Постанова

від 28.07.2010 по справі 4-645/2010

ЗАЛІЗНИЧНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. СІМФЕРОПОЛЯ

Дело № 4-645/2010г.

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

28 июля 2010 года Железнодоро жный районный суд г.Симфероп оля Автономной Республики Кр ым, в составе:

председательствующего - судьи Корогодиной О.Э.

при секретаре - Богачове М .В.

с участием прокурора - Гав рилюка Н.В.

рассмотрев представление следователя по ОВД СО НМ ГНА в АР Крым капитана налоговой м илиции Соловьева В.А. о пр оведении обыска по месту рег истрации и проживания ОСОБ А_2 по адресу: АДРЕСА_1 по у головному делу № 11008020003, -

У С Т А Н О В И Л:

28 июля 2010 года следов атель по ОВД СО НМ ГНА в АР Кры м капитан налоговой милиции Соловьев В.А. обратился в с уд с представлением о провед ении обыска по месту регистр ации и проживания ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по адресу: АДРЕСА_1, принадлежащего на правах частной собственност и ОСОБА_3 (1/3 доля квартиры), ОСОБА_4 (1/3 доля квартиры), ОСОБА_5 (1/3 доля квартиры).

Представление следовател я обосновано тем, что уголовн ое дело № 11008020003 возбуждено 19.05.10 сл едственным отделом налогово й милиции ГНА в АР Крым по факт у умышленного уклонения от у платы налогов в особо крупны х размерах и по факту должнос тного подлога повлекшего тяж кие последствия совершенног о должностными лицами ООО «К орпорация «Гуматекс» (ЕГРПОУ 32271432).

26.06.10 возбуждено уголовное де ло в отношении директора ООО «Пайпхолдинг» код 32749762 ОСОБА _6 по факту умышленного укло нения от уплаты налогов, кото рое повлекло непоступление в бюджет средств в особо крупн ых размерах по признакам сос тава преступления, предусмот ренного ч.3 ст.212 УК Украины.

26.06.10 возбуждено уголовное де ло в отношении ОСОБА_7, О СОБА_8, ОСОБА_9 по факту по собничества в умышленном укл онении от уплаты налогов, кот орое повлекло непоступление в бюджет средств в особо круп ных размерах должностным лиц ом ООО «Пайпхолдинг» код 32749762 ОСОБА_6 по признакам состав а преступления, предусмотрен ного ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 УК Украины.

26.06.10 возбуждено уголовное де ло в отношении ОСОБА_7, О СОБА_8, ОСОБА_9 по факту фи ктивного предпринимательст ва, совершенного повторно, то есть создания, приобретения субъектов предпринимательс кой деятельности (юридически х лиц) с целью прикрытия незак онной деятельности по призна кам состава преступления, пр едусмотренного ч.2 ст.205 УК Укра ины.

Данные уголовные дела объе динены в одно производство п од общим номером 11008020003.

В ходе досудебного следств ия по делу установлено, что в п ериод 2007-2010 г.г. ОСОБА_7 по пре дварительному сговору с ОС ОБА_8, ОСОБА_9 и др., действ уя умышленно из корыстных мо тивов, преследуя цель, направ ленную на совершение тяжких преступлений, организовали с хему незаконной деятельност и по содействию предприятиям в минимизации налоговых обя зательств, подлежащих уплате в бюджет.

Для функционирован ия вышеуказанной схемы ОСО БА_7, без намерения осуществ лять деятельность, связанную с производством и продажей Т МЦ, выполнением работ или пре доставлением услуг, в наруше ние установленного законом п орядка осуществления предпр инимательской деятельности создал и приобрел ряд субъек тов предпринимательской дея тельности (юридических лиц), з арегистрированных на ОСОБ А_9, ОСОБА_8 и иных «подста вных» лиц, а именно: ООО «ТК «С игма Груп» код 36583159, ООО «Росмеб ли» (ООО «ТК Укримпекс») код 36478 194, ООО «ТД «Ирида Стиль» (ООО «Т К Эксим Групп», ООО «ТК Ол имп Инвест 92») код 35941361, ООО «Форм ула-2000» код 30645979, ООО «Строительн ая фирма «Элефант» код 34092508, ООО «Крым-Партнер» код 33581562, ООО «Кр ымская бизнес Группа» код 36972961 , ООО «Глобал Кард Групп » код 36275430, ООО «Роспалс Инвес т» (ООО «Нак-Одяг-Стиль») код 3300 0788, ООО «М-Инвест-Строй» код 35053543, ООО «Торговый дом «Одарик» к од 3337288, ООО «Свагор» код 37077058, ООО «Торговый дом «Архип» код 36869543 и др., которые осуществляли оп ерации по незаконному перечи слению безналичных денежных средств, перечисленных с тек ущих счетов различных субъек тов хозяйственной деятельно сти через текущие счета фикт ивных субъектов предпринима тельской деятельности в нали чные денежные средства.

Кроме того, в ходе проведен ия оперативно-розыскных меро приятий установлено, что к да нной незаконной деятельност и причастны ОСОБА_12 и ОС ОБА_2, которые для содействи я предприятиям в минимизации налоговых обязательств, под лежащих уплате в бюджет созд али ЧП «Савол» код 33849388.

Используя реквизиты и банк овские счета данного фиктивн ого предприятия ОСОБА_12 и ОСОБА_2 документально офо рмляли несуществующие опера ции по получению товарно-мат ериальных ценностей, услуг, р абот, после чего, данные докум енты передавались заказчика м услуг для их отражения в бух галтерском и налоговом учете , с целью незаконного формиро вания налогового кредита и в аловых затрат, занижения сво их налоговых обязательств по налогу на добавленную стоим ость и налогу на прибыль пред приятия.

За якобы поставленную прод укцию, денежные средства пер ечислялись на текущие счета ЧП «Савол» и далее на подконт рольные ОСОБА_7, ОСОБА_8 и ОСОБА_9 текущие счета ОО О «Строительная фирма «Элефа нт» код 34092508.

В ходе проведения оператив но-розыскных мероприятий уст ановлено, что ОСОБА_2 заре гистрирована и проживает по адресу: АДРЕСА_1 и использ ует данную квартиру для хран ения документов, составленны х от имени фиктивных фирм, обн аличенных сумм денежных сред ств, чистые бланки с оттискам и печатей, черновые записи, пе чати и штампы.

Согласно данным Симферопо льского «РБТИ», право собств енности на объект недвижимог о имущества по адресу: АДРЕ СА_1 зарегистрировано за О СОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 .

Выслушав следователя, мнен ие прокурора, поддержавшего представление, изучив матер иалы уголовного дела, суд при шел к выводу о том, что предста вление является обоснованны м и подлежит удовлетворению, поскольку в материалах угол овного дела имеется достаточ но данных, дающих основания п олагать, что по месту регистр ации и проживания ОСОБА_2 по адресу: АДРЕСА_1 могут н аходиться бухгалтерские док ументы ООО «ТК «Сигма Групп» код 36583159, ООО «ТК Укримпекс» код 36478194, ООО «ТК Эксим Групп» (п ереименовано в ООО «ТД «Ирид а Стиль») код 35941361, ООО «Формула- 2000» код 30645979, ООО «Строительная ф ирма «Элефант» код 34092508, ООО «Кр ым-Партнер» код 33581562, ООО «Крымс кая бизнес Группа» код 36972961, ООО «Глобал Кард Групп» код 36275430, ООО «Нак-Одяг-Стиль» (п ереименовано в ООО «Роспалс Инвест») код 33000788, ООО «М-Инвест- Строй» код 35053543, ООО «Торговый д ом «Одарик» код 3337288, ЧП «Савол» код 33849388, чистые бланки с оттиск ами печатей, бухгалтерские д окументы «фиктивных фирм», ч ерновые записи, печати, штамп ы, банковские пластиковые ка рточки и иные орудия преступ ления, вещи и ценности, добыты е преступным путём, а также др угие предметы и документы, им еющие значение для установле ния истины по делу или обеспе чения гражданского иска.

На основании изложенного, р уководствуясь ст.177 УПК Украин ы, с у д -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление след ователя удовлетворить.

Провести обыск по мес ту регистрации и проживания ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по адресу: АДРЕСА_1, принадле жащего на правах частной соб ственности ОСОБА_3 (1/3 доля квартиры), ОСОБА_4 (1/3 доля кв артиры), ОСОБА_5 (1/3 доля квар тиры).

Проведение обыска по ручить сотрудникам УНМ ГНА в АР Крым.

Постановление обжал ованию не подлежит.

Судья: