПОУ 45908633), ТОВ «СГ Спецбуд» (код ЄДРПОУ 45661022), кліше з підписом чорного кольору з надписом «Shiny Printer S-520» та кліше з підписом синього кольору з надписом «trodat printy 4924»; Ноутбук марки «Lenovo» із серійним номером MP2D2KH5 із зарядним пристроєм до нього, яким користується ОСОБА_13 , який поміщено до спецпакету №700904159 з роз`яснювальними надписами, підписами детектива, понятих та вилучено; Товарно-транспортна накладна № Б Б 0000002305 з додатками на 5 арк.; Товарно-транспортна накладна № Б Б 0000002231 з додатками на 5 арк.; Товарно-транспортна накладна № Б Б 0000002277 з додатками на 5 арк.; Замовлення покупця на 8 арк.; Чорнові записи, виявлені на робочому місці ОСОБА_13 на 39 арк.; Видаткові накладні та товарно-транспортні накладні ТОВ «Будівельна Ліга Захід» на 15 арк.; Чорнові записи, виявлені на робочому місці ОСОБА_14 на 78 арк.; Протоколи, рахунок, дефектний акт на 10 арк.; Мобільний телефон марки iPhone 15 Pro Max із ІМЕІ: НОМЕР_8 ; Чорнові записи, виявлені на робочому місці ОСОБА_15 на 212 арк., системний блок чорного кольору з надписом «Aero Cool»; ноутбук Lenovo із SN МP2EC66Q; флешкарта чорного кольору Kingston 128 GB.

Окрім цього, 28.04.2025 на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова проведено обшук у гаражі № НОМЕР_1 за адресою: м.Львів, вул. проф. Буйка, 2а (автогаражний кооператив №12), де виявлено та вилучено: Папка зеленого кольору із надписом "Террапроф", "СВ" на 71 арк.; Папка червоного кольору із надписом "УНІЛАБ" на 122 арк.; Папка фіолетового кольору із надписом "Основні засоби" на 420 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Різне АСТБУД" на 188 арк.; Папка червоного кольору із надписом "Люксембург" на 99 арк.; Папка помаранчевого кольору із надписом "Звітність 2022" на 76 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Договори 2020" на 126 арк.; Папка сірого кольору із надписом "Бінарікс Україна" на 220 арк.; Папка коричневого кольору із надписом "Робимо облаштування та оздоблення фасаду" на 78 арк.; Папка червоного кольору без надпису на 189 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Родинна ковбаска", 2020-2021" на 151 арк.; Папка коричневого кольору із надписом "Брюховичі басейн" на 123 арк.; Папка синього кольору із надписом ТОВ "Екобудінвест Плюс 2018р." на 324 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "ФОП ОСОБА_16 на 2020-2021 р." на 53 арк.; Папка синього кольору із надписом "ТОВ ЮК-2 Україна 2021-2022" на 97 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Нафтогазбуд Еталон Хауз Каптрансбуд" на 166 арк.; Папка чорного кольору із надписом "Розходні 2022" на 41 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "ОККО" на 96 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Евротех, 2017-2020, ТОВ "Євротрейдзахід 2017-2020 р." на 116 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Промленд, Сейбенетікс Україна, Житлобудсервіс" на 229 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Сафо орро, стрім-Львів, моноліт ПБГ" на 164 арк.; Папка синього кольору із надписом "ТОВ ВФ РИТЕЙЛ 2019-2022" на 391 арк.; Папка сірого кольору із надписом "Субпідряд різне 2021 р." на 85 арк.; Папка коричневого кольору із надписом "Реконструкція переходу в корпусу №2" на 286 арк.; Папка чорного кольору із надписом "Податкові накладні 2017 Екобуд" на 236 арк.; Папка коричневого кольору із надписом "Червоний Хрест" на 87 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Девелопмент Сіті Лев Девелопмент" на 217 арк.; Папка синього кольору із надписом "ВФ Україна" на 302 арк.; Папка синього кольору із надписом "Прихід 2023 жовтень" на 194 арк.; Папка синього кольору із надписом ""ТОВ Екобудінвест плюс 2017 р." на 373 арк.; Папка чорного кольору із надписом "Барком" на 348 арк.; Папка чорного кольору без надпису на 134 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Назер 2022" на 367 арк.; Папка чорного кольору із надписом "Довідкова документація" на 24 арк.; Папка синього кольору із надписом "Договори 2024" на 136 арк.; Папка коричневого кольору із надписом "Новий Яричів" на 375 арк.; Папка синього кольору із надписом ""ТОВ Бенефіс Про 2017-2019, ПП Соломія Сервіс 2022" на 185 арк.; Папка чорного кольору із надписом "Банк грудень 2022" на 127 арк.; Папка сірого кольору без надпису на 525 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "ПП Львівбудінвест" на 197 арк.; Папка помаранчевого кольору із надписом "Звітність 2020", в якій містяться прозорі файли поліетиленові 58 штук з податковими та фінансовими звітами.; Папка зеленого кольору із надписом "Податковий аудит" на 302 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "АТП" на 198 арк.; Папка червоного кольору із надписом "Родинна ковбаска" на 607 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "ПАТ галбуд центр протек" на 89 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Договори з постачальниками Екобудінвест плюс 2023" на 68 файлів.; Папка коричневого кольору із надписом "Автоматегістраль Південь Альтенерго " на 64 арк.; Папка чорного кольору із надписом "Супутник проект Кошторис" на 269 арк.; Папка синього кольору із надписом "ТОВ Декада 2000 2018-2020" на 232 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 травень" на 371 арк.; Папка синього кольору із надписом "Прихід 2021 вересень" на 531 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 грудень 2ч" на 184 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 березень-квітень " на 218 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 червень" на 328 арк.; Папка чорного кольору із надписом "Промінь" на 180 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Банк 2019" на 469 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Договори ФОП Екобудінвест плюс" на 374 арк.; Папка червоного кольору із надписом "Львівбудінвест" на 233 арк.; Папка синього кольору із надписом "Прихід 2023 січень-лютий" на 260 арк.; Папка зеленого кольору "Прихід 2022 жовтень" на 364 арк.; Папка коричневого кольору "Галицький будівельник" на 39 арк.; Папка фіолетового кольору "Прихід 2021 листопад" на 516 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "ПП Еліт Клімат" на 309 арк.; Папка фіолетового кольору із надписом "Прихід 2021 серпень" на 381 арк.; Папка жовтого кольору із надписом "Прихід 2021 березень" на 367 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Антоновинк" на 38 арк.; Папка світло-зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 грудень" на 199 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 вересень" на 346 арк.; Папка сірого кольору із надписом "Екобудінвест плюс" на 169 арк.; Папка світло-зеленого кольору із надписом "Прихід листопад 2022" на 409 арк.; Папка чорного кольору із надписом "Прихід 2023 вересень" на 163 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 серпень" на 374 арк.; Папка сірого кольору із надписом "Прихід 2022 грудень" на 322 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Березень 2023" на 135 арк.; Папка фіолетового кольору із надписом "Прихід 2021 грудень" на 601 арк.; Папка фіолетового кольору із надписом "Прихід 2021 листопад" на 395 арк.; Папка синього кольору із надписом "Прихід 2023 липень" на 164 арк.; Папка фіолетового кольору із надписом "Прихід липень 2021" на 480 арк.; Папка синього кольору із надписом "Прихід 2023 квітень" на 203 арк.; Папка синього кольору із надписом "Орієнтир" на 250 арк.; Папка фіолетового кольору із надписом" Прихід 2024 січень" на 214 арк.; Папка жовтого кольору із надписом "Прихід 2021 січень-лютий" на 546 арк.; Папка синього кольору із надписом "Прихід листопад 2023" на 322 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 липень" на 374 арк.; Папка сірого кольору із надписом "Прихід 2023 серпень" на 175 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2023 березень" на 140 арк.; Папка синього кольору із надписом "Прихід 2021 квітень" на 283 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2023 червень" на 155 арк.; Папка фіолетового кольору із надписом "Прихід 2021 жовтень" на 467 арк.№; Папка синього кольору із надписом "Прихід 2023 травень" на 227 арк.; Папка коричневого кольору із надписом "Прихід лютий 2023" на 182 арк.; Папка чорного кольору із надписом "Реалізація 2023" на 125 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 січень-лютий" на 375 арк.; Папка синього кольору із надписом "Звітність 2024" на 258 арк.; Папка оранджевого кольору із надписом "Звітність 2021" на 296 арк.; Папка фіолетового кольору із надписом "Прихід 2021 травень-червень" на 569 арк.; Папка чорного кольору із надписом "Звітність 2023" на 316 арк.; Папка синього кольору із надписом "Акти звірки 2023" на 142 арк.; Копії документів з надписом "Рахунки" з 23.08.2023 по 13.11.2023 на 194 арк.; Копії та оригінали документів із надписом "Рахунки" з 14.11.2023 по 01.10.2024 на 349 арк.; Папка оранжевого кольору із надписом "Звітність 2019" на 322 арк.; Папка синього кольору без надпису на 108 арк.; Папка оранжевого кольору із надписом "Звітність 2019" на 269 арк.; Папка синього кольору із надписом "Договори з постачальниками 2022 (П-Я)" на 279 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Акти звірки" у якій місяться 60 файлів з документами.; Папка синього кольору із надписом "Договори постачальні 2022" на 325 арк.; Папка зеленого кольору із надписом "Договори Постачальники 2023р. (М-Я) на 292 арк.; Папка синього кольору із прозорою передньою сторінкою на 140 арк.; Папка синього кольору із надписом "Розблокування ПДВ Екобудінвест-Плюс" на 527 арк.; Папка чорного кольору із надписом "Шатта" на 47 арк.; Картонна папка із надписом " Державні об`єкти К.О." на 269 арк.; Папка фіолетового кольору із надписом "Нарахування 2021" у якій міститься 15 файлів.; Папка зеленого кольору із надписом "Договори з постачальниками "Екобудінвест плюс 2017-2021 р." у якій міститься 122 файли.; Картонна папка із надписом "Січень 2019" на 45 арк.; Картонна папка із надписом "Нарахування 2019 ТОМ 4 Назар" на 96 арк.; Картонна папка із надписом "Нарахування 2019 ТОМ 7 Назар" на 166 арк.; Картонна папка із надписом "Нарахування 2019 ТОМ 3 Назар" на 68 арк.; Картонна папка із надписом "вересень 2019" на 120 арк.; Картонна папка із надписом "серпень 2019" на 141 арк.; Картонна папка із надписом "Фінансово-господарські документи, копії документів та чорнові записи" щодо ТОВ "Екобудінвест плюс" на 323 арк.; Картонна папка із надписом "Документи фінансово-господарських розрахунків ТОВ "Екобудінвест плюс" на 228 арк.; Картанна папка із надписом "Документи фінансово-господарських розрахунків ТОВ "Екобудінвест плюс" на 228 арк.; Картонна папка із надписом "Документи фінансово-господарських розрахунків ТОВ "Екобудінвест плюс" на 195 арк.; Картонна папка із надписом "Документи фінансово-господарських розрахунків ТОВ "Екобудінвест плюс" на 281 арк.; Картонна коробка у якій знаходяться документи фінансово-господарських взаєморозрахунків ТОВ "Екобудінвест плюс" за 2021-2022 роки на 1453 арк., опечатано паперовою биркою із відтиском печатки синього кольору "Підрозділ детективів ТУ БЕБ у Львівській області" та на яку нанесений відповідний надпис та підписи учасників.; Картонна коробка у якій знаходяться документи фінансово-господарських взаєморозрахунків ТОВ "Екобудінвест плюс" за 2022 рік на 957 арк., опечатано паперовою биркою із відтиском печатки синього кольору "Підрозділ детективів ТУ БЕБ у Львівській області" та на яку нанесений відповідний надпис та підписи учасників.; Картонна коробка у якій знаходяться документи фінансово-господарських взаєморозрахунків ТОВ "Екобудінвест плюс" за 2022 рік на 564 арк., опечатано паперовою биркою із відтиском печатки синього кольору "Підрозділ детективів ТУ БЕБ у Львівській області" та на яку нанесений відповідний надпис та підписи учасників.; Картонна коробка у якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ "Екобудінвест плюс" та ТОВ "БФ Жовква ЛДТ" на 3435 арк., опечатано паперовою биркою із відтиском печатки синього кольору "Підрозділ детективів ТУ БЕБ у Львівській області" та на яку нанесений відповідний надпис та підписи учасників.; Картонна коробка у якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ "Екобудінвест плюс" на 2370 арк., опечатано паперовою биркою із відтиском печатки синього кольору "Підрозділ детективів ТУ БЕБ у Львівській області" та на яку нанесений відповідний надпис та підписи учасників.; 25 аркушів чистого паперу із відтиском печатки ТОВ "Центр-ЛТД" (код ЄДРПОУ 43053146), 7 аркушів чистого паперу із відтиском печатки ТОВ "Укрмобспецсервіс" (код ЄДРПОУ 33401312), 3 аркуші паперу із відтиском печатки ТОВ "Екобудінвест плюс" (код ЄДРПОУ 37776004) та підписами невідомих осіб та ухвали та протоколи тимчасового доступу до речей і документів на 101 арк.

Також, 28.04.2025 на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м.Львова проведено обшук земельної ділянки з кадастровим номером 4610136300:04:017:0441, де виявлено та вилучено: необліковані готівкові кошти у загальній сумі 33 700 євро; необліковані готівкові кошти у загальній сумі 7 300 доларів США; необліковані готівкові кошти у загальній сумі 500 000 грн.

Постановою старшого детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 від 29 квітня 2025 року вилучене під час вищевказаних обшуків визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №72024142100000043 від 08.11.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та обґрунтованого рішення слідчий суддя, згідно ст.ст. 94, 132, 173 КПК України, повинен врахувати: існування обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину та достатність доказів, що вказують на вчинення злочину; правову підставу для арешту майна; можливий розмір шкоди, завданої злочином; наслідки арешту майна для третіх осіб; розумність і співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Орган процесуального керівництва вказує на те, що арешт зазначеного у клопотанні майна обумовлений необхідністю збереження його, як речових доказів, які мають суттєве значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні.

Відповідні дані мають міститися і у клопотанні прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки згідно ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Згідно з п.7 ч.2 ст.131 КПК України заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення, або його спеціальну конфіскацію в порядку, встановленому законом.

Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Відповідно до ч.2 ст.168 КПК України тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно із ч. 3 ст. 170 КПК України арешт також може бути накладений на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій та набуті кримінально протиправним шляхом.

При накладенні арешту на майно слідчий суддя має обов`язково переконатись в наявності доказів на підтвердження вчинення кримінального правопорушення. При цьому, закон не вимагає аби вони були повними та достатніми на даній стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого злочину. Крім того, наявність доказів у кримінальному провадженні має давати слідчому судді впевненість в тому, що в даному кримінальному провадженні необхідно накласти вид обмеження з метою уникнення негативних наслідків.

Аналізуючи вимоги клопотання в частині накладенні арешту саме на документи, печатки, службові ноутбуки і телефони, слідчий суддя вважає доведеним, що вони, є такими, що відповідають критеріям речових доказів, відповідно до ст. 98 КПК України, оскільки містять інформацію, відомості про обставини, що підлягають встановленню у даному кримінальному провадженні. Накладання арешту напечаткиобґрунтовано тим, що органом досудового розслідування планується призначення експертизи документів, зокрема тих, які були вилучені під час обшуку. Як вказала детектив під час розгляду клопотання, вилучено не всю комп`ютерну техніку, а лише її частину, у ТОВ є можливість здійснювати господарську діяльність, за необхідності ТУ БЕБ надасть можливість скопіювати з вилученої техніки інформацію, що є критично важливою для діяльності підприємства.

Щодо вимог клопотання в частині накладення арешту на виявлені та вилучені під час обшуку грошові кошти, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Суд критичнооцінює доводипредставника власникамайна щодопідтвердження законностіпоходження вилучениху йогодовірительки грошовихкоштів податковимидеклараціями,долученими зайого клопотаннямдо матеріалівклопотання.Так,як слідуєіз Податковоїдекларації платникаєдиного податкуза 1квартал 2025року ОСОБА_17 обсяг доходуза цейперіод склав276135грн 00коп,тоді якза 2024рік 219250грн.00коп.,що недозволяє суду сформувати об`єктивне припущення про формування заощаджень у вилученому обсязі за рахунок доходів від господарської діяльності. Окрім вказаного, суд зважає на пояснення детектива, надані під час судового розгляду, про те, що ОСОБА_17 , під час проведення обшуку міняла свої свідчення про кількість грошей і місце їх знаходження, вказавши про 10 тис грн та 200 доларів США, не зазначивши про вилучені у подальшому кошти із сейфа в гаражі. Представник ОСОБА_17 не зміг заперечити цей факт, однак вказав, що його довірителька розгубилася через те, що з нею було 2 малолітніх дітей і обшук для неї мав травмуючий ефект несподіванки.

Вислухавши пояснення представників власників майна, заперечення на їх пояснення від детектива, критично оцінивши доводи представника власника майна, слідчий суддя вважає, що на даній стадії твердження детектива про те, що вилучені в ході обшуку кошти могли бути набуті внаслідок вчинення кримінального правопорушення, не спростовані.

Досліджені матеріали клопотання у сукупності формують у слідчого судді внутрішнє переконання, що слідством доведено можливість скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, оскільки дійсно наявні підстави вважати, що мало місце ухилення від сплати податків, вчинене за попередньою змовою групою осіб, і такі обставини перевіряються в ході досудового розслідування. З огляду на наведене, слідчий суддя доходить висновку про доведеність органом досудового розслідування обґрунтованості підозри тією мірою, щоб виправдати застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Таким чином, під час здійснення судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні на даній стадії досудового розслідування, слідчий суддя вважає доведеним, що вилучені грошові кошти є такими, що відповідають критеріям речового доказу, оскільки могли бути набуті внаслідок вчинення кримінального правопорушення, яке розслідується у даному провадженні.

Враховуючи, що вилучене за наслідками обшуку речі та майно (зокрема документи, печатки, мобільні телефони та ноутбуки, грошові кошти) можуть бути використані, як доказ фактів чи обставин, що встановлюються під кримінального провадження, зважаючи на необхідність їх дослідження, враховуючи існування ризиків знищення, приховування або втрати, у тому числі відомостей, що вони містять/можуть міститися у мобільному телефоні та ноутбуці, слідчий суддя дійшов висновку про обґрунтованість застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна стосовно вилучених в ході обшуку майна, грошей, мобільного телефону та ноутбуку, про що заявлено у клопотанні, із забороною розпорядження та користування ними.

Також, Європейський Суд з прав людини виклав висновок у п.п.108, 109, 111 рішення від 30.01.2020 року у справі «Вінкс та Рібіцка проти Латвії» (заява №28926/10) про те, що при встановленні обмеження обсягу ордеру на обшук слід виходити із специфіки злочинів, що розслідуються і достатності посилання на характер правопорушень та посилань на тип предметів, що підлягають вилученню. Таким чином комп`ютери, USB флешки та мобільні телефони, які були вилучені, можуть розглядатися, як потенційно пов`язані з розслідуваними економічними злочинами.

З ухвали слідчого судді Личаківського районного суду міста Львова від 25.04.2025 слідує, що останньою було надано дозвіл на проведення обшуку за місцем фактичного мешкання ОСОБА_6 з метою виявлення та вилучення, електронних та комп`ютерних носіїв інформації (ноутбуків, внутрішніх та зовнішніх жорстких дисків, оптичних лазерних дисків, карток пам`яті, флеш-накопичувачів, серверів та інших носіїв інформації), засобів мобільного, поштового та Інтернет-зв`язку, печаток та штампів, необлікованих коштів (а.с. 27).

Аналогічними є дозволи щодо адреси, де фактично здійснює свою діяльність ТОВ «БФ «Жовква ЛТД» та гаражу.

Таким чином, вилучені в подальшому в ході обшуку за вказаними адресами мобільні телефони та ноутбуки зазначені в переліку майна, стосовно якого прямо надано дозвіл на відшукання та вилучення під час обшуку, а тому останні не є тимчасово вилученим майном відповідно до приписів ч.7 ст.236 КПК України та не потребують подальшого додаткового судового рішення про їх арешт та у відповідності до ч.2 ст.100 КПК України мають зберігатись у сторони кримінального провадження, якій вони надані (якою вилучені) на підставі судового рішення.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що вимоги клопотання є обґрунтованими. Арешт на вказане майно підлягає накладанню з метою його збереження як речового доказу, що відповідає приписам п.1 ч.2 ст. 170 КПК України.

За наведених обставин, слідчий суддя вважає, що на даному етапі досудового розслідування потреби кримінального провадження виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи власника майна, як арешт майна.

Відомостей щодо негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею на момент розгляду клопотання не встановлено.

Керуючись вимогамист.ст. 117, 170-173, 309, 395 КПК України, -

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити.

Накласти арешт у кримінальному провадженні, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №72024142100000043 від 08 листопада 2024 року, шляхом позбавлення фізичних та юридичних осіб, до його скасування у встановленому порядку, права на відчуження, розпорядження та користування майном, яке вилучено 28.04.2025, а саме:

- чорнові записи на аркушах паперу формату А3 у кількості 6 арк.;

- чорнові записи на аркушах паперу формату А4 у кількості 23 арк.;

- копія договору поставки з додатками №169/12-24 від 04.12.2024 року на 5 арк.;

- копія договору поставки з додатками №165/12-24 від 04.12.2024 року на 7 арк.;

- копія видаткової накладної №195 від 19.12.2024 на 1 арк.;

- копія видаткової накладної №196 від 19.12.2024 на 1 арк.;

- копія видаткової накладної №198 від 19.12.2024 на 1 арк.;

- блокнот з чорновими записами золотистого кольору у кількості 1 шт.;

- блокнот з чорновими записами рожевого кольору у кількості 1 шт.;

- мобільний телефон Iphone 16Pro Max ІМЕІ НОМЕР_2 , який поміщено до силіконового чохла чорного кольору;

- мобільний телефон Iphonе Хs Max ІМЕІ НОМЕР_3

- додаткова угода №1 від 30.05.2024 до договору підряду №СЛ -230424 від 23.04.2024 з додатками на 5 арк.;

- додаткова угода №1 від 11.04.2024 до договору підряду №СЛ -2812/1 від 28.12.2023 з додатком на 2 арк.;

- договір підряду №СЛ -2812/1 від 28.12.2023 з додатком на 6 арк.;

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за лютий 2024 на 1 арк.;

- Акт № 01/СЛ 2009 приймання виконання будівельних робіт за лютий місяць 2024 на 9 арк.;

- Акт № 03/СЛ 2009 приймання виконання будівельних робіт за червень місяць 2024 на 3 арк.;

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за червень 2024 на 1 арк.;

- Договір підряду №СЛ-2009 від 20.09.2023 з додатковими угодами №1 та №2 від 20.09.2023 та додатками на 27 арк.;

- копія документів ТОВ «БК Жовква» та чорнові записи, які поміщено до папки -скоросшивач помаранчевого кольору на 262 арк.;

- копії, оригінали документів та чорнові записи, які поміщено до папки -скоросшивач зеленого кольору на 246 арк.;

- рахунок на оплату №23 без дати на 1 арк. ;

- довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрат без дати та акти приймання -виконання будівельних робіт ТОВ «Екобудінвест Плюс» на 20 арк.;

- копія листа НУ «Львівська політехніка» з додатками на 4 арк.;

- видаткова накладка №40 від 28.10.2024, товаро -транспортна наклдана №40 від 28.10.2024, акт звірки на 6 арк.;

- чорнові записи, локальні кошториси на будівельні роботи без підписів, копії протоколів Робочої наради на 435 арк..

- Iphone 14 ІМЕІ НОМЕР_4 ;

- флешка чорного кольору з надписом «Kingston» на якій містяться наступна інформація «ключі Еві+, Жовква, ОСОБА_8 , КОА, ФОП КТА; Будекшин, ОСОБА_9 , Приватбанк Еві+, ФОП КІА, ФОП ПОД»;

- Sumsung ІМЕІ1 НОМЕР_5 , ІМЕІ2 НОМЕР_6 в чохлі;

- Iphone 11 ІМЕІ НОМЕР_7

- Видаткові накладні, товаротранспортні накладні за період з грудня 2023 року по грудень 2024 року між ТзОВ «Будівельна норма» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 243 аркушах, які поміщено в папку- сегригатор синього кольору. (Том №1)

- Видаткові накладні, товаротранспортні накладні акти надання послуг за період з грудня 2023 року по грудень 2024 року, договір постачання від 12.10.2023 між ТзОВ «Будівельна норма» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 408 аркушах, які поміщено в папку- сегригатор голубого кольору. (Том №2)

- Видаткові накладні, товаротранспортні накладні акти надання послуг, договори, довідки КБ-3, КБ-2, КБ-2в, підсумкові відомості ресурсів за період з листопад 2023 року по грудень 2024 року між ТзОВ «Будівельна норма» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 451 аркушах, які поміщено в папку- сегригатор зеленого кольору. (Том №3)

- Договора субпідряду, додаткові угоди, договори купівлі-продажу, договірні ціни, акти приймання-передачі виконаних робіт, довідки КБ-3, КБ-2, КБ-2в, підсумкові відомості ресурсів між ДП «Бумеранг-Комфорт» ТзОВ «Торгаво-промислова компанія «Бумеранг» з ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» за період з 2023 року по червень 2024 року на 241 аркушах, які поміщено в папку- сегригатор голубого кольору. (Том №1)

- Договора субпідряду, додаткові угоди, договори купівлі-продажу, договірні ціни, акти приймання-передачі виконаних робіт, довідка КБ-3, КБ-2, КБ-2в, підсумкові відомості ресурсів, видаткові накладні між ДП «Бумеранг-Комфорт» ТзОВ «Торгаво-промислова компанія «Бумеранг» з ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» за період з 2023 року по 2024 року на 458 аркушах, які поміщено в папку- сегригатор синього кольору. (Том №2)

- Довідки КБ-3, КБ-2, КБ-2в, підсумкові відомості ресурсів, договора субпідряду, договірні ціни, технічні завдання, договір на виготовлення та поставку виробів за період з липня 2024 року по грудень 2024 року між ТзОВ «Полікор» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 225 аркушах, які поміщено в папку- сегригатор синього кольору.

- Акти надання послуг, видаткові накладні, договора субпідряду, договірні ціни, ТТН, довідки КБ-3, КБ-2, КБ-2в, відомість ресурсів, договори, акти приймання виконання будівельних робіт, акти передачі матеріалів за період з грудня 2023 року по вересень 2024 року між ТзОВ «Екобудінвест Плюс» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 320 аркушах, які поміщено в папку- сегригатор фіолетового кольору.

- Договора постачання, договора купівлі-продажу, видаткові накладні, ТТН, акти приймання виконання будівельних робіт, акти приймання передачі матеріалів за період з листопада 2024 року по березень 2025 року між ТзОВ «Будівельна ліга захід» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 456 аркушах, які поміщено в папку- сегригатор синього кольору.

- Видаткові накладні, ТТН, рахунки, договори, специфікації, додаткові угоди за період з серпень 2024 року по лютий 2025 року між ТзОВ «Торговий Дім «Алкіма»» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 77 аркушах, які поміщено в папку- сегригатор голубого кольору.

- Довідки КБ-3, КБ-2, КБ-2в, підсумкові відомості ресурсів, видаткові накладні, ТТН, акти надання послуг, акти приймання виконання будівельних робіт, акти приймання передачі матеріалів, договори, договори субпідряду, локальний кошторис, договори поставки за період з 2022 року по 2024 рік між ПП «Флор Бест» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 236 аркушах, які поміщено в папку- сегригатор червоного кольору.

- Довідки КБ-3, КБ-2, КБ-2в, підсумкові відомості ресурсів, видаткові накладні, ТТН, акти надання послуг, акти приймання виконання будівельних робіт, договори, договори субпідряду, локальний кошторис, договори поставки за період з 2023 року по квітень 2025 року між ТзОВ «Захід Фасад Буд Про» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 151 аркушах, які поміщено в папку- сегригатор фіолетового кольору.

- Договір про надання послуг спецтехніки, акти надання послуг, акти здачі приймання робіт, рахунки за період з 2023 року по 2024 року між ТзОВ «Вест Монт» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 60 аркушах, які поміщено в папку- швидкозшивач вишневого кольору.

- Видаткові накладні за період з січня по березень 2023 року між ФОП ОСОБА_10 та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 5 аркушах, які поміщено в папку- швидкозшивач фіолетового кольору.

- Договір, рахунок та видаткова накладна за період з листопада 2024 по січень 2025 року між ТзОВ «Медичні технології» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 6 аркушах, які поміщено в папку- швидкозшивач вишневого кольору.

- Видаткові накладні, рахунки та договір поставки за період з грудня 2023 по березень 2025 року між ТзОВ «Техніка для бізнесу» та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» на 13 аркушах, які поміщено в папку- швидкозшивач фіолетового кольору.

- Договори, акти приймання передачі, видаткові накладні по спец. Техніці та транспорту між юридичними особами та ТзОВ «Будівельна фірма «Жовква», ЛТД» за період з квітня 2023 по лютий 2025 року на 161 аркушах, які поміщено в папку- сегригатор зеленого кольору.

- Договори поставок, договори, видаткові накладні ФОП ОСОБА_11 на 203 аркушах, які поміщено в папку-сегригатор зеленого кольору.

- Ноутбук марки «Lenovo» із серійним номером MP2CWW10 із зарядним пристроєм до нього, яким користується ОСОБА_12 , який поміщено до спецпакету №700904158 з роз`яснювальними надписами, підписами детектива, понятих та вилучено.

- печатки ТОВ «Екобудінвест Плюс» (код ЄДРПОУ 3776004), ТОВ «Будівельна Ліга Захід» (код ЄДРПОУ 44863588)- 2 шт., ТОВ «Будівельна Норма (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 45139862), ТОВ «Елітбудпро» (код ЄДРПОУ 44603525), ТОВ «Клас Елітбуд» (код ЄДРПОУ 45908633), ТОВ «СГ Спецбуд» (код ЄДРПОУ 45661022), кліше з підписом чорного кольору з надписом «Shiny Printer S-520» та кліше з підписом синього кольору з надписом «trodat printy 4924»

- Ноутбук марки «Lenovo» із серійним номером MP2D2KH5 із зарядним пристроєм до нього, яким користується ОСОБА_13 , який поміщено до спецпакету №700904159 з роз`яснювальними надписами, підписами детектива, понятих та вилучено.

- Товарно-транспортна накладна № Б Б 0000002305 з додатками на 5 арк.;

- Товарно-транспортна накладна № Б Б 0000002231 з додатками на 5 арк.;

- Товарно-транспортна накладна № Б Б 0000002277 з додатками на 5 арк.;

- Замовлення покупця на 8 арк.;

- Чорнові записи, виявлені на робочому місці ОСОБА_13 на 39 арк.;

- Видаткові накладні та товарно-транспортні накладні ТОВ «Будівельна Ліга Захід» на 15 арк.;

- Чорнові записи, виявлені на робочому місці ОСОБА_14 на 78 арк.;

- Протоколи, рахунок, дефектний акт на 10 арк.;

- Мобільний телефон марки iPhone 15 Pro Max із ІМЕІ: НОМЕР_8 ;

вилучено наступне:

- Чорнові записи, виявлені на робочому місці ОСОБА_15 на 212 арк.,

- системний блок чорного кольору з надписом «Aero Cool»

- ноутбук Lenovo із SN МP2EC66Q;

- флешкарта чорного кольору Kingston 128 GB

- Папка зеленого кольору із надписом "Террапроф", "СВ" на 71 арк.

- Папка червоного кольору із надписом "УНІЛАБ" на 122 арк.

- Папка фіолетового кольору із надписом "Основні засоби" на 420 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Різне АСТБУД" на 188 арк.

- Папка червоного кольору із надписом "Люксембург" на 99 арк.

- Папка помаранчевого кольору із надписом "Звітність 2022" на 76 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Договори 2020" на 126 арк.

- Папка сірого кольору із надписом "Бінарікс Україна" на 220 арк.

- Папка коричневого кольору із надписом "Робимо облаштування та оздоблення фасаду" на 78 арк.

- Папка червоного кольору без надпису на 189 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Родинна ковбаска", 2020-2021" на 151 арк.

- Папка коричневого кольору із надписом "Брюховичі басейн" на 123 арк.

- Папка синього кольору із надписом ТОВ "Екобудінвест Плюс 2018р." на 324 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "ФОП ОСОБА_16 на 2020-2021 р." на 53 арк.

- Папка синього кольору із надписом "ТОВ ЮК-2 Україна 2021-2022" на 97 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Нафтогазбуд Еталон Хауз Каптрансбуд" на 166 арк.

- Папка чорного кольору із надписом "Розходні 2022" на 41 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "ОККО" на 96 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Евротех, 2017-2020, ТОВ "Євротрейдзахід 2017-2020 р." на 116 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Промленд, Сейбенетікс Україна, Житлобудсервіс" на 229 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Сафо орро, стрім-Львів, моноліт ПБГ" на 164 арк.

- Папка синього кольору із надписом "ТОВ ВФ РИТЕЙЛ 2019-2022" на 391 арк.

- Папка сірого кольору із надписом "Субпідряд різне 2021 р." на 85 арк.

- Папка коричневого кольору із надписом "Реконструкція переходу в корпусу №2" на 286 арк.

- Папка чорного кольору із надписом "Податкові накладні 2017 Екобуд" на 236 арк.

- Папка коричневого кольору із надписом "Червоний Хрест" на 87 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Девелопмент Сіті Лев Девелопмент" на 217 арк.

- Папка синього кольору із надписом "ВФ Україна" на 302 арк.

- Папка синього кольору із надписом "Прихід 2023 жовтень" на 194 арк.

- Папка синього кольору із надписом ""ТОВ Екобудінвест плюс 2017 р." на 373 арк.

- Папка чорного кольору із надписом "Барком" на 348 арк.

- Папка чорного кольору без надпису на 134 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Назер 2022" на 367 арк.;

- Папка чорного кольору із надписом "Довідкова документація" на 24 арк.

- Папка синього кольору із надписом "Договори 2024" на 136 арк.

- Папка коричневого кольору із надписом "Новий Яричів" на 375 арк.

- Папка синього кольору із надписом ""ТОВ Бенефіс Про 2017-2019, ПП Соломія Сервіс 2022" на 185 арк.

- Папка чорного кольору із надписом "Банк грудень 2022" на 127 арк.

- Папка сірого кольору без надпису на 525 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "ПП Львівбудінвест" на 197 арк.

- Папка помаранчевого кольору із надписом "Звітність 2020", в якій містяться прозорі файли поліетиленові 58 штук з податковими та фінансовими звітами.

- Папка зеленого кольору із надписом "Податковий аудит" на 302 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "АТП" на 198 арк.

- Папка червоного кольору із надписом "Родинна ковбаска" на 607 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "ПАТ галбуд центр протек" на 89 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Договори з постачальниками Екобудінвест плюс 2023" на 68 файлів.

- Папка коричневого кольору із надписом "Автоматегістраль Південь Альтенерго " на 64 арк.

- Папка чорного кольору із надписом "Супутник проект Кошторис" на 269 арк.

- Папка синього кольору із надписом "ТОВ Декада 2000 2018-2020" на 232 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 травень" на 371 арк.

- Папка синього кольору із надписом "Прихід 2021 вересень" на 531 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 грудень 2ч" на 184 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 березень-квітень " на 218 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 червень" на 328 арк.

- Папка чорного кольору із надписом "Промінь" на 180 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Банк 2019" на 469 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Договори ФОП Екобудінвест плюс" на 374 арк.

- Папка червоного кольору із надписом "Львівбудінвест" на 233 арк.

- Папка синього кольору із надписом "Прихід 2023 січень-лютий" на 260 арк.

- Папка зеленого кольору "Прихід 2022 жовтень" на 364 арк.

- Папка коричневого кольору "Галицький будівельник" на 39 арк.

- Папка фіолетового кольору "Прихід 2021 листопад" на 516 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "ПП Еліт Клімат" на 309 арк.

- Папка фіолетового кольору із надписом "Прихід 2021 серпень" на 381 арк.

- Папка жовтого кольору із надписом "Прихід 2021 березень" на 367 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Антоновинк" на 38 арк.

- Папка світло-зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 грудень" на 199 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 вересень" на 346 арк.

- Папка сірого кольору із надписом "Екобудінвест плюс" на 169 арк.

- Папка світло-зеленого кольору із надписом "Прихід листопад 2022" на 409 арк.

- Папка чорного кольору із надписом "Прихід 2023 вересень" на 163 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 серпень" на 374 арк.

- Папка сірого кольору із надписом "Прихід 2022 грудень" на 322 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Березень 2023" на 135 арк.

- Папка фіолетового кольору із надписом "Прихід 2021 грудень" на 601 арк.

- Папка фіолетового кольору із надписом "Прихід 2021 листопад" на 395 арк.

- Папка синього кольору із надписом "Прихід 2023 липень" на 164 арк.

- Папка фіолетового кольору із надписом "Прихід липень 2021" на 480 арк.

- Папка синього кольору із надписом "Прихід 2023 квітень" на 203 арк.

- Папка синього кольору із надписом "Орієнтир" на 250 арк.

- Папка фіолетового кольору із надписом" Прихід 2024 січень" на 214 арк.

- Папка жовтого кольору із надписом "Прихід 2021 січень-лютий" на 546 арк.

- Папка синього кольору із надписом "Прихід листопад 2023" на 322 арк.;

- Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 липень" на 374 арк.

- Папка сірого кольору із надписом "Прихід 2023 серпень" на 175 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2023 березень" на 140 арк.

- Папка синього кольору із надписом "Прихід 2021 квітень" на 283 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2023 червень" на 155 арк.

- Папка фіолетового кольору із надписом "Прихід 2021 жовтень" на 467 арк.

- Папка синього кольору із надписом "Прихід 2023 травень" на 227 арк.

- Папка кориченового кольору із надписом "Прихід лютий 2023" на 182 арк.

- Папка чорного кольору із надписом "Реалізація 2023" на 125 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Прихід 2022 січень-лютий" на 375 арк.

- Папка синього кольору із надписом "Звітність 2024" на 258 арк.

- Папка оранджевого кольору із надписом "Звітність 2021" на 296 арк.

- Папка фіолетового кольору із надписом "Прихід 2021 травень-червень" на 569 арк.

- Папка чорного кольору із надписом "Звітність 2023" на 316 арк.

- Папка синього кольору із надписом "Акти звірки 2023" на 142 арк.

- Копії документів з надписом "Рахунки" з 23.08.2023 по 13.11.2023 на 194 арк.

- Копії та оригінали документів із надписом "Рахунки" з 14.11.2023 по 01.10.2024 на 349 арк.

- Папка оранджеового кольору із надписом "Звітність 2019" на 322 арк.

- Папка синього кольору без надпису на 108 арк.

- Папка оранджевого кольору із надписом "Звітність 2019" на 269 арк.

- Папка синього кольору із надписом "Договори з постачальниками 2022 (П-Я)" на 279 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Акти звірки" у якій місяться 60 файлів з документами.

- Папка синього кольору із надписом "Договори постачальні 2022" на 325 арк.

- Папка зеленого кольору із надписом "Договори Постачальники 2023р. (М-Я) на 292 арк.

- Папка синього кольору із прозорою передньою сторінкою на 140 арк.

- Папка синього кольору із надписом "Розблокування ПДВ Екобудінвест-Плюс" на 527 арк.

- Папка чорного кольору із надписом "Шатта" на 47 арк.

- Картонна папка із надписом " Державні об`єкти К.О." на 269 арк.

- Папка фіолетового кольору із надписом "Нарахування 2021" у якій міститься 15 файлів.

- Папка зеленого кольору із надписом "Договори з постачальниками "Екобудінвест плюс 2017-2021 р." у якій міститься 122 файли.

- Картонна папка із надписом "Січень 2019" на 45 арк.

- Картонна папка із надписом "Нарахування 2019 ТОМ 4 Назар" на 96 арк.

- Картонна папка із надписом "Нарахування 2019 ТОМ 7 Назар" на 166 арк.

- Картонна папка із надписом "Нарахування 2019 ТОМ 3 Назар" на 68 арк.

- Картонна папка із надписом "вересень 2019" на 120 арк.

- Картонна папка із надписом "серпень 2019" на 141 арк.

- Картонна папка із надписом "Фінансово-господарські документи, копії документів та чорнові записи" щодо ТОВ "Екобудінвест плюс" на 323 арк.

- Картонна папка із надписом "Документи фінансово-господарських розрахунків ТОВ "Екобудінвест плюс" на 228 арк.

- Картанна папка із надписом "Документи фінансово-господарських розрахунків ТОВ "Екобудінвест плюс" на 228 арк.

- Картонна папка із надписом "Документи фінансово-господарських розрахунків ТОВ "Екобудінвест плюс" на 195 арк.

- Картонна папка із надписом "Документи фінансово-господарських розрахунків ТОВ "Екобудінвест плюс" на 281 арк.

- Картонна коробка у якій знаходяться документи фінансово-господарських взаєморозрахунків ТОВ "Екобудінвест плюс" за 2021-2022 роки на 1453 арк., опечатано паперовою биркою із відтиском печатки синього кольору "Підрозділ детективів ТУ БЕБ у Львівській області" та на яку нанесений відповідний надпис та підписи учасників.

- Картонна коробка у якій знаходяться документи фінансово-господарських взаєморозрахунків ТОВ "Екобудінвест плюс" за 2022 рік на 957 арк., опечатано паперовою биркою із відтиском печатки синього кольору "Підрозділ детективів ТУ БЕБ у Львівській області" та на яку нанесений відповідний надпис та підписи учасників.

- Картонна коробка у якій знаходяться документи фінансово-господарських взаєморозрахунків ТОВ "Екобудінвест плюс" за 2022 рік на 564 арк., опечатано паперовою биркою із відтиском печатки синього кольору "Підрозділ детективів ТУ БЕБ у Львівській області" та на яку нанесений відповідний надпис та підписи учасників.

- Картонна коробка у якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ "Екобудінвест плюс" та ТОВ "БФ Жовква ЛДТ" на 3435 арк., опечатано паперовою биркою із відтиском печатки синього кольору "Підрозділ детективів ТУ БЕБ у Львівській області" та на яку нанесений відповідний надпис та підписи учасників.

- Картонна коробка у якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ "Екобудінвест плюс" на 2370 арк., опечатано паперовою биркою із відтиском печатки синього кольору "Підрозділ детективів ТУ БЕБ у Львівській області" та на яку нанесений відповідний надпис та підписи учасників.

- 25 аркушів чистого паперу із відтиском печатки ТОВ "Центр-ЛТД" (код ЄДРПОУ 43053146), 7 аркушів чистого паперу із відтиском печатки ТОВ "Укрмобспецсервіс" (код ЄДРПОУ 33401312), 3 аркуші паперу із відтиском печатки ТОВ "Екобудінвест плюс" (код ЄДРПОУ 37776004) та підписами невідомих осіб та ухвали та протоколи тимчасового доступу до речей і документів на 101 арк.

- необліковані готівкові кошти у загальній сумі 33 700 євро;

- необліковані готівкові кошти у загальній сумі 7 300 доларів США;

- необліковані готівкові кошти у загальній сумі 500 000 грн.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Згідно положень ч.2 ст.2 Закону України «Про доступ до судових рішень» ухвала про арешт майна у кримінальному провадженні підлягає оприлюдненню не раніше дня її звернення до виконання.

Повний текст ухвали складено 6 травня 2025 року.

Слідчий суддя ОСОБА_18