Постанова

від 21.09.2009 по справі 4-2384\09

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-2384\09

ПОСТАНОВА

21 вересня 2009 року суддя Шев ченківського районного суду м. Києва Юзькова О.Л., розгляну вши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві Демченко О. Б. про розкриття банківсько ї таємниці та проведення виї мки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у м . Києві Демченко О.Б. за зго дою заступника прокурора м. К иєва Молодик В.В. звернувс я до суду з поданням про надан ня дозволу на розкриття банк івської таємниці та проведен ня виїмки документів в ВАТ «А КТА БАНК».

На обгрунтування подання п ро розкриття банківської тає мниці та проведення виїмки б анківських документів, слідч ий посилається на те що, вказа на кримінальна справа поруше на та розслідується за ч. 5 ст. 19 1 КК України.

Під час досудового слідств а встановлено, що засновнико м та директором ТОВ «Виробни ча компанія «Машбудлізинг» ( ЄДРПОУ 35893308) є ОСОБА_3, яке мал о фінансово-господарські вза ємовідносини з ТОВ «Експо-Ар тгруп» (код за ЄДРПОУ 36048597), яке б уло зареєстроване гр. ОСОБА _4 і має ознаки фіктивності. Д опитаний в якості свідка ост анній показав, що він зареєст рував ТОВ «Експо-Артгруп» за грошову винагороду на проха ння наглядно знайомого чолов іка і він до фінансово-господ арської діяльності даного пі дприємства жодного відношен ня не має ніяких документів с тосовно фінансово-господарс ької діяльності підприємств а він не підписував. Проведен ими оперативно-розшуковими з аходами встановлено, що ТОВ « Експо -Артгруп» розрахункові рахунки в банківських устан овах не відкривало.

Таким чином, невстановлені слідством особи з метою здій снення фіктивного підприємн ицтва, організували створенн я та зареєстрували ТОВ «Експ о -Артгруп», складали та видав али від імені директора ТОВ « Експо -Артгруп» ОСОБА_4 за відомо підроблені первинні б ухгалтерські документи, що в подальшому надало змогу ТОВ «Виробнича компанія «Машбуд лізинг» (ЄДРПОУ 35893308) незаконно сформувати податковий креди т з податку на додану вартіст ь і в подальшому ухилитись ві д сплати податку на додану ва ртість на суму близько 3 500 000 грн .

ТОВ «Виробнича компанія «М ашбудлізинг» (ЄДРПОУ 35893308) був в ідкритий розрахунковий раху нок № 26003001300425 в ВАТ «АКТАБАНК» (МФ О 307394).

На підставі викладеного, вс тановити ланцюг, яким корист увались для переведення безг отівкових коштів у готівкові та безпідставного створення податкового кредиту для мін імізації податкових зобов' язань, що в свою чергу зменшує надходження до бюджету, можл иво тільки шляхом дослідженн я руху грошових коштів.

Беручи до уваги, що в ВАТ «АК ТАБАНК» (МФО 307394), знаходяться в ідомості про рух коштів по ра хунку № 26003001300425, що належить ТОВ « Виробнича компанія «Машбудл ізинг» (ЄДРПОУ 35893308), що підтверд жують розрахунки по укладени м договорам та які мають дока зове значення по справі, тому є необхідність в розкритті б анківської таємниці.

Розглянувши подання та мат еріали кримінальної справи, суд вважає, що подання підляг ає частковому задоволенню, о скільки, для встановлення об ставин справи необхідно отри мати дозвіл на розкриття бан ківської таємниці і проведен ня виїмки в ВАТ «АКТА БАНК».

Вказані документи та інфор мація мають доказове значенн я для встановлення істини по справі.

Згідно з ч. 5 ст. 14-1 КПК України , п. п. 1-2 ч. 1 ст. 62 Закону України „П ро банки та банківську діяль ність" розкриття інформації, яка містить банківську таєм ницю, здійснюється з письмов ого дозволу власника такої і нформації або за рішенням су ду.

Враховуючи викладене, суд в важає, що подання підлягає ча стковому задоволенню.

Керуючись ст. ст., 177, 178 КПК Укра їни, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити ча стково.

Розкрити банківську таємн ицю на інформацію та дозволи ти проведення виїмки в ВАТ «А КТА БАНК» (МФО 307394), з метою вилуч ення:

Відомостей на паперових но сіях про рух коштів, призначе нням платежу, датою платежу, ч асом проведення платежу, ном ером платіжного документа, с умою платежу, а також із зазна ченням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку н а початок і кінець кожного дн я, референс кожного платіжно го документу (номер або інші с имволи, що використовуються для ідентифікації транзакці ї), що свідчить про обіг грошов их коштів по рахунку № 26003001300425 (по видам валют), який належить ТО В «Виробнича компанія «Машбу длізинг» (ЄДРПОУ 35893308), а також к арток зі зразками підписів т а відбитками печаток, довіре ностей, що надавалися предст авникам ТОВ «Виробнича компа нія «Машбудлізинг» (ЄДРПОУ 3589 3308), грошових чеків на отриманн я коштів, які надавались від і мені ТОВ «Виробнича компанія «Машбудлізинг» (ЄДРПОУ 35893308), за яв на відкриття поточних рах унків та договорів на їх обсл уговування, угод про викорис тання системи віддаленого до ступу до рахунків типу „банк -клієнт" тощо з моменту відкри ття і по теперішній час.

Постанова оскарженню не пі длягає.