Постанова

від 27.07.2010 по справі 4-455/10

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Дело № 4-455/10

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

27 июля 2010 года г. Одесса

Судья Суворовский районного суда города Одессы Тонконоженко Н.Н., с участием прокурора Хмарского Б.Н. рассмотрев представление следователя следственной группы СО НМ ГНИ в Суворовском р-не г. Одессы Колбаса С.А., о наложении ареста, -

УСТАНОВИЛ:

В производстве СО НМ ГНИ в Суворовском р-не г. Одессы находится уголовное дело возбужденное в отношении директора ЧП «Астарта-С» ОСОБА_2 по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Согласно материалам уголовного дела, в ГНИ Суворовского р-на г. Одессы от ЧП «Астарта-С» (ЕГРПОУ 36612425) поступила налоговая декларация по НДС за декабрь 2009г. с приложением №5, в которой в состав налогового кредита отнесена сумма НДС в размере 2648 430 грн. В приложении №5 отражено, что сумма налогового кредита по НДС возникла в результате хозяйственных отношений с СХ ООО «Обрий» (ЕГРПОУ 21378518), и СФГ «Янтар» (ЕГРПОУ 21058191). Директор ООО «Обрий» ОСОБА_3 и председатель СФГ «Янтарь» ОСОБА_4 данные операции в составе валовых доходов не отражали, так как финансово-хозяйственных отношений с ЧП «Астарта-С» не имели. Директор ЧП «Астарта-С» ОСОБА_2 с целью умышленного уклонения от уплаты налогов в бюджет государства, составил, подписал и предоставил в ГНИ Суворовского р-на г. Одессы налоговую декларацию по НДС за декабрь 2009 г. с приложением №5, в которую необоснованно внес в состав налогового кредита, сумму налога на добавленную стоимость в размере 2648430 грн., по взаимоотношениям с СХ ООО «Обрий», и СФГ «Янтар» не подтвержденную налоговыми накладными.

По мнению следствия, директором ЧП «Астарта-С» ОСОБА_2 были нарушены требования п.п. 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР от 03.04.1997 года, что привело к фактическому не поступлению налога на добавленную стоимость в бюджет государства в сумме 2648430 грн.

В ходе следствия установлено, что у ЧП «Астарта-С» (ЕГРПОУ 36612425), открыт текущий счет №2600610446101 в АО «МетаБанк», МФО 313582. В настоящее время ущерб, причиненный государству, не возмещен.

Принимая во внимание, что по делу может быть заявлен гражданский иск, в целях обеспечения гражданского иска, а также возмещения ущерба, причиненного преступлением, руководствуясь ст. ст. 22,29,125,126 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Наложить арест на денежные средства, находящиеся на текущем счете №2600610446101 открытому в АО «МетаБанк», МФО 313582 и принадлежащему ЧП «Астарта-С» (ЕГРПОУ 36612425) в расходной части, кроме платежей в бюджет.

Обязать работников банка во время ознакомления с постановлением суда о наложении ареста указать сумму денежных средств, находящихся на вышеуказанном счете, принадлежащего ЧП «Астарта-С» (ЕГРПОУ 36612425).

Судья