Постанова

від 15.11.2010 по справі 4-1023/2010

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

15 ноября 2010 года судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление старшего следователя следственного отделения налоговой милиции СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске, согласованное с прокурором г. Днепропетровска, о производстве обыска, -

У С Т А Н О В И Л :

В производстве следственного отделения НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске находится уголовное дело № 99106910, возбужденное в отношении директора ООО «Лювена Плюс» ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В период с 01.12.2008 года по 30.06.2009 года ОСОБА_1, будучи директором ООО «Лювена Плюс» (код 35042463), юридический и фактический адрес: 49000, г. Днепропетровск, ул. Ленина, 41, в нарушение п.п. 7.4.5, п.п. 7.4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» № 168/97-ВР от 03.04.1997 года (с изменениями и дополнениями), с целью уклонения от уплаты налогов, занизила объект налогообложения путем безосновательного отнесения в состав налогового кредита сумм НДС по взаимоотношениям с предприятиям ООО «Альфа-4» (код 35062537), которое имеет признаки фиктивности, в результате чего уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость на общую сумму 1539 638 грн., что привело к фактическому непоступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

Гражданин ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, который числится директором ООО «Альфа-4», показал, что работает на ОДО «Шахта «Белозерская» электрослесарем и не имеет никакого отношения к регистрации и ведению финансово-хозяйственной деятельности ООО «Альфа-4».

Согласно данным центральной базы данных Государственного реестра физический лиц ГНА Украины о суммах выплаченных доходов (форма 1-ДФ), гражданин ОСОБА_2 доходов на ООО «Альфа-4» не получал.

В ходе досудебного следствия по уголовному делу установлено, что директор ООО «Лювена Плюс» ОСОБА_1 ежедневно посещает и длительное время находится по адресу: г. Днепропетровск, пр. Кирова, д. 28-А, каб. 43(402), где занимается оформлением документов ООО «Лювена Плюс» по проведению «бестоварных» операций с предприятиями, являющимися клиентами «центра минимизации» и другими «транзитными» предприятиями, а также, занимается оказанием услуг по минимизации и уклонению от уплаты налогов в государственный бюджет, переводу денежных средств в теневой сектор экономики.

Также установлено, что ООО «Лювена Плюс» по юридическому адресу: г. Днепропетровск, ул. Ленина, 41, не находится. Фактически теневой офис предприятия располагается по вышеуказанному адресу: г. Днепропетровск, пр. Кирова, д. 28-А, каб. 43(402), где и могут находиться документы и печати, свидетельствующие о незаконной финансово-хозяйственной деятельности ООО «Лювена Плюс» и других «транзитных» и «фиктивных» предприятий, входящих в структуру « центра минимизации».

Согласно информационной справки КП «Днепропетровское межгородское бюро технической инвентаризации» № 12269 от 09.11.2010 года здания и сооружения по адресу г. Днепропетровск, пр. Кирова, 28-А, принадлежит на правах собственности ОАО «Ремдеталь».

Таким образом, имеющиеся в деле материалы дают достаточные основания полагать, что предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу, находятся по вышеуказанному адресу.

Руководствуясь ст. 177 УПК Украины,-

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить старшему следователю СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Колотило С.В. проведение обыска комнаты 43(402) в здании по адресу г. Днепропетровск, пр. Кирова, 28-А, принадлежащему на правах собственности ОАО «Ремдеталь», с целью обнаружения документов и печатей, свидетельствующих о незаконной финансово-хозяйственной деятельности ООО «Лювена Плюс», иных предметов и ценностей, добытых преступным путем, а также предметы и документы, свидетельствующие о совершении противоправных действий, имеющие значение для установления истины по делу.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко