Рішення

від 21.12.2007 по справі 2-6664/2007

ЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

                                                            Справа №2-6664/2007р.

Р І Ш Е Н Н Я

ІМЕНЕМ     УКРАЇНИ

21 грудня 2007 року   Заводський

районний суд м. Миколаєва у складі: головуючого-судді:                                 Разумовської

О.Г.

при

секретарі                                                      

Колісніченко В.М.

розглянувши

у відкритому судовому засіданні в приміщенні Заводського районного суду м.

Миколаєва  заяву Державної податкової

інспекції у Заводському районі м.Миколаєва про розкриття банком інформації, яка

містить банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

23.11.2007р. державна податкова інспекція у Заводському районі

м.Миколаєва звернулась до суду з заявою про розкриття філією Миколаївського РУ

закритого акціонерного товариства комерційного банку «ПриватБанк» інформації,

яка містить банківську таємницю по рахункам приватного підприємства «Конд Енд

Буд» (далі - ПП «Конд Енд Буд»).

В судовому засіданні представник ДПІ у Заводському районі м.Миколаєва заяву

підтримала, обставини, викладені в заяві, підтвердила, просила її задовольнити.

         Представник ПП «Конд Енд Буд» та філії

Миколаївського РУ закритого акціонерного товариства комерційного банку

«ПриватБанк» до судового засідання не з'явились,

причину неявки суду не повідомили, про час слухання справи були повідомлені

належним чином. На підставі ст.169 ЦПК України справа була розглянута за їх

відсутності.

         Суд, заслухавши думку представника ДПІ у

Заводському районі м. Миколаєва, дослідивши письмові матеріали справи, на

підставі ст. ст. 287, 289, 290 ЦПК України, ст. 1076 ЦК України, ст. 11 п.5 ЗУ

«Про державну податкову службу в України», ст. 62 п. 2 ЗУ «Про банки і

банківську діяльність», вважає заяву обґрунтованою та такою, що підлягає

задоволенню з наступних підстав.

         Як, встановлено в судовому засіданні

встановлено, що ПП «Конд Енд Буд» зареєстроване як суб'єкт підприємницької

діяльності (зроблено запис у журналі обліку реєстраційних справ за

№15221020000002431) та взято на облік (ідентифікаційний код в ЄДРПОУ

№33437244), як платник податків в ДПІ у 

Ленінському районі м. Миколаєва, на підставі чого, 15.04.2005р. було

видано свідоцтво про реєстрацію підприємства, як платника податку на додану

вартість (№00211730).

       Відповідно витягу з Єдиного державного

реєстру юридичних та фізичних осіб - підприємців серії АА №626501 та довідки

про взяття на облік платника податків, керівником ПП «Конд Енд Буд» є ОСОБА_1,

ідентифікаційний код НОМЕР_1, який мешкає 

АДРЕСА_1. Установчі документи ПП «Конд Енд Буд» складені та

зареєстровані на підставну особу, в порушення вимог чинного законодавства.

Згідно із пояснень ОСОБА_1, встановлено, що він не має відношення до

реєстрації підприємства ПП «Конд Енд Буд» .Ніякої участі  у роботі ПП «Конд Енд Буд»  він не приймав, не здійснював на підприємстві

організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарчих функцій. Де

знаходяться  установчі, бухгалтерські

документи, печатка ПП «Конд Енд Буд» 

ОСОБА_1 не знає. Ніяких бухгалтерських документів, договорів, звітів до

податкової інспекції ОСОБА_1 не складав і не підписував, доручення на ведення

господарської діяльності ПП «Конд Енд Буд» нікому не надавав.

Згідно акту податкової міліції від 18.07.2007р. ПП «Конд Енд Буд» за

юридичною адресою: м. Миколаїв, вул.Олега Кошевого,5, кв.13 не знаходиться.

На підставі викладеного, представник ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва,

був змушений звернутися до суду з цією заявою, так як їм необхідно отримати

довідки або копії документів про наявність банківських рахунків та про обсяг і

обіг коштів на рахунках, у тому числі ненадходження у встановлені терміни

валютної виручки від суб'єктів підприємницької діяльності, але отримання таких

відомостей не можливе, так як вони становлять банківську таємницю, чиє

розкриття здійснюється лише за рішенням суду.  

         У

відповідності з п. 6 ст. 367 ЦПК України суд допускає негайне виконання рішення

у справі про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо

юридичних та фізичних осіб.

         Керуючись ст. ст. 10,11,60,212-215,218, 287,

289, 290 ЦПК України, суд-

В И Р І Ш И В:

Заяву Державної податкової інспекції у Заводському районі м.Миколаєва

про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю - задовольнити.

         Зобов'язати філію Миколаївського РУ закритого

акціонерного товариства комерційного банку «ПриватБанк», МФО 326610 розкрити

інформацію, яка містить  банківську

таємницю та надати до державної податкової інспекції у Заводському районі

м.Миколаєва інформацію про обсяг та обіг грошових коштів по рахункам ПП «Конд

Енд Буд», код ЄДРПОУ №33437244, №26008060031673 та №26053054275122 за період з

11.04.2005р. по 20.11.2007р. з наданням відомостей про дати проведення

операцій, суми платежів, призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ,

номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували готівкові

грошові кошти з рахунку через касу банку.

         Рішення підлягає негайному виконанню.

         Рішення може бути оскаржене до апеляційного

суду Миколаївської області через Заводський районний суд м.Миколаєва в строк та

порядок, передбачений ст.ст.294,296 ЦПК України.

         Оскарження рішення суду не зупиняє його

виконання.

            Суддя:                                                     

О.Г.Разумовська