Ухвала від 01.09.2025 по справі 761/36553/25

Справа № 761/36553/25

Провадження № 1-кс/761/23757/2025

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 вересня 2025 року

слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС 2 відділу 4 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 22024000000000717 від 08.08.2024

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва перебуває вищевказане клопотання.

Клопотання обґрунтовано тим, що 2 відділом 4 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 22024000000000717 від 08.08.2024 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування установлено, що протягом 2007-2011 років колишнім Головою Правління ЗАТ «Альфа-Банк Україна» (входить до російського фінансово-інвестиційного консорціуму «ALFA GROUP CONSORTIUM») ОСОБА_6 , спільно з колишніми працівниками цього банку ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , а також громадянином України ОСОБА_9 створено групу компаній «INVESTOHILLS», основною діяльністю якої є робота з проблемними активами банків, до якої увійшли компанії-нерезиденти: «AURANVEST ENTERPRISES LTD» (нова назва - «INVESTOHILLS PARTNERS LTD»), «THESSALAND HOLDINGS LTD» (нова назва - «VERDICT CAPITAL LTD»), «INVESTOHILLS ENTERPRISES LTD» (нова назва - «PLETO CONSULTING LTD»), «EXCELLAND HOLDINGS LTD», «DALIAHILL CORPORATION LTD», «SILVINE HOLDINGS LIMITED», «NATISSISA ENTERPRISES LTD.», «INVESTOHILLS CAPITAL LTD.», «ALARICO LIMITED», «TARTARUS WORLDWIDE LIMITED», «BRIDGEWATER HOLDINGS CORP.», «LOAN STAR CREDIT OPPORTUNITIES MASTER FUND I LP» тощо, а також українські юридичні особи ТОВ «ВЕРДИКТ ФІНАНС» (нова назва - ТОВ «КРЕДИТ-ФІНАНС», ЄДРПОУ 36698193), ТОВ «ВЕРДИКТ КАПІТАЛ» (ЄДРПОУ 36799749), ТОВ «ЕКОЛЛ» (ЄДРПОУ 33941553) тощо.

З початком активного продажу Фондом гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) у 2016-2017 роках активів збанкрутілих банків 04.04.2017 у ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та інших членів групи, які на той час мали значний досвід у сфері банківської діяльності, роботі з проблемними активами, діяльності на ринку цінних паперів та фінансових послуг, виник злочинний умисел щодо викупу активів неплатоспроможних банків під час проведення відкритих торгів Фонду за цінами нижче за ринкові, подальшої їх реалізації (продажу) без відображення одержаних доходів у податковій та фінансовій звітності, легалізації (відмивання) незаконно одержаних доходів.

З метою реалізації свого злочинного умислу, особистого збагачення шляхом здійснення господарської діяльності без сплати до бюджетів податків та інших обов`язкових платежів, ОСОБА_6 було розроблено злочинний план з викупу ліквідних активів неплатоспроможних банків та їх продажу на підставі правочинів про надання позик, фінансових кредитів, відступлення права вимоги тощо, фінансових операцій із пов`язаними юридичними особами, компаніями-нерезидентами та покупцями, які фактично мали на меті відчуження активів без належного відображення одержаних доходів у податковій звітності.

Задля реалізації розробленого злочинного плану ОСОБА_6 у невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 06.04.2017, залучив довірених осіб: ОСОБА_10 , з якою ОСОБА_6 перебуває у фактичних шлюбних відносинах, працівників ТОВ «ВЕРДИКТ ФІНАНС» ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та інших осіб.

Маючи велике коло знайомих серед осіб, які здійснюють підприємницьку діяльність, будучи комунікабельною людиною, обізнаною у сфері банківської діяльності, роботі з проблемними активами, діяльності на ринку цінних паперів та фінансових послуг, веденні бухгалтерського та податкового обліку, ОСОБА_6 створив умови для діяльності злочинної групи, налагодив алгоритм роботи групи компаній «INVESTOHILLS».

З цією метою ОСОБА_6 особисто підшукував та проводив переговори з найбільшими покупцями активів та так званими інвесторами - особами, яких за грошову винагороду у вигляді частки прибутку від продажу набутого групою компаній «INVESTOHILLS» майна, ним залучено до матеріального забезпечення діяльності цієї групи; домовлявся з колишніми власниками майна, переданого у заставу за кредитними договорами зі збанкрутілими банкам, щодо продажу їм цього майна та укладення з підконтрольними йому суб`єктами господарювання удаваних правочинів, позик, надання строкових позик, кредитів тощо з метою приховання одержаного прибутку.

Задля безперешкодної участі підконтрольних ОСОБА_6 осіб у аукціонах Фонду, набуття за результатами їх проведення ліквідних активів збанкрутілих банків, їх продажу, у тому числі шляхом здійснення фінансових операцій, спрямованих на приховання одержаного прибутку, починаючи з 2017 року він організував заснування нових фінансових компаній та юридичних осіб, які раніше не брали участі у незаконних операціях та мали створити видимість законної інвестиційної діяльності: ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» (ЄДРПОУ 41264766), ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «ЖЕНЕВА» (ЄДРПОУ 40888017), ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «ЖЕНЕВА ФІНАНС» (ЄДРПОУ 43430711), ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «ГЕЛІОС» (ЄДРПОУ 42322556) ТОВ «ЄВРОПЕЙСЬКЕ ОЩАДНЕ ТОВАРИСТВО» (ЄДРПОУ 42667545) тощо.

Відповідно до розробленого злочинного плану ОСОБА_6 визначив ТОВ «ФК ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» як основне підприємство, що проводить свою фінансово-господарську діяльність у сфері проблемних активів банків, зокрема здійснює викуп активів неплатоспроможних банків. Інші юридичні особи групи «INVESTOHILLS» визначено як допоміжні для маскування походження коштів, призначених для викупу таких активів, ухилення від оподаткування, здійснення удаваних правочинів за участі підпорядкованих ОСОБА_6 підприємств, легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом.

Починаючи з липня 2018 року ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» та пов`язані з нею компанії на виконання злочинного плану ОСОБА_6 взяли участь у понад 100 аукціонах з продажу майна неплатоспроможних банків, проведених Фондом. За результатами проведених аукціонів ТОВ ФК ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА та пов`язані з нею компанії за 2 млрд грн придбали активи неплатоспроможних банків балансовою вартістю понад 100 млрд грн з метою їх подальшого перепродажу.

З метою реалізації свого злочинного умислу, забезпечення діяльності ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» та організації участі вказаного підприємства в електронних торгах (аукціонах) з реалізації активів неплатоспроможних банків у невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 20.09.2019, ОСОБА_6 залучив до своєї противоправної діяльності колишнього директора по роботі з проблемними активами ПАТ «ВТБ БАНК» ОСОБА_13 , якого було призначено на посаду директора Департаменту інвестицій ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА».

Відповідно до розподілених ОСОБА_6 ролей на ОСОБА_13 було покладено обов`язки з аналізу торгівельних майданчиків, на яких ФГФО реалізовувалися активи неплатоспроможних банків; вивчення доцільності викупу конкретних лотів, визначення алгоритму та ціни врегулювання викуплених на торгах заборгованостей, а також організація безпосередньої взаємодії зі службовими особами ФГВФО.

Також ОСОБА_6 для забезпечення діяльності ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» під час організації участі в електронних торгах (аукціонах) з продажу активів неплатоспроможних банків у невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 20.09.2019, залучив до злочинної схеми колишнього співробітника низки банківських установ, зокрема: ПАТ «ВТБ БАНК», ПАТ «ФІДОБАНК», ПАТ «КРЕДИТПРОМБАНК» ОСОБА_14 , якого було призначено на посаду начальника відділу економіко-правової перевірки інвестиційних активів Департаменту інвестицій ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА».

У подальшому протягом 2019-2022 років ОСОБА_13 та ОСОБА_14 на виконання злочинного плану ОСОБА_6 здійснювали пошук та первинний аналіз активів неплатоспроможних банків для придбання, а також відповідали за участь у електронних торгах (аукціонах) та взаємозв`язки з торгівельними площадками (біржами).

У зв`язку із необхідністю залучення додаткових коштів для участі у аукціонах та купівлі активів збанкрутілих банків, продаж яких Фонд розпочав здійснювати великими пулами, ОСОБА_6 залучив до фінансування противоправної діяльності групи компаній «INVESTOHILLS» так званих інвесторів: ОСОБА_5 , ОСОБА_15 та ОСОБА_16 , які стали активними учасниками та одержують прибуток від діяльності пропорційно внесеній частці.

З метою приховування джерел походження коштів, які використовуються для викупу активів неплатоспроможних банків на електронних торгах (аукціонах), а фактично були незаконно виведеними з обігу коштами нелегального походження, створення уявлення про залучення інвестицій іноземними компаніями, членами злочинної групи використовувались так звані інвестиції від пов`язаних із засновниками групи компаній «INVESTOHILLS» юридичних осіб - нерезидентів, зокрема компаній «BRIDGEWATER HOLDINGS CORP» та «LOAN STAR CREDIT OPPORTUNITIES MASTER FUND I LP», які акумулювали на власних банківських рахунках кошти для матеріального забезпечення злочинної діяльності, одержували частину прибутку від незаконного продажу активів під виглядом повернення позик, чим забезпечували легалізацію (відмивання) коштів, одержаних злочинним шляхом.

Відповідно до спільного злочинного плану контроль діяльності компаній -нерезидентів групи «INVESTOHILLS» здійснював ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт громадянина України НОМЕР_1 , який був бенефіціарним власником та уповноваженим підписантом у ділових відносинах зазначених компаній.

Установлено, що з 12.09.2018 по 02.12.2020 за вказівкою ОСОБА_6 на рахунки ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА», ТОВ «ФК «ЖЕНЕВА ФІНАНС», ТОВ «ФК «ГЕЛІОС», ТОВ «ФК ЖЕНЕВА», ТОВ «ЄВРОПЕЙСЬКЕ ОЩАДНЕ ТОВАРИСТВО» від цих нерезидентів зараховано як позику безготівкові валютні кошти на загальну суму 1 296,09 млн грн (39,21 млн доларів США, 189,37 млн російських рублів та 7,40 млн євро).

Зокрема ТОВ «ФК «ГЕЛІОС», яке входить до групи компаній «INVESTOHILLS», 03.12.2019 перерахувало одним платежем ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» 263,34 млн грн у якості платежу за відступлення прав вимоги (цесії). Для здійснення цієї фінансової операції ТОВ «ФК «ГЕЛІОС» попередньо отримало кошти від «BRIDGEWATER HOLDINGS CORP.» на суму 737 млн грн (30,30 млн доларів США) за період 05.09.2019-02.12.2019 як позику, 570 млн грн (23,40 млн доларів США) за період 05.09.2019-02.12.2019 як кредит; від «LOANSTAR CREDIT OPPORTUNITIES MASTER FUND I L.P.» одним платежем 11.06.2020 у якості позики на суму 83,11 млн грн (3,12 млн дол. США).

Крім того, протягом 2018 року ОСОБА_6 як фізичною особою, а також службовими особами ТОВ «ВЕРДИКТ КАПІТАЛ», ТОВ «ФК «ЖЕНЕВА» за його вказівкою укладено договори № 10-08/18 від 10.08.2018, № 24-07/18 від 24.07.2018, № 13-08/18 від 13.08.2018, № 21-09/18 від 21.09.2018, № 22-09/18 від 22.09.2018, № 11-09/18 від 11.09.2018, № 12-09/18 від 12.09.2018, № 12-04/18 від 11.04.2018, № 02-08/18 від 02.08.2018 з юридичними особами-нерезидентами «AURANVEST ENTERPRISES LTD», «EXCELLAND HOLDINGS LTD», «LOAN STAR CREDIT OPPORTUNITIES MASTER FUND I LP» про надання зазначеними нерезидентами у позику коштів на загальну суму 128,5 млн доларів США.

Ці компанії-інвестори були обізнаними про злочинні плани ОСОБА_6 , оскільки він разом зі ОСОБА_7 , ОСОБА_5 є їх фактичними керівниками та бенефіціарними власниками. Залучені кошти є безпосереднім фінансуванням організаторами діяльності злочинної групи.

Слід зазначити, що ОСОБА_5 як організатор злочинної групи здійснив найбільше з співучасників матераільне забезпечення протиправної діяльності юридичних осіб, задіяних у злочинній схемі, бере участь у легалізації (відмиванні) доходів, зокрема майна, одержаного злочинним шляхом. Відповідно до змови співучасників, що підтверджується матеріалами розсекречених негласних слідчих (розшукових) дій, ОСОБА_5 одержує 50 % від прибутків групи.

Фінансування діяльності групи компаній «INVESTOHILLS» здійснювалась ОСОБА_5 як опосередковано - через заначені компанії - нерезиденти, так і напряму, шляхом нібито надання позик юридичним особам групи «INVESTOHILLS» компаніями - резидентами України, які прямо належать ОСОБА_5 .

Зокрема протягом 2020-2021 років належне ОСОБА_5 АТ «ЗНВКІФ «КИЇВСЬКИЙ» (ЄДРПОУ 41542774), управління яким здійснює ТОВ «КУА «ЕФ СІ АЙ Партнерс» (ЄДРПОУ 42192808), зарахувало на користь ТОВ «ФК «ЖЕНЕВА» коштів на суму 94,2 млн грн. Згідно з даними реєстрів НКЦПФР активи АТ «ЗНВКІФ «КИЇВСЬКИЙ» станом на 31.08.2021 становлять 153,8 млн грн та сформовані виключно за рахунок наявності на балансі дебіторської заборгованості, предметом якої є права вимоги до ряду компаній, основною з яких є ТОВ «ФК «ЖЕНЕВА» - на суму 145,5 млн грн.

Також ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП» (ЄДРПОУ 39822707), кінцевим бенефіціарним власником якого є ОСОБА_5 , протягом 2020-2021 років перерахувало на рахунки ТОВ «ЄВРОПЕЙСЬКЕ ОЩАДНЕ ТОВАРИСТВО» (ЄДРПОУ 42667545), яке входить до групи «INVESTOHILLS», кошти на загальну суму 28 млн грн у якості надання фінансових активів.

Заслуговує уваги, що зазначені кошти одержано ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП» у якості внесків інвесторів незаконного будівництва житлових будинків з паркінгом та вбудовано-прибудованими адміністративними приміщеннями і закладами і закладами громадського харчування по вул. Електриків, 28 у Подільському районі м. Києва (житлового комплексу «OASIS»), який незаконно розміщено в прибережно-захисній смузі річки Дніпро, зоні охорони пам`ятки ландшафту, історії місцевого значення «Історичний ландшафт Київських гір та долини річки Дніпро». При будівництві цього житлового комплесу порушено санітарно-захисні зони споруд транспорту (Подільсько- Воскресінського мосту) та межі червоних ліній.

Відповдіно до листа Головного управління розвідки Міністерства оборони України від від 25.05.2023 № 222/6/240 цей об`єкт безпосередньо межує з територією військового містечка № НОМЕР_2 , що унеможливлює належну організацію захисту сил та засобів розвідки, створює загрозу безпечного функціонування підрозділів ГУР МО України.

Як наслідок будівництво житлового комплексу «OASIS» вже понад 2 роки не здійснюється, а кошти, одержані від інвесторів будівництва, використано для матеріального забезпечення злочинної діяльності групи компаній «INVESTOHILLS».

Одержавши від зазначених осіб кошти, необхідні для участі в електронних торгах (аукціонах) та викупу активів неплатоспроможних банків, ОСОБА_6 , за попередньою змовою з ОСОБА_5 та іншими особами, створено умови для продовження реалізації свого злочинного умислу.

Проте одержання перемоги у аукціонах з продажу активів збанкрутілих банків потребувало згідно зі злочинним планом ОСОБА_6 вчинення всупереч вимогам п. 4 ч. 2 ст. 6 та п. 1 ст. 50 Закону України «Про захист економічної конкуренції» антиконкурентних узгоджених дій, які стосуються спотворення результатів аукціонів.

З цією метою у другому півріччі 2019 року, але не пізніше 07.11.2019, ОСОБА_6 залучив до своєї противоправної діяльності бенефіціарного власника ТОВ «ФК «ГЕЛІОС» ОСОБА_17 .

У подальшому ОСОБА_6 , за попередньою змовою з ОСОБА_17 та іншими особами, на виконання спільного злочинного умислу вчинили дії щодо створення антиконкурентного середовища під час відкритих торгів Фонду з продажу пулу активів ПАТ «ДЕЛЬТА БАНК», ПАТ «КБ НАДРА» та АТ «БАНК ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ», що був проведений на платформі «FirstFinanсialNetwork» по голландській системі (зниження ціни на 1 % кожен крок аукціону) за лотом № UKR-2019-05, з метою перемоги на вказаному аукціоні ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛС ВЕСТА».

На момент проведення цього аукціону балансова вартість активів збанкрутілих банків, включених до лоту № UKR-2019-05 складала 18 млрд грн, стартова ціна аукціону - 3,397 млрд грн, ціна продажу - 849,361 млн грн.

До складу активів ПАТ «ДЕЛЬТА БАНК», які реалізовувалися Фондом на зазначених відкритих торгах, входили права вимоги за кредитними договорами, укладеними ТОВ «ЯБЛУНЕВИЙ ДАР» (ЄДРПОУ 32475074) та ТОВ «ТАНК-ТРАНС» (ЄДРПОУ 32115067), фактичним бенефіціарним власником яких був ОСОБА_18 .

На виконання спільного злочинного умислу 07.11.2019 у м. Києві ОСОБА_6 за попередньою змовою з ОСОБА_17 забезпечили участь підконтрольних їм підприємств ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» та ТОВ «ФК «ГЕЛІОС» у вказаному аукціоні, під час проведення якого ТОВ «ФК «ГЕЛІОС» умисно не робило ставок, чим забезпечило перемогу ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА».

За результатами відкритих торгів, оформлених протоколом № UKR-2019-05 від 07.11.2019, між ПАТ «ДЕЛЬТА БАНК» та ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» укладено договір від 06.12.2019 № 2096/К/2 про відступлення прав вимоги, відповідно до якого ТОВ «ФК ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» за 328,672 млн грн придбало право вимоги за кредитними договорами ТОВ «ЯБЛУНЕВИЙ ДАР» та ТОВ «ТАНК-ТРАНС» з ПАТ «ДЕЛЬТА БАНК».

Зі свого боку на виконання спільного злочинного умислу ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_17 та інших осіб, ТОВ «ФК «ГЕЛІОС» 03.12.2019 перерахувало на банківський рахунок ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛС ВЕСТА» одним платежем 263,34 млн грн, тобто надало частину коштів, необхідних для оплати ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛС ВЕСТА» частини договору за аукціоном № UKR-2019-05.

Продаж активів збанкрутілих банків, набутих групою компаній «INVESTOHILLS» за результатами антиконкурентних аукціонів, здійснювався шляхом укладання договорів про відступлення права вимоги (цесії) за вартістю, значно нижчою за оціночну. При цьому різниця вартості цих активів одержувалась через зарахування компаніями, пов`язаними з покупцями, на рахунки юридичних осіб групи компаній «INVESTOHILLS» за удаваними попередніми договорами цесії та договорами про поворотну фінансову допомогу тощо.

Установленим фактом протиправної діяльності зазначеної групи діяльності є продаж ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» через підставні компанії без сплати податків прав вимоги та майна ТОВ «ЯБЛУНЕВИЙ ДАР» та ТОВ «ТАНК-ТРАНС» колишньому власнику ОСОБА_18 , переданих ним же у заставу збанкрутілого банку ПАТ «ДЕЛЬТА БАНК».

Так, після набуття ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» за результатами відкритих торгів з продажу пулу активів ПАТ «ДЕЛЬТА БАНК», ПАТ «КБ НАДРА» та АТ «БАНК ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ» за лотом № UKR-2019-05 прав власності на права вимоги за кредитними договорами та договорами забезпечення, набрання чинності договору від 06.12.2019 між ПАТ «ДЕЛЬТА БАНК» та ТОВ «ФК ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА», ОСОБА_6 організовано роботу зі стягнення заборгованості, забезпечної особистими гарантіями (майновими правами) ОСОБА_18 , зокрема шляхом набуття у власність частини заставного майна та інших заходів, спрямованих створення умов для примушування власника компаній - боржників, який звернувся із пропозицією викупу зазначених активів, збільшити суму виплати та вчинити її на умовах, визначених співучасникам, а саме у формі правочинів, котрі забезпечать одержання прибутку від продажу без сплати податків.

Досягнувши у січні 2021 року згоди щодо продажу ОСОБА_18 стягнутого майна, прав вимоги за кредитними договорами та договорами забезпечення ТОВ «ЯБЛУНЕВИЙ ДАР» та ТОВ «ТАНК-ТРАНС» за 40 млн доларів США через підставні компанії без сплати податків, ОСОБА_6 за попередньою змовою з ОСОБА_17 , ОСОБА_5 та іншими особами, організовано створення та використання раніше створених юридичних осіб, які мали забезпечити здійснення продажу без сплати податків.

З метою реалізації спільного злочинного плану щодо приховання майбутніх доходів від продажу ОСОБА_6 , за попередньою змовою з ОСОБА_17 , ОСОБА_5 та іншими особами, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, але не пізніше 20.07.2021, узгодили схему, суть якої полягає вчиненні удаваних правочинів з купівлі-продажу цінних паперів підконтрольного ОСОБА_6 інвестиційного фонду - компанії AT «ІННОВАЦІЯ» (ЄДРПОУ 43680530), внесків до статутних капіталів та інших транзитних фінансових операцій, єдиною метою вчинення яких було ухилення від сплати податків.

У січні-липні 2021 року ОСОБА_6 , за попередньою змовою з ОСОБА_5 , ОСОБА_17 та іншими особами, використав так звану групу компаній «АРСЕНАЛ», до якої увійшли: ТОВ «АРСЕНАЛ ІНВЕСТГРУП ВІННИЦЦЯ» (ЄДРПОУ 43835680), ТОВ «АРСЕНАЛ ІНВЕСТГРУП ХМЕЛЬНИЦЬК» (ЄДРПОУ 43835701), ТОВ «ФК «АРСЕНАЛ» (ЄДРПОУ 43022918), ТОВ «АРСЕНАЛ ІНВЕСТГРУП ГОРОДОК» (ЄДРПОУ 43835654), ТОВ «АРСЕНАЛ ІНВЕСТГРУП» (ЄДРПОУ 43015020) для завершення реєстрації права власності на майно підприємств ОСОБА_18 , набутого у процесі стягнення заборгованості за кредитними договорами із ПАТ «ДЕЛЬТА БАНК», потрібної для забезпечення подальшого продажу корпоративних прав цих юридичних осіб колишньому власнику майна за ціною їх статутного капіталу, штучно нарощеного за рахунок внесків АТ «ІННОВАЦІЯ».

Формування власного капіталу АТ «ІННОВАЦІЯ», необхідного для обґрунтування джерел походження коштів нібито інституту спільного інвестування, його нарощування за рахунок відображеного фондом доходу із застосуванням пільги з оподаткування податком на прибуток, здійснено шляхом вчинення кругових транзитних операцій з фактичним виведенням всупереч чинному законодавству з фонду коштів - нібито для внесків до статуних капіталів групи компаній «АРСЕНАЛ».

На етапі кожного кола перерахувань АТ «ІННОВАЦІЯ» коштів у якості поповнення статутних капіталів групи компаній «АРСЕНАЛ» на підставі господарських договорів забезпечувалось придбання вказаною групою компаній активів у ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛС ВЕСТА», набутих у процесі стягнення заборгованості.

У свою чергу ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛС ВЕСТА» та ТОВ «ФК «ГЕЛІОС» перераховуали кошти та рахунки АТ «ІННОВАЦІЯ» у якості придбання цінних паперів цього фонду, що надало можливість повторного спрямування фінансових потоків для внесків у статутні каптіали групи компаній «АРСЕНАЛ», а також для придбання фондом у ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛС ВЕСТА» прав вимоги за кредитними договорами ТОВ «ЯБЛУНЕВИЙ ДАР» та ТОВ «ТАНК-ТРАНС» з ПАТ «ДЕЛЬТА БАНК» (так зване «переміщення кредиту»).

Після здійснення переміщення активів ТОВ «ЯБЛУНЕВИЙ ДАР» та ТОВ «ТАНК ТРАНС» від ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» до підконтрольних підприємств групи «АРСЕНАЛ», 26.07.2021 та 29.07.2021 між АТ «ІННОВАЦІЯ», яка на той момент володіла 100% статутного капіталу підприємств групи «АРСЕНАЛ», та ТОВ «ТБ ФРУТ КАПІТАЛ» (ЄДРПОУ 39878629) укладено договори купівлі-продажу (відступлення) частки у статутних капіталах ТОВ «АРСЕНАЛ ІНВЕСТГРУП ВІННИЦЦЯ», ТОВ «АРСЕНАЛ ІНВЕСТГРУП ХМЕЛЬНИЦЬК», ТОВ «АРСЕНАЛ ІНВЕСТГРУП ГОРОДОК», ТОВ «АРСЕНАЛ ІНВЕСТГРУП», відповідно до яких право власності на вказані підприємства перейшли до ТОВ «ТБ ФРУТ КАПІТАЛ», а їх бенефіціарними власниками стали ОСОБА_19 та ОСОБА_20 .

Кінцевий розрахунок між сторонами здійснено на підставі договору про субординацію вимог від 07.06.2021 за яким АТ «ІННОВАЦІЯ» нібито викупила у ТОВ «ДК «КАСКАД» заборгованість групи компаній «ЯБЛУНЕВИЙ ДАР» у особі ТОВ «ХОЛДИНГ ЕЛСІМ» (ЄДРПОУ 44343740) та продала разом з правами вимоги за кредитними договорами ТОВ «ЯБЛУНЕВИЙ ДАР» та ТОВ «ТАНК ТРАНС» групі «АРСЕНАЛ», підконтрольній ОСОБА_18 .

Унаслідок створення членами злочинної групи видимості діяльності інституту спільного інвестування, яка не оподатковується в Україні податком на прибуток підприємств, декларування AT «ІННОВАЦІЯ» пільги з оподаткування, було занижено податок на прибуток підприємств від продажу на загальну суму 98 349 297,84 грн, що спричинило ненадходження до державного бюджету України коштів на вказану суму.

Указані факти підтверджено висновком дослідження судового експерта ТОВ «БМВС-ЕКСПЕРТ» ОСОБА_21 від 24.04.2023 № 23-19/ЕСД.

За результатами проведення судової економічної експертизи висновком експерта Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз від 12.05.2023 № 120/7 також підтверджено висновок спеціаліста Державної податкової служби України від 20.03.2023 № 163/99-00-08-01-02-20.

Тобто, зібраними доказами поза розумним сумнівом доведено продаж ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» прав вимоги по кредитним договорами ТОВ «ЯБЛУНЕВИЙ ДАР» та ТОВ «ТАНК-ТРАНС», а також майна їх колишньому власнику ОСОБА_18 без сплати податку на прибуток підприємств.

Підставою встановлення стороною обвинувачення злочинного умислу зі штучного збільшення вартості статного капіталу AT «ІННОВАЦІЯ», фіктивної емісії цінних паперів цього фонду та проведення чотирьох ланцюгів незаконних фінансових операцій, стало електронне листування, зафіксоване під час проведення негласної слідчої (розшукової) дії - зняття інформації з електронних інформаційних систем стосовно системи миттєвого обміну електронними повідомленнями електронної інформаційної системи «Telegram» (URL-адреса оператора «ІНФОРМАЦІЯ_6»), прив`язаної до абонентського телефонного номеру НОМЕР_3 , який використовується ОСОБА_10 .

Зокрема, оглядом матеріального носія розсекреченої інформації (далі - МНІ) № 500т від 25.07.2022, який є додатком до протоколу проведення негласної слідчої (розшукової) дії, установлено електронну переписку ОСОБА_10 зі своїм чоловіком ОСОБА_6 , який 12.07.2021 зі свого мобільного номеру НОМЕР_4 довів їй до відома план вчинення указаного злочину у формі надіслання скрин-шоту (фотознімку з екрану) службового чату ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА», у якому детально описано порядок вчинення фінансових операцій.

Також під час досудового розслідування проведено негласну слідчу (розшукову) дію - зняття інформації з електронних інформаційних систем стосовно системи миттєвого обміну електронними повідомленнями електронної інформаційної системи «Telegram» (URL-адреса оператора «ІНФОРМАЦІЯ_6»), прив`язаної до абонентського телефонного номеру НОМЕР_5 , який належить ОСОБА_14

Оглядом МНІ № 497т та № 498т від 25.07.2022, який є додатком до протоколу проведення негласної слідчої (розшукової) дії, установлено електронну переписку начальника відділу економіко-правової перевірки інвестиційних активів ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА»

ОСОБА_14 , який здійснює організацію виконання розробленого ОСОБА_6 злочинного плану продажу активів збанкрутілих банків без сплати податків, подальшої легалізації (відмивання) одержаних коштів, планування незаконних фінансових операцій, одержання необхідних судових рішень, зокрема шляхом ініціювання надання неправомірної винагороди тощо.

Під час електронного листування у службовому чаті ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» ОСОБА_14 довів співучасникам план протиправного відчуження активів та заставного майна групи компаній «ЯБЛУНЕВИЙ ДАР» колишньому власнику ОСОБА_18 , виклав злочинний план у детальній письмовій схемі, яка містить покрокову інструкцію вчинення дій та повністю відповідає установленим спеціалістами у кримінальному провадженні висновкам щодо умисного ухилення від сплати податків та легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом

Частина одержаних від продажу активів коштів, які було приховано від оподаткування, з метою маскування їх незаконного походження перераховувалась на користь копаній - нерезидентів групи «INVESTOHILLS» у якості повернення позик, кредитів, оплати за нібито надані послуги тощо, тобто здійснювалось їх відмивання.

Зокрема у період часу з 27.09.2018 по 18.02.2022 з рахунків ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА», ТОВ «ФК «ЖЕНЕВА ФІНАНС», ТОВ «ФК «ГЕЛІОС», ТОВ «ФК ЖЕНЕВА», ТОВ «ЄВРОПЕЙСЬКЕ ОЩАДНЕ ТОВАРИСТВО» та інших товариств групи «INVESTOHILLS» перераховано на користь нерезидентів (у тому числі компаній «BRIDGEWATER HOLDINGS CORP», «HILLMONT PARTNERS LIMITED», «PLATFORM CAPSTAL RAIF V.C.I.C. LTD» та інших) як позику та оплату юридичних послуг кошти на загальну суму 1 226,23 млн грн (37,89 млн доларів США, 5,92 млн євро, 1,09 млн фунтів стерлінгів та 0,003 млн швейцарських франків).

Після здійснення за межами України фінансових операцій з купівлі-продажу цінних паперів, надання позик тощо, які забезпечували легалізацію (відмивання) коштів, одержаних злочинним шляхом, іноземна валютна повторно спрямовувались на рахунки компаній групи «INVESTOHILLS» в Україні, або на рахунки підконтрольних фізичних осіб, з яких знімалась готівкою.

Надалі у зв`язку із встановленням достатніх доказів для підозри осіб у вчиненні кримінального правопорушення 15.05.2023 повідомлено про підозру організаторам злочинної діяльності: ОСОБА_6 та ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, а також Голові наглядової ради AT «ІННОВАЦІЯ» ОСОБА_17 за ч. 3 ст. 212 КК України.

Водночас ОСОБА_5 достовірно обізнаний про злочинну діяльність ОСОБА_6 та підконтрольних йому осіб, постійно здійснює контроль за незаконними операціями, надає як основний інвестор та фактичний власник вказівки щодо розпорядження набутими активами, розподілу прибутку.

Зокрема згідно з протоколом огляду від 06.04.2023 відеоролику під назвою: « ОСОБА_22 - команда, яку він набрав| Запитання тут ставимо ми», розміщеного на сайті відеохостингу «YouTube», установлено, що ОСОБА_5 під час інтерв`ю повідомив про свою діяльність, пов`язану з викупом проблемних активів неплатоспроможних банків, які реалізує Фонд гарантування вкладів фізичних осіб. ОСОБА_5 зазначив, що він особисто інвестував викуп проблемних активів ПрАТ «РОСАВА» та ТОВ «ЯБЛУНЕВИЙ ДАР», що підтверджує його участь у якості організатора злочинної групи, її матеріального забезпечення.

У свою чергу, відповідно до відповіді оперативного підрозділу Головного управління контррозвідувального забезпечення критичної інфраструктури та протидії фінансуванню тероризму Департаменту захисту національної державності Служби безпеки України від 08.05.2023, задля унеможливлення викриття організаторів, зокрема осіб, які здійснюють матеріальне забезпечення злочинної діяльності, ОСОБА_6 та співучасниками постійно вживаються заходи щодо конспірації протиправної діяльності. У спілкуванні працівників групи компаній «INVESTOHILLS», які обізнані про осіб організаторів, заборонено вживати їх прізвища та імена. Натомість з метою додержанням режиму конфіденційності члени злочинної групи використовують умовні псевдоніми: «ІНФОРМАЦІЯ_3», «ІНФОРМАЦІЯ_4» та «ІНФОРМАЦІЯ_5». Установлено, що інвестор та акціонер «ІНФОРМАЦІЯ_3» - це ОСОБА_5 , «ІНФОРМАЦІЯ_4» ? ОСОБА_16 , «ІНФОРМАЦІЯ_5» ? ОСОБА_6 .

Також під час виконання доручення слідчого оперативним підрозділом Головного управління контррозвідувального забезпечення критичної інфраструктури та протидії фінансуванню тероризму Департаменту захисту національної державності Служби безпеки України установлено, що після проведення проведення 14-16.07.2022 обшуків та накладення арешту на майно у цьому кримінальному провадженні, ОСОБА_6 надано вказівку щодо невідкладного приховання майна ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» та інших компаній групи «INVESTOHILLS», зокрема грошових коштів, незаконно набутих унаслідок умисного ухилення від сплати податків при продажу активів збанкрутілих банків, цінностей та коштів учасників злочинної схеми з метою їх приховання від спеціальної конфіскації.

З цією метою 16.08.2022 начальником відділу безпеки ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» ОСОБА_23 укладено з АТ «АКБ «КОНКОРД» два договори оренди індивідуальних банківських скриньок № 12 та № 16 у Київському відділенні АТ «АКБ «КОНКОРД» № 103 за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 12 (літера «А»), до якого за вказівкою ОСОБА_6 переміщено з раніше відкритих депозитних сейфів кошти, одержані від протиправної діяльності злочинної групи. На відвідування та користування цими депозитними сейфами ОСОБА_23 уповноважив ОСОБА_24 , який відповідно до протоколу зняття інформації з електронних інформаційних систем стосовно системи миттєвого обміну електронними повідомленнями електронної інформаційної системи «Telegram» (URL-адреса оператора «ІНФОРМАЦІЯ_6»), прив`язаної до абонентського телефонного номеру НОМЕР_3 , який використовується ОСОБА_10 , протягом 2018-2022 років на постійній основі виконував функцію кур`єра ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА» та особисто ОСОБА_6 . До обов`язків ОСОБА_24 безпосередньо належало одержання та передача, у тому числі до депозитних сейфів, незаконно здобутих коштів із додержанням режиму конфіденційності, що підтверджується відповідним листуванням та фотоматеріалами, одержаними під час проведення негласних слідчих (розшукових) дій.

Надалі 18.05.2023 прокурором проведено огляд МНІ №3954т від 09.05.2023, який надійшов від уповноваженого оперативного підрозділу ДЗНД СБ України та є додатком до протоколу проведення негласної слідчої (розшукової) дії - зняття інформації з електронних інформаційних систем стосовно системи миттєвого обміну електронними повідомленнями електронної інформаційної системи «Telegram» (URL-адреса оператора «ІНФОРМАЦІЯ_6»), прив`язаної до абонентського телефонного номеру НОМЕР_6 , який належить ОСОБА_12 .

Установлено, що ОСОБА_25 забезпечує контроль та облік надходження фінансових активів групи компаній «INVESTOHILLS», здійснює маскування їх незаконного походження, надання правомірного вигляду удаваним правочинам із відчуження активів на підконтрольні підприємства, особисто бере участь у складенні та підписанні завідомо підроблених документів; відповідає за нарахування та виплату дивідендів особам, які фінансують злочинну діяльність тощо. Також ОСОБА_25 як довірена особа ОСОБА_6 займав посади керівника важливих юридичних осіб, задіяних у злочинній схемі: ТОВ «ЄВРОПЕЙСЬКЕ ОЩАДНЕ ТОВАРИСТВО», ТОВ «ПЕРШЕ ОЩАДНЕ ТОВАРИСТВО», ТОВ «КУА «АСТА-КАПІТАЛ», а також суб`єктів господарювання, які використовувались для продажу активів покупцям без відображення доходів у податковому обліку, зокрема: АТ «ЗНВКІФ «БАЗИС ТРАСТ», ТОВ «КУА «СТРОНГ МЕНЕДЖМЕНТ АКТИВ», ТОВ «АРСЕНАЛ ІНВЕСТГРУП» тощо.

Оглядом МНІ №3954т від 09.05.2023 установлено відомості щодо листування учасників групи (службового чату) «ІНФОРМАЦІЯ_8» в електронній інформаційній системі «Telegram».

Учасниками вказаної групи (чату )в електронній інформаційній системі «Telegram» є ОСОБА_12 (підписаний як учасник групи « ОСОБА_26 »), ОСОБА_27 (підписана як учасник групи « ОСОБА_28 »), ОСОБА_11 (підписаний як учасник групи «ОСОБА_33»), ОСОБА_6 (підписаний як учасник групи «ІНФОРМАЦІЯ_7»).

У ході проведення слідчої дії установлено, що 17.02.2023 о 13 год. 26 хв. учасник групи (чату) «ІНФОРМАЦІЯ_8» «ОСОБА_33» ( ОСОБА_11 ) надсилає у вказаний чат повідомлення, звернене до ОСОБА_6 , із запитанням щодо розподілу грошових коштів, отриманих у якості погашення боргу за кредитом особи з прізвищем « ОСОБА_29 », між «інвесторами» групи «INVESTOHILLS»: «ІНФОРМАЦІЯ_10», «ІНФОРМАЦІЯ_11» та ОСОБА_6 . При цьому ОСОБА_11 просить ОСОБА_12 відправити у вказаний чат файл, в якому містяться відомості щодо справедливого дольового розподілу збитків від вилученння в ході проведення обшуку у кримінальному провадженні № 22021000000000363 індивідуальної банківської скриньки № 12 грошових коштів з урахуванням прохання «ІНФОРМАЦІЯ_17» видати всю його долю безготівковими коштами.

На вказане прохання ОСОБА_11 , ОСОБА_12 надіслав у чат електронний файл в форматі «.xlsx»під назвою «Копия ОЛІР РЕЗОРСІЗ».

Під час огляду установлено, що у вказаному файлі містяться відомості щодо надходження коштів від «інвесторів» групи «INVESTOHILLS» «ІНФОРМАЦІЯ_12», «ІНФОРМАЦІЯ_13» та «ІНФОРМАЦІЯ_5».

Згідно матеріалів кримінального провадження, установлено, що «інвестор» та «акціонер» «ІНФОРМАЦІЯ_3» - це ОСОБА_5 , «інвестор» та «акціонер» «ІНФОРМАЦІЯ_14» - це ОСОБА_16 , «інвестор» та «акціонер» «ІНФОРМАЦІЯ_5» - це ОСОБА_6 .

Зокрема відповідно до відомостей, що містяться у зазначеному файлі від «ІНФОРМАЦІЯ_17» ( ОСОБА_5 ) надійшли кошти в готівці («Ф2») загальною сумою 225 000 (ймовірно доларів США), від «ІНФОРМАЦІЯ_16» ( ОСОБА_16 ) -50 000 (ймовірно доларів США), від «ІНФОРМАЦІЯ_5» ( ОСОБА_6 ) - 50 000 (ймовірно доларів США).

При цьому, у рядку «Вилучення ячейки» зазначено, що серед надходжень готівкових коштів від вказаних осіб, у ячейці під час обшуку індивідуальної банківської скриньки № 12 були кошти, що належать «ІНФОРМАЦІЯ_15» у розмірі 119 160 (ймовірно доларів США), «ІНФОРМАЦІЯ_16» - 39 720 (ймовірно доларів США), «ІНФОРМАЦІЯ_5» - 39 720 (ймовірно доларів США).

Крім того, у рядку «Ф1» (безготівкові кошти) зазначено, що від «ІНФОРМАЦІЯ_17» ( ОСОБА_5 ) надійшли кошти в безготівковій формі («Ф1») на загальну суму 195 000 (ймовірно доларів США), від «ІНФОРМАЦІЯ_16» ( ОСОБА_16 ) - 65 000 (ймовірно доларів США), від «ІНФОРМАЦІЯ_5» ( ОСОБА_6 ) - 65 000 (ймовірно доларів США).

У подальшому, в ході огляду виявлено, що о 17 год. 33 хв. ОСОБА_12 надіслав у чат (групу) «ІНФОРМАЦІЯ_8» файл формату «.xlsx» під назвою «ячейка» з підписом «баланс коштів».

Так, у вказаному файлі містяться відомості відображені у вигляді таблиці, де назви стовпців: «2 300 100 грн», «594 490 доларів США», «9550 Євро» відповідають сумам грошових коштів, вилучених під час обшуку індивідуальної банківської скриньки № 12.

У рядках цієї таблиці містяться відомості щодо розподілу належності вказаних грошових коштів.

Зокрема, в рядку «корп (остатки данфорт)» відображена належність частини вказаних грошових коштів ймовірно групі «INVESTOHILLS» у сумі 681 346 грн, 92 950 доларів США, 6400 Євро.

У рядку «корпотложенные» відображена належність грошових коштів у сумі 60 600 доларів США групі «INVESTOHILLS» ймовірно для використання у майбутніх «проєктах».

Крім того, у рядку «ІНФОРМАЦІЯ_5» зазначена належність грошових коштів у сумі 212 540 доларів США та 950 Євро, вилучених у банківському сейфі, особисто ОСОБА_6 .

Також у рядку «ІНФОРМАЦІЯ_3» виявлено відомості про належність частини грошових коштів у сумі 150 000 доларів США, вилучених в ході обшуку банківського сейфу, «інвестору» під назвою «ІНФОРМАЦІЯ_3» ( ОСОБА_5 )

У інших рядках цієї таблиці зазначено належність частини грошових коштів, вилучених під час обшуку індивідуального банківського сейфу, АТ «ЗНВКІФ «ІНВЕСТОХІЛЛС ХЕЛІАНТУС» (рядок «хелиантус (комисиякорп)»), ТОВ «ЕККОЛ» (строка «Екол»), невстановленому досудовим розслідуванням «інвестору» групи «INVESTOHILLS» під позивним «грек» (рядок «грек»), невстановленій юридичній або фізичній особі під назвою «ІНФОРМАЦІЯ_18» (рядок «ІНФОРМАЦІЯ_18») (імовірно, брат ОСОБА_17 - ОСОБА_30 ).

При цьому, у файлі формату «.xlsx» під назвою «ячейка» міститься також інша таблиця.

В ході огляду установлено, що у цій таблиці відображено джерела походження коштів, які зберігалися в індивідуальній банківській скриньці № 12 у сумі 2 300 100 грн, 594 490 доларів США, 9550 Євро та були вилучені 10.02.2023 в ході проведення обшуку.

Водночас, назви стовпців: «2 300 100 грн», «594 490 доларів США», «9550 Євро» повністю відповідають сумам грошових коштів, вилучених під час зазначеного обшуку.

Зокрема, в ході огляду встановлено, що джерелами походження неоприбуткованих готівкоих коштів на суму 594 490 доларів США, які зберігалися в індивідуальному банківському сейфі № 12, є грошові кошти отримані від боржників групи «INVESTOHILLS», а саме: боржника з прізвищем « ОСОБА_29 » (198 600 доларів США), фармацевтичної корпорації «Артеріум» (70 000 доларів США); активів, викуплених у АТ «УКРАЇНСЬКИЙ ПРОФЕСІЙНИЙ БАНК»; «щасливе» (у сумі 410 000 грн та 50 000 доларів), а також грошові кошти, зарезервовані на «проєкт» групи «INVESTOHILLS» («резерв на мегапроэкт» у сумі 262 000 доларів США), які не було відображено у податковій звітності ні самої групи компаній, ні її організаторів, зокрема ОСОБА_5 .

Зазначені докази підтверджують участь ОСОБА_5 у якості керівника злочинної групи, вплив на її діяльність, участь у розподілі прибутку та одержання доходів від кримінально-протиправних дій.

Слід зазначити, що з метою приховування володіння майном та фактичного контролю над групою компаній «INVESTOHILLS» ОСОБА_5 членами злочинної групи укладено ряд договорів з номінальними власниками групи компаній «INVESTOHILLS», зокрема: договір опціону від 12.11.2020 між «ASTREUS HOLDINGS LIMITED» (продавець) та Pavlo Fuks (покупець) щодо купівлі 50% акцій «INVESTOHILLS PARTNERS LTD»; договір опціону від 12.11.2020 між «ASTREUS HOLDINGS LIMITED» (продавець) та Pavlo Fuks (покупець) щодо купівлі 40% акцій «THESSALAND HOLDINGS LTD»; договір щодо внесення змін від 22.09.2021 між «ASTREUS HOLDINGS LIMITED» (продавець) та Pavlo Fuks (покупець) щодо розширення статутного капіталу «INVESTOHILLS PARTNERS LTD» та відповідно збільшення частки Pavlo Fuks, що відповідає 50% акцій «INVESTOHILLS PARTNERS LTD».

Таким чином ОСОБА_5 , використовуючи похідні фінансові інструменти (деривативи), створив умови, за яких він має контролюючий вплив на діяльність групи компаній «INVESTOHILLS» (фактично є власником як мінімум 50% акцій основної компанії вказаної групи) та водночас відомості щодо його участі в структурі вказаної групи компаній не відображено в українських та іноземних реєстрах.

Крім того, відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань 100% статутного капіталу «ASTREUS HOLDINGS LIMITED» належить громадянці Російської Федерації ОСОБА_31 , яка є дружиною ОСОБА_16 . Водночас до 25.05.2022 «ASTREUS HOLDINGS LIMITED» належало 75% статутного капіталу «INVESTOHILLS PARTNERS LTD», яке у свою чергу володіє 99,9% статутного капіталу ТОВ «ФК «ІНВЕСТОХІЛЛС ВЕСТА».

Після зупинення здійснення обслуговуючими банками видаткових операцій за банківськими рахунками компаній, кінцевим бенефіціарним власником яких є резиденти Російської Федерації ОСОБА_31 та ОСОБА_5 , відповідно до п. 15 постанови Правління Національного банку України від 24.02.2022 № 18 Про роботу банківської системи в період запровадження воєнного стану з метою уникнення блокування вказаних банківських рахунків та введення в оману контролюючі органи України, частку «ASTREUS HOLDINGS LIMITED» у розмірі 70% статутного капіталу «INVESTOHILLS PARTNERS LTD» формально перереєстровано на іншого бенефіціара «INVESTOHILLS PARTNERS LTD» ? громадянина України ОСОБА_6 .

08.08.2024 у вказаному кримінальному провадженні ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, за вчинення якого передбачено покарання у вигляді штрафу від п`ятнадцяти до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.

Згідно листа оперативного підрозділу - Головного управління контррозвідувального забезпечення об`єктів критичної інфраструктури та протидії фінансуванню тероризму ДЗНД СБ України від 18.11.2024 № 5/7/1/3-14536, ОСОБА_5 володіє наступним майном, права на яке ймовірно отримані у результаті протиправної діяльності пов`язаної із ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах та внаслідок легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом:

- частку 100% у статутному капіталі (корпоративні права)

ТОВ «КУА «ЕФ СІ АЙ ПАРТНЕРС» (ЄДРПОУ 42192808), що належить ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_7 );

- частку 100% у статутному капіталі (корпоративні права)

АТ «ЗНВКІФ «КИЇВСЬКИЙ» (ЄДРПОУ 41542774, ЄДРІСІ 13300543), що належить ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_7 ).

- частку 62% у статутному капіталі (корпоративні права)

ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП» (ЄДРПОУ 39822707), що належить «БЕЙНБЕРРІ ГРУП ЛІМІТЕД» (англ. ? «BANEBERRY GROUP LIMITED», адреса: AKARA BUILDING, 24 DE CASTRO STREET, WICKHAM CAY 1, ROAD TOWN, TORTOLA, BRITISH VIRGIN ISLAND, BRITISH VIRGIN ISLANDS), кінцевим бенефіціарним власником якого є ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_7 );

- майновий комплекс, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 767724480000, загальна площа (кв.м): 16694.6, опис: загальна площа 135/1000 частин майнового комплексу становить 2249,90 кв.м., що знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Електриків, 28, та належдить ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП»;

- майновий комплекс, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 767699080000, загальна площа (кв.м): 8442.7, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 28, та належить ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП» (ЄДРПОУ 39822707);

- незавершене будівництво житлових будинків з паркінгом та вбудовано-прибудованими адміністративними приміщеннями і закладами громадського харчування, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 28, що належить ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП» (ЄДРПОУ 39822707), та розміщене на земельних ділянках з кадастровими номерами 8000000000:85:319:0046; 8000000000:85:319:0047; 8000000000:85:319:0054;

- земельна ділянка, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 536559480000, площа (га): 0.2868, кадастровий номер: 8000000000:85:319:0047, цільове призначення: для будівництва, експлуатації та обслуговування житлових будинків з паркінгом та вбудовано-прибудованими адміністративними приміщеннями і закладами громадського харчування, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 28, належить на праві приватної власності Київській міській раді (ЄРДПОУ 22883141) та перебуває в оренді ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП» (ЄДРПОУ 39822707);

- земельна ділянка, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 536537980000, площа (га): 4.1256, кадастровий номер: 8000000000:85:319:0054, цільове призначення: для будівництва, експлуатації та обслуговування житлових будинків з паркінгом та вбудовано-прибудованими адміністративними приміщеннями і закладами громадського харчування, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 28, належить на праві приватної власності Київській міській раді (ЄРДПОУ 22883141) та перебуває в оренді ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП» (ЄДРПОУ 39822707);

- земельна ділянка, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 536003680000, площа (га): 0.6697, кадастровий номер: 8000000000:85:319:0046, цільове призначення: для будівництва, експлуатації та обслуговування житлових будинків з паркінгом та вбудовано-прибудованими адміністративними приміщеннями і закладами громадського харчування, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 28, належить на праві приватної власності Київській міській раді (ЄРДПОУ 22883141) та перебуває в оренді ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП» (ЄДРПОУ 39822707).

Крім того, встановлено, що до ОСОБА_5 РНБО України застосовано санкції від 24.06.2024 (введені у дію Указом Президента України № 376/2024 від 24.06.2024) терміном на 10 років (до 24.06.2034) як до громадянина рф (паспорт громадянина рф, серії НОМЕР_8 від 13.04.2017; закордонний паспорт громадянина рф серії НОМЕР_9 від 19.08.2014), податкового резидента рф (ИНН НОМЕР_10) та України, зокрема, блокування активів ? тимчасове позбавлення права користуватися та розпоряджатися активами, що належать фізичній або юридичній особі, а також активами, щодо яких така особа може прямо чи опосередковано (через інших фізичних або юридичних осіб) вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження ними.

Ураховуючи викладене, 09.06.2023 указане майно визнане речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Враховуючи вищевикладене з метою забезпечення подальшого повного, всебічного та об`єктивного розслідування вказаного кримінального провадження, та збереження речових доказів, слідчий вважає за необхідне накласти арешт на вилучене майно.

Слідчий суддя вважає за необхідне здійснити розгляд клопотання без участі власника майна, з метою забезпечення арешту майна, відповідно до вимог ч. 2 ст. 172 КПК України.

Вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так, у провадженні Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України перебувають матеріали кримінального провадження № 72023000120000040 від 26.04.2023.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями п. п. 1, 2 ч. 2 ст. 170 КПК України встановлено, що арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема, збереження речових доказів, а також спеціальної конфіскації.

Згідно з ч. 4 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому п. 2 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Арешт накладається на майно третьої особи, якщо вона набула його безоплатно або за ціною, вищою чи нижчою за ринкову вартість, і знала або повинна була знати, що таке майно відповідає будь-якій з ознак, передбачених п. п. 1-4 ч. 1 ст. 962 Кримінального кодексу України.

При цьому, ч. 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку накладення арешту на майно з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Так, в силу ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Отже, майно, яке за обґрунтованої підозри органу досудового розслідування має одну або декілька ознак, наведених у ст. 98 КПК України, може набути статусу речового доказу за рішенням слідчого, яке відповідно до вимог ч. 3 ст. 110 КПК України приймається у формі постанови.

Постановою слідчого ОСОБА_32 вищевказане майно визнано речовими доказами.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Положеннями ч. 2 ст. 173 КПК України передбачено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

З огляду на положення ч. ч. 2, 3 ст. 170 КПК України майно, яке відповідає критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України, повинно арештовуватися незалежно від того, хто є його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

З урахуванням викладеного, арешт майна з огляду на положення, передбачені п.1 ч. 2 та ч. 3 ст. 170 КПК України, по суті являє собою форму забезпечення доказів і є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та, на відміну від двох останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальному провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

Крім того, відповідно до положень ч. 1 ст. 961 КК України спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а так само передбаченого частиною першою статті 150, статтею 154, частинами другою і третьою статті 1591, частиною першою статті 190, статтею 192, частиною першою статей 204, 2091, 210, частинами першою і другою статей 212, 2121, частиною першою статей 222, 229, 2391, 2392, частиною другою статті 244, частиною першою статей 248, 249, частинами першою і другою статті 300, частиною першою статей 301, 302, 310, 311, 313, 318, 319, 362, статтею 363, частиною першою статей 3631, 3641, 3652 цього Кодексу.

Згідно з п. п. 1, 3 ч. 1 ст. 962 КК України спеціальна конфіскація застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна, були предметом кримінального правопорушення, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), а у разі, коли його не встановлено, - переходять у власність держави.

Водночас, при вирішенні клопотання сторони обвинувачення, слідчий суддя враховує, що закон не вимагає, щоб докази на підтвердження вчинення кримінального правопорушення були повними та достатніми на даній стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого кримінального правопорушення. Крім того, наявність доказів у кримінальному провадженні має давати слідчому судді впевненість у тому, що в даному кримінальному провадженні необхідно застосувати зазначений вид заходу забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження та уникнення негативних наслідків.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, фактичні обставини кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для накладення арешту вказаного у клопотанні слідчого майна.

Крім того санкція інкримінованого підозрюваному кримінального правопорушення передбачає покарання у вигляді конфіскації майна, що також є підставою для арешту належного такій особі майна.

Так, слідчим суддею з матеріалів клопотання встановлено, що вказане майно може бути використано як доказ у кримінальному провадженні, відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України, а накладення арешту на вказане майно є необхідним з метою забезпечення збереження речових доказів, а також можливої спеціальної конфіскації та конфіскацїі майна як покарання.

При цьому слідчий суддя, дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження не знаходить у висновках органу досудового розслідування при зверненні з клопотанням про накладення арешту на майно, порушень вимог КПК України та чогось очевидно безпідставного чи довільного.

Доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна, слідчим суддею не встановлено.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 131, 132, 170-173, 309, 310, 392, 393, 395, 532 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на корпоративні права та нерухоме майно, що перебувають володінні підозрюваного ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_7 , заборонивши до завершення досудового розслідування та судового розгляду користуватися та розпоряджатися ними у будь-який спосіб, а саме:

- частку 100% у статутному капіталі (корпоративні права) ТОВ «КУА «ЕФ СІ АЙ ПАРТНЕРС» (ЄДРПОУ 42192808), що належить ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_7 );

- частку 100% у статутному капіталі (корпоративні права) АТ «ЗНВКІФ «КИЇВСЬКИЙ» (ЄДРПОУ 41542774, ЄДРІСІ 13300543), що належить ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_7 ).

- частку 62% у статутному капіталі (корпоративні права) ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП» (ЄДРПОУ 39822707), що належить «БЕЙНБЕРРІ ГРУП ЛІМІТЕД» (англ. ? «BANEBERRY GROUP LIMITED», адреса: AKARA BUILDING, 24 DE CASTRO STREET, WICKHAM CAY 1, ROAD TOWN, TORTOLA, BRITISH VIRGIN ISLAND, BRITISH VIRGIN ISLANDS), кінцевим бенефіціарним власником якого є ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_7 );

- майновий комплекс, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 767724480000, загальна площа (кв.м): 16694.6, опис: загальна площа 135/1000 частин майнового комплексу становить 2249,90 кв.м., що знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Електриків, 28, та належдить ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП»;

- майновий комплекс, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 767699080000, загальна площа (кв.м): 8442.7, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 28, та належить ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП» (ЄДРПОУ 39822707);

- незавершене будівництво житлових будинків з паркінгом та вбудовано-прибудованими адміністративними приміщеннями і закладами громадського харчування, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 28, що належить ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП» (ЄДРПОУ 39822707), та розміщене на земельних ділянках з кадастровими номерами 8000000000:85:319:0046; 8000000000:85:319:0047; 8000000000:85:319:0054;

- земельна ділянка, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 536559480000, площа (га): 0.2868, кадастровий номер: 8000000000:85:319:0047, цільове призначення: для будівництва, експлуатації та обслуговування житлових будинків з паркінгом та вбудовано-прибудованими адміністративними приміщеннями і закладами громадського харчування, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 28, належить на праві приватної власності Київській міській раді (ЄРДПОУ 22883141) та перебуває в оренді ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП» (ЄДРПОУ 39822707);

- земельна ділянка, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 536537980000, площа (га): 4.1256, кадастровий номер: 8000000000:85:319:0054, цільове призначення: для будівництва, експлуатації та обслуговування житлових будинків з паркінгом та вбудовано-прибудованими адміністративними приміщеннями і закладами громадського харчування, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 28, належить на праві приватної власності Київській міській раді (ЄРДПОУ 22883141) та перебуває в оренді ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП» (ЄДРПОУ 39822707);

- земельна ділянка, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 536003680000, площа (га): 0.6697, кадастровий номер: 8000000000:85:319:0046, цільове призначення: для будівництва, експлуатації та обслуговування житлових будинків з паркінгом та вбудовано-прибудованими адміністративними приміщеннями і закладами громадського харчування, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Електриків, 28, належить на праві приватної власності Київській міській раді (ЄРДПОУ 22883141) та перебуває в оренді ТОВ «ІНТЕРСТРОЙ ГРУП» (ЄДРПОУ 39822707).

Встановити заборону будь-яким державним реєстраторам органів державної реєстрації, приватним та державним нотаріусам, вчиняти будь-які дії, пов`язані із проведенням державної реєстрації (перереєстрації, поділу, виділу, зміни цільового призначення тощо) права власності чи користування на зазначене нерухоме майно та частки у статутних капіталах (корпоративних прав) юридичних осіб, окрім як за заявами правоохоронних органів, Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, а також на виконання договорів управління укладеними з Національном агентством України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів.

Арештоване майно передати Національному агентству України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, для здійснення заходів з управління ним в порядку та на умовах визначених ст. ст. 19, 21, 21-1 Закону України «Про Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів».

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Контроль за виконанням ухвали покласти на процесуального керівника та/або слідчого у даному кримінальному провадженні.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з моменту її оголошення або отримання її копії.

Слідчий суддя ОСОБА_1