Постанова

від 12.11.2010 по справі 4-261

КАЛУСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №4-261/10

ПОСТАНОВА

на розкриття інформації про обсяг та обіг коштів на

рахунках №26009052515192, №26054052515192,

відкритих у Івано-Франківс ькій філії ПАТ КБ “Приватбан к”

(код МФО 336677), м. Івано-Франківс ьк, вул. Галицька, 22.

“12” листопада 2010 року м. Калуш

Cуддя Калуського міськ районного суду Бердан Н.В., роз глянувши подання В. о. начальн ика відділу податкової міліц ії Калуської оДПІ, підполков ника податкової міліції Ко втуна С.К., щодо надання дозв олу на розкриття інформації про обсяг та обіг коштів на ра хунках ТзОВ “Рогатин - Корм” (к од ЄДРПОУ 13655286) №26009052515192, №26054052515192, відк ритих у Івано-Франківській ф ілії ПАТ КБ “Приватбанк” (код МФО 336677), м. Івано-Франківськ, ву л. Галицька, 22.

ВСТАНОВИВ :

На території обслуго вування ВПМ Калуської оДПІ з ареєстроване та здійснює фін ансово-господарську діяльні сть ТОВ «Рогатин - Корм» (код Є ДРПОУ 13655286; юридична та фактичн а адреса: вул. Галицька, 18а, м. Ро гатин, Івано-Франківська обл асть). Засновниками даного то вариства являється ДП “Рогат инська птахофабрика” (код ЄД РПОУ 34158783). Директором вказаног о підприємства є ОСОБА_2, г оловний бухгалтер - ОСОБА _3.

Як суб' єкт господарс ької діяльності ТОВ «Рогатин -Корм» зареєстровано в викон авчим комітетом Івано-Франкі вської міської Ради за №2865 від 01.04.1997 року. Як платник податків взяте на облік в ДПІ у Рогатин ському районі 17.01.2007 року, знахо диться на загальній системі оподаткування, являється пла тником податку на додану вар тість. Основним видом діяльн ості є виробництво готових к ормів для тварин, що утримуют ься на фермах. Загальна чисел ьність працюючих станом на 01.0 1.2010 року становило 82 особи.

В ході проведеного ан алізу ТОВ «Рогатин-Корм» вст ановлено, що дане товариство мало взаєморозрахунки із БК “Валорес” (код ЄДРПОУ 32774579) та Т зОВ “Аверс Буд Ком” (код Є ДРПОУ 36039818) на загальну суму бли зько 20 млн. грн. Проведеними за ходами встановлено, що дані с уб' єкти господарської діял ьності зареєстровані на підс тавних осіб, не знаходяться з а місцем реєстрації, свідоцт ва платника ПДВ анульовані, п ровести зустрічні перевірки по взаєморозрахунках не пре дставляється можливим.

Враховуючи вищевикладене , беручи до уваги те, що БК “Вал орес” та ТзОВ “Аверс Буд. Ком” залучені в схемі, яка ви користовується з метою мінім ізації податкових зобов' яз ань, штучного створення пода ткового кредиту, що призводи ть до ненадходження до Держа вного бюджету коштів у особл иво великих розмірах та на пі дставі п.5 ст.11 Закону України „ Про Державну податкову служб у”, ст.62 Закону України „Про ба нки і банківську діяльність” , ст.14-1 Кримінально-процесуаль ного кодексу України ,-

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовільн ити.

2. Надати дозв іл на розкриття інформації п ро обсяг та обіг коштів на рах унках ТзОВ “Рогатин - Корм” (ко д ЄДРПОУ 13655286) №26009052515192, №26054052515192 відкритих у Івано-Франкі вській філії ПАТ КБ “Приватб анк” (код МФО 336677), м. Івано-Франк івськ, вул. Галицька, 22, а саме:

? на рахунку №2600905 2515192 за період з 14.03.2008 року по 10.11.2010 року;

? на рахунку №26054052515 192 за період з 14.03.2008 року по 10 .11.2010 року;

із зазначенням контраг ентів за операціями.

Постанова оскарженню н е підлягає.

Суддя: