Ухвала

від 22.12.2010 по справі 5/30б

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

ГОСПОДАР СЬКИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

83048, м.Д онецьк, вул.Артема, 157, тел.381-88-46

У Х В А Л А

по справі про банкрутство

22.12.10 р. Справа № 5/30б

За заявою кредитора (заяв ника) Суб' єкта підприємниць кої діяльності - фізичної о соби ОСОБА_1, м. Донецьк

до боржника Товариства з об меженою відповідальністю „Л М”, м. Донецьк

про банкрутство

Суддя господарського суду Донецької областi Чорнень ка І.К.

Представники:

Від кредитора ОСОБА_2., з а довіреністю

Від боржника не з' явились

В засіданні брали участь Лі сневський С.О. - представник ДПІ у Ленінському районі м. Донецька, за довір еністю. Чекайлов А.Є. - предст авник Державної податкової а дміністрації у Донецькій обл асті

Господарським судом Доне цької області ухвалою від 22.02.20 10р. за заявою Суб' єкта підпри ємницької діяльності - фізи чної особи ОСОБА_1, м. Донец ьк, порушена справа про банкр утство Товариства з обмежено ю відповідальністю „ЛМ”, м. Донецьк, на підст аві ст. 52 Закону України „Про в ідновлення платоспроможнос ті боржника або визнання йог о банкрутом”.

Постановою від 01.03.2010р. Товари ство з обмеженою відповідаль ністю „ЛМ”, м . Донецьк, визнано банкрутом, в ідкрито ліквідаційну процед уру та ліквідатором боржника призначено ініціюючого кред итора - Суб' єкта підприємн ицької діяльності - фізичну о собу ОСОБА_1, м. Донецьк.

Ліквідатором за результат ами проведеної роботи суду н адані звіт та ліквідаційний баланс для затвердження.

Ухвалою суду від 23.03.2010р. звіт т а ліквідаційний баланс призн ачені до розгляду у судовому засіданні на 01.04.2010р.

26.03.2010р. до господарського суд у надійшов лист Державної по даткової адміністрації у Дон ецькій області № 3948/10/10-113 від 26.03.2010р ., в якому повідомляється про п орушення Ленінським РВ ДГУ У МВС Донецької області кримін альної справи за ознаками зл очину, передбаченого ч. 1 ст. 358 К римінального кодексу Україн и у відношенні директора ТОВ „ЛМ”, м. Донецьк, в зв' язку з ч им Державна податкова адміні страція у Донецькій області просить розглянути питання щ одо зупинення провадження по справі до закінчення провед ення ДПІ у Ленінському район і м. Донецька позапланової ви їзної перевірки вказаного пі дприємства та до закінчення розгляду судами заяв податко вої інспекції про розкриття банківської таємниці.

Ухвалою суду від 01.04.2010р. розгл яд звіту та ліквідаційного б алансу відкладено на 12.04.2010р. та зобов' язано Державну подат кову адміністрацію у Донецьк ій області та ДПІ у Ленінсько му районі м. Донецька надати с уду результати проведеної по запланової виїзної перевірк и боржника.

06.04.2010р. господарському суду н адано лист Державної податко вої інспекції у Ленінському районі м. Донецька № 13646/10/10-013-5 від 02.04.2010р., в якому податкова інспе кція повідомляє, що провести перевірку боржника неможлив о, у зв' язку з відсутністю ін формації щодо обігу коштів н а 26 рахунках боржника у 8 банкі вських установах, у зв' язку з чим державна податкова інс пекція звернулась до місцеви х судів із 8 заявами про розкри ття інформації, яка містить б анківську таємницю: а саме:

- до Донецької філії ак ціонерного комерційного бан ку „Правекс-банк” по рахунку № НОМЕР_4 (який з акритий 13.06.2005р.);

- до Філії акціонерног о комерційного банку „Трансб анк” по рахункам № НОМЕР_6 (який за критий 01.09.2009р.) та № НОМЕР_10 (як ий закритий 04.04.2008р.);

- до Дніпропетровсько ї філії відкритого акціонерн ого товариства „Кредитпромб анк” № НОМЕР_11 (як ий закритий 29.04.2009р.);

- до Публічного акціон ерного товариства комерційн ий банк „Правекс-банк” по рах ункам № НОМЕР_1 (російськи й рубль, долар США, Євро), № НО МЕР_1 (українська гривня) та № НОМЕР_2 (який закритий 06.10.2008р .)

- до Акціонерного коме рційного банку „Трансбанк” п о рахунку № НОМЕР_6 (який за критий 11.03.2010р.);

- до Товариства з обмеж еною відповідальністю „Діал огбанк” по рахунку № НОМЕР_9;

- до Філії „Головне упр авління публічного акціонер ного товариства Промінвестб анк в Донецькій області” по р ахунку № НОМЕР_7;

- до Відкритого акціон ерного товариства комерційн ий банк „Південкомбанк” по р ахунку № НОМЕР_3.

Результатів проведеної по запланової виїзної перевірк и боржника Державною податко вою інспекцією суду не надан о.

У судовому засіданні 12.04.2010р. п редставником ліквідатора на дано довідку № 23/377 від 30.03.2010р. ПАТ КБ „ПІВДЕНКОМБАНК”, в якій Ба нк повідомляє, що поточні рах унки ТОВ „ЛМ”:

- № НОМЕР_3 в національній валюті;

- № НОМЕР_3 в доларах США;

- № НОМЕР_3 в Євро;

- № НОМЕР_3 в рублях РФ

було закрито 30.03.2010р.

Державною податковою інсп екцією у Ленінському районі м. Донецька документи на вико нання вимог ухвали суду не на дано, у зв' язку з чим ухвалою господарського суду від 12.04.2010р . розгляд звіту та ліквідацій ного балансу відкладено на 11.0 5.2010р.

Ухвалою господарського су ду від 11.05.2010р. розгляд звіту та л іквідаційного балансу відкл адено на 25.05.2010р., у зв' язку з тим , що ліквідатором, ДПА у Донець кій області та ДПІ у Ленінськ ому районі м. Донецька вимоги ухвал суду не виконанні, витр ебувані документи не надані.

У судовому засіданні 25.05.2010р. Д ержавною податковою інспекц ією у Ленінському районі м. До нецька надано лист № 19841/10/10-013-5 від 25.05.2010р., згідно якого по чотирьо м заявам інспекції про розкр иття інформації, яка містить банківську таємницю судами прийнято рішення про їх задо волення та інспекцією направ лені запити до установ банкі в про надання інформації про обсяг та обіг коштів на цих ра хунках; при цьому інформацію отримано з одного банку АКБ „ Правексбанк”, згідно якої за період з 09.01.2007р. по 02.04.2010р. на рахун ках №№ НОМЕР_1 та НОМЕР_2 - операції не проводились, р ахунки закриті 02.04.2010р.

25.05.2010р. ДПІ у Ленінському райо ні м. Донецька надано копії рі шень судів:

- від 27.04.2010р. по справі № 2о-237/10 Вор ошиловського районного суду м. Донецька про надання дозв олу державній податковій інс пекції у Ленінському районі м. Донецька на отримання з Від критого акціонерного товари ства комерційний банк „Півде нкомбанк” інформації, яка мі стить банківську таємницю, в ідносно юридичної особи Това риства з обмеженою відповіда льністю „ЛМ” про обсяг та обі г коштів на рахунку № НОМЕР _3 (російський рубль, українс ька гривня, долар США, євро);

- від 16.04.2009р. по справі № 2о-58/10р. Ка лінінського районного суду м . Донецька про розкриття Доне цькою філією АКБ „Правекс-ба нк” державній податковій інс пекції у Ленінському районі м. Донецька інформації, яка мі стить банківську таємницю що до ТОВ „ЛМ” у вигляді інформа ції про обсяг та обіг коштів н а рахунку № НОМЕР_4 та на ра хунку № НОМЕР_5;

- від 23.04.2010р. по справі № 2о-141/10 Гол осіївського районного суду м . Києва про зобов' язання Акц іонерного комерційного банк у „Трансбанк” надати інформа цію, що містить банківську та ємницю відносно клієнта банк у Товариства з обмеженою від повідальністю „ЛМ” про обсяг та обіг коштів на рахунку № НОМЕР_6;

- від 12.04.2010р. по справі № 2-О-23-1/10 Печ ерського районного суду м. Ки єва про надання державній по датковій інспекції у Ленінсь кому районі м. Донецька інфор мації Публічним акціонерним товариством комерційний бан к „Правекс-банк” про обсяг та обіг коштів на банківському рахунку № НОМЕР_1, на рахун ку № НОМЕР_1, на рахунку № НОМЕР_2.

При цьому, ДПІ у Ленінськом у районі м. Донецька інформац ії про наявність руху на раху нках у боржника - суду не над ано.

Ухвалою господарського су ду від 25.05.2010р. розгляд звіту та л іквідаційного балансу відкл адено на 07.07.2010р., у зв' язку з тим , що витребувані судом докуме нти надані не у повному обсяз і.

У судовому засіданні 07.07.2010р. Д ержавною податковою інспекц ією надано лист, в якому повід омляється, що по п' яти заява м судами прийнято рішення пр о їх задоволення та інспекці єю направлені запити до уста нов банків про надання інфор мації про обсяг та обіг кошті в на рахунках.

Ухвалами господарського с уду від 07.07.2010р., 10.08.2010р., 13.09.2010р., 04.10.2010р., 03.11. 2010р., 02.12.2010р. розгляд звіту та лікв ідаційного балансу відповід но відкладено на 10.08.2010р., 13.09.2010р., 04.10.2 010р., 03.11.2010р., 02.12.2010р., 22.12.2010р. у зв' язку з ненаданням у повному обсязі витребуваних документів ДПІ .

10.11.2010р. до господарського суд у Донецької області надійшло клопотання ліквідатора про витребування у ВАТ КБ «Півде нкомбанк», м. Донецьк, Філії « Головне Управління ПАТ ПІБ в Донецькій області», АКБ «ТРА НСБАНК», АКБ «ПРАВЕКС-БАНК», Т ОВ «ДІАЛОГБАНК» інформації п ро наявність або відсутність залишку коштів та рух коштів на розрахункових рахунках б анкрута.

Відповідно до ст. 38 ГПК Украї ни, господарський суд ухвало ю від 22.11.2010р. витребував від бан ківських установ інформацію про рух грошових коштів та за лишок грошових коштів на рах унках боржника.

На виконання вимог ухвали с уду від 22.11.2010р. суду надано:

- 06.12.2010р. Товариством з обмежен ою відповідальністю „Діалог банк” довідку про рух та зали шок грошових коштів на розра хунковому рахунку боржника № НОМЕР_9 (лист № 01-05/1213 від 02.12.2010р. ).

- 06.12.2010р. Філією „Головне управ ління ПАТ Промінвестбанк в Д онецькій області” довідку, з гідно якої рахунок № НОМЕР_ 7 закритий 20.08.2001р. (лист № 09/06-61 від 02.12.2010р.);

- 09.12.2010р. довідку ПАТ КБ „ПІВДЕН КОМБАНК”, згідно якої поточн і рахунки № НОМЕР_3 закрито 30.03.2010р. (лис т № 04/1591 від 07.12.2010р.)

- 16.12.2010р. АКБ „Правекс-банк” дов ідку, згідно якої на рахунку № Н ОМЕР_1/UAH залишок грошових ко штів становить 7,89грн., по рахун ку № НОМЕР_ 1/USD, RUB, EUR дебітові та кредитові операції не проводились (лис т № 56630/01 від 09.12.2010р.).

22.12.2010р. ліквідатором господа рському суду надано:

- довідку Філії АКБ „ТРАНСБА НК” у м. Дніпропетровську, згі дно якої поточні рахунки № НОМЕР_6 та № НОМЕР_8 закри ті 22.01.2010р.;

- довідку Товариства з обмеж еною відповідальністю „ДІАЛ ОГБАНК”, згідно якої поточни й мультивалютний рахунок № НОМЕР_9(980, 840, 978, 643) закрито 26.04.2010р.

- довідку Донецької обласно ї дирекції „Правекс-банк” № 663 від 06.04.2010р., в якій вказано, що ра хунок № НОМЕР_1 (USD, RUB, EUR, UAH) закр ито 02.04.2010р.;

- довідку ДПІ у Ленінському районі м. Донецька про наявні рахунки у боржника у кількос ті 26 рахунків у 8 установах бан ків.

Таким чином, суд дійшов вис новку, що матеріали справи мі стять інформацію по усім 26 рах ункам у 8 установах банків, які відповідають відомостям по переліку рахунків викладени м у довідки Державної податк ової інспекції, та відомостя м по переліку рахунків вказа ним в заявах ДПІ у Ленінськом у районі м. Донецька про розкр иття банківської таємниці.

Враховуючи вищевикладене , приймаючи до уваги, що:

- клопотання про зупин ення провадження по справі д о закінчення позапланової ви їзної перевірки боржника та розкриття банківської таємн иці надано суду 26.03.2010р.;

- станом на 22.12.2010р. резуль татів проведеної позапланов ої виїзної перевірки боржник а суду не надано (при цьому згі дно ст. 11-1 Закону України “Про д ержавну податкову службу в У країні” тривалість позаплан ової виїзної перевірки не по винна перевищувати 15 робочих днів, а щодо суб'єктів малого підприємництва - 10 робочих дні в. Подовження термінів прове дення планової виїзної перев ірки можливе на термін не біл ьш як 15 робочих днів, а стосовн о суб'єктів малого підприємн ицтва - 10 робочих днів);

- заяви до місцевих суд ів про розкриття банківської таємниці надані по деяких ра хунках, які закритті до поруш ення справи про банкрутство (про що вказано в самих заявах ДПІ);

- банками та ліквідато ром суду надані довідки та ли сти по усім рахункам , які вказ ані в листі ДПІ;

- перелік підстав для з упинення провадження у справ і передбачений ст. 79 ГПК Украї ни і є вичерпним та ДПІ не нада ні обґрунтування щодо підста в передбачених ст. 79 ГПК Украї ни;

- у газеті “Голос Украї ни” № 200 від 26.10.2010р. ініціюючим кр едитором надане оголошення п ро порушення справи про банк рутство Товариства з обмежен ою відповідальністю „ЛМ”;

- ч. 1 ст. 14 Закону України „Про відновлення платоспром ожності боржника або визнанн я його банкрутом” передбачає : “Конкурсні кредитори за в имогами, які виникли до дня порушення провадження у спр аві про банкрутство, протяго м тридцяти днів від дня опубл ікування в офіційному друк ованому органі оголошення п ро порушення провадження у справі про банкрутство зоб ов'язані подати до господарс ького суду письмові заяви з в имогами до боржника, а також д окументи, що їх підтверджуют ь”;

- згідно ч. 2 ст.14 Закону У країни “Про відновлення плат оспроможності боржника або в изнання його банкрутом” вимо ги конкурсних кредиторів, що заявлені після закінчення 30-д енного строку, встановленого для їх подання - не розгляда ються. Зазначений строк є гра ничним і поновленню не підля гає (п. 45 Постанови Пленуму Вер ховного Суду України від 18.12.2009р . № 15 „Про судову практику в спр авах про банкрутство”);

- ДПІ у Ленінському рай оні м. Донецька не звернулась до господарського суду Доне цької області з письмовою за явою з вимогами до боржника в тридцяти денний строк, перед бачений ст. 14 Закону України „ Про відновлення платоспромо жності боржника або визнання його банкрутом”;

- Державна податкова і нспекція не є стороною або уч асником провадження по справ і № 5/30б про банкрутство ТОВ „ЛМ ”,

суд дійшов висновку, що клоп отання Державної податкової інспекції у Ленінському рай оні м. Донецька про зупинення провадження по справі № 5/30б пр о банкрутство ТОВ „ЛМ” необґ рунтоване та задоволенню не підлягає.

При наявності відповідей в ід усіх банків, суд дійшов вис новку щодо можливості розгля ду звіту та ліквідаційного б алансу по суті.

Розглянувши звіт та ліквід аційний баланс у судовому за сіданні 22.12.2010р., заслухавши пояс нення представника ліквідат ора, суд встановив: у газеті “Г олос України” № 200 від 26.10. 2010р. ініціюючим кредитором на дане оголошення про порушенн я справи про банкрутство Тов ариства з обмеженою відповід альністю „ЛМ”, банкрут підпр иємницьку діяльність не веде , за юридичною адресою не знах одиться (довідка з Єдиного де ржавного реєстру юридичних о сіб та фізичних осіб - підпр иємців серія АД № 084122 „Запис 4”), у ході ліквідаційної процеду ри у боржника не виявлено май нових активів, що підтверджу ється довідками: БТІ, МРЕВ, від ділення земельних ресурсів, ВДВС.

Згідно листа № 56630/01 від 09.12.2010р. АК Б „Правекс-банк” залишок гро шових коштів на рахунку № Н ОМЕР_1/UAH становить 7,89грн., які в ідповідно до письмових поясн ень ліквідатора (наданих суд у 22.12.2010р.) будуть спрямовані на з акриття рахунку.

Кредиторами по справі визн ані: Суб' єкт підприємницько ї діяльності - фізична особ а ОСОБА_1, м. Донецьк на суму 1 100,00грн.

Після публікації інші кред итори із заявами про визнанн я майнових вимог до боржника до ліквідатора або суду не зв ернулися.

У зв' язку з відсутністю ма йнових активів, кредиторські вимоги у сумі 1 100,00грн. залишили ся незадоволеними.

Враховуючи викладене та ке руючись ст. 32, п.6 ст. 40, 52 Закону Ук раїни “Про відновлення плато спроможності боржника або ви знання його банкрутом”, ст. 86 Г ПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Затвердити звіт ліквідато ра та ліквідаційний баланс Т овариства з обмеженою відпов ідальністю „ЛМ”, м. Донецьк.

Ліквідувати юридичну особ у - Товариство з обмеженою в ідповідальністю „ЛМ”, м. Донецьк (83016, м. Донецьк , Ленінський район, вул. Піонер ська, буд. 173; код ЄДР 21972658).

Вимоги, не задоволені за від сутністю майна, вважати пога шеними.

Припинити провадження по с праві про банкрутство Товари ства з обмеженою відповідаль ністю „ЛМ”, м. Донецьк.

Зобов' язати державного р еєстратора здійснити держав ну реєстрацію припинення юри дичної особи.

Копію цієї ухвали направит и особам, переліченим в ст. 32 За кону України “Про відновленн я платоспроможності боржник а або визнання його банкруто м” та органу ДВС.

Суддя Чорненька І.К.

Вик тел.

Надруковано примірників - :

господарському суду Донец ької області - ,

сторонам - ,