Постанова

від 21.09.2009 по справі 4-2386\09

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-2386\09

ПОСТАНОВА

21 вересня 2009 року суддя Шев ченківського районного суду м. Києва Юзькова О.Л., розгляну вши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві Демченко О. Б. про розкриття банківсько ї таємниці та проведення виї мки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у м . Києві Демченко О.Б. за зго дою заступника прокурора м. К иєва Молодик В.В. звернувс я до суду з поданням про надан ня дозволу на розкриття банк івської таємниці та проведен ня виїмки документів в ВАТ «У крексімбанк».

На обгрунтування подання п ро розкриття банківської тає мниці та проведення виїмки б анківських документів, слідч ий посилається на те що, вказа на кримінальна справа поруше на та розслідується за ч. 5 ст. 19 1 КК України.

Під час досудового слідств а встановлено, що держаною по датковою інспекцією у Печерс ькому районі м. Києва проведе но невиїздну документальну п еревірку з питань достовірно сті нарахування суми бюджетн ого відшкодування податку на додану вартість на розрахун ковий рахунок ПП «Ангара» (ко д за ЄДРПОУ 32047008) за серпень, лис топад, грудень 2005 року та січен ь 2006 року. В ході перевірки вста новлено, що ПП «Ангара» (код за ЄДРПОУ 32047008) зареєстровано Печ ерською районною у м. Києві де ржавною адміністрацією 05 чер вня 2002 року, юридична адреса: м. Київ, вул. Лютеранська, 25, кв. 9.Кр ім цього було з»ясовано, що по стачальником титанової прод укції та феротитану для ПП «А нгара» в 2005-2006 році були ТОВ «Сіг ма-Клас» та ТОВ «Тортуга», які в свою чергу придбали зазнач ений товар у ПП «УкрСпецФери т» (код за ЄДРПОУ 32781339), яке переб уває на обліку у Кіровському районі М. Дніпропетровська та знаходиться в розшуку.

За наслідками невиїздної д окументальної перевірки ПП « Ангара» (код за ЄДРПОУ 32047008) з пи тань достовірності нарахува ння суми бюджетного відшкоду вання податку на додану варт ість на розрахунковий рахуно к за серпень, листопад, груден ь 2005 року та січень 2006 року склад ено акт № 215\23-03\32047008 від 15.04.08 року, зг ідного якого службовими особ ами підприємства порушено ви моги п.п.7.4.1 п.п.7.4 ст. 7 Закону Укра їни від 03.04.1997 року № 168\97-ВР «Про по даток на додану вартість», в р езультаті чого зменшено суму податку на додану вартість, з аявлену до відшкодування в р озмірі -3 418 927 грн.

Постачальником титанової продукції та феротитану для ПП «Ангара» в 2005-2006 році було ТОВ «Сігма-Клас», засновником та директором якого з 31.03.2006 став ОСОБА_4, місцезнаходження о станнього в даний час не вста новлене. Також в ході розслід ування не встановлено місцез находження первинної бухгал терської документації ТОВ «С ігма-Клас», а таким чином і вст ановити постачальника титан ової продукції ТОВ «Сігма-кл ас».

На підставі викладеного, вс тановити ланцюг, яким корист увались для переведення безг отівкових коштів у готівкові та безпідставного створення податкового кредиту для мін імізації податкових зобов' язань, що в свою чергу зменшує надходження до бюджету, можл иво тільки шляхом дослідженн я руху грошових коштів.

Беручи до уваги, що в філії В АТ «Укрексімбанк» м. Києва (МФ О 380333), знаходяться відомості п ро рух коштів по рахунку № 2600001403 0795, що належить ПП «Ангара» (код 32047008), що підтверджують розраху нки з приводу придбання-прод ажу титанової продукції та ф еротитану, а саме відомостей про рух коштів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенн ям вхідного та вихідного зал ишків коштів на рахунку на по чаток і кінець кожного дня, ре ференс кожного платіжного до кументу (номер або інші симво ли, що використовуються для і дентифікації транзакції), а т акож карток зі зразками підп исів та відбитками печаток, д овіреностей, що надавалися п редставникам ПП «Ангара» (ко д 32047008), грошових чеків на отрима ння коштів, які надавались ві д імені ПП «Ангара» (код 32047008), за яв на відкриття поточних рах унків та договорів на їх обсл уговування, угод про викорис тання системи віддаленого до ступу до рахунків типу „банк -клієнт" тощо з моменту відкри ття і по теперішній час, та які мають значення речових дока зів по кримінальній справі.

Розглянувши подання та мат еріали кримінальної справи, суд вважає, що подання підляг ає частковому задоволенню, о скільки, для встановлення об ставин справи необхідно отри мати дозвіл на розкриття бан ківської таємниці і проведен ня виїмки в ВАТ «Укрексімбан к».

Вказані документи та інфор мація мають доказове значенн я для встановлення істини по справі.

Згідно з ч. 5 ст. 14-1 КПК України , п. п. 1-2 ч. 1 ст. 62 Закону України „П ро банки та банківську діяль ність" розкриття інформації, яка містить банківську таєм ницю, здійснюється з письмов ого дозволу власника такої і нформації або за рішенням су ду.

Враховуючи викладене, суд в важає, що подання підлягає ча стковому задоволенню.

Керуючись ст. ст., 177, 178 КПК Укра їни, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити ча стково.

Розкрити банківську таємн ицю на інформацію та дозволи ти проведення виїмки в ВАТ «У крексімбанк» м. Києва (МФО 380333), з метою вилучення:

Відомостей на паперових но сіях про рух коштів, призначе нням платежу, датою платежу, ч асом проведення платежу, ном ером платіжного документа, с умою платежу, а також із зазна ченням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку н а початок і кінець кожного дн я, референс кожного платіжно го документу (номер або інші с имволи, що використовуються для ідентифікації транзакці ї), що свідчить про обіг грошов их коштів по рахунку № 26000014030795 (по видам валют), який належить ПП «Ангара» (код 32047008), а також карт ок зі зразками підписів та ві дбитками печаток, довіреност ей, що надавалися представни кам ПП «Ангара» (код 32047008), грошо вих чеків на отримання кошті в, які надавались від імені ПП «Ангара» (код 32047008), заяв на відк риття поточних рахунків та д оговорів на їх обслуговуванн я, угод про використання сист еми віддаленого доступу до р ахунків типу „банк-клієнт" то що з моменту відкриття і по те перішній час.

Постанова оскарженню не пі длягає.