Постанова

від 17.11.2010 по справі 4-515/10

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №4-515/10

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 листопада 2010 року смт. Ювілейний

Суддя Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області Макаров М.О., розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Гнєзділова О.В., погоджене з прокурором Дніпропетровського району, про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

16 листопада 2010 року до суду надійшло подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Гнєзділова О.В., погоджене з прокурором Дніпропетровського району, про проведення обшуку, в якому зазначено, що службові особи ТОВ фірма «Трейдінг плюс» (код за ЄДРПОУ 32196586) склали та надали до Дніпропетровської МДПІ декларацію з податку на додану вартість з додатком № 5 «Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» за період липня 2008 року, в якій відобразили відомості про придбання у ПП «Бриз-К» (код за ЄДРПОУ 33184215) товарів на загальну суму 1094389,40 грн., в т.ч. ПДВ на суму 182398,24 грн.

В ході перевірки встановлено, що фактично ТОВ Фірма «Трейдінг плюс» в зазначений період часу господарських відносин з ПП «Бриз-К» не мало, від вказаного субєкта господарювання товарів не одержувало.

Таким чином, службові особи ТОВ Фірма «Трейдінг плюс», зловживаючи службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, використовуючи службове становище, внесли до офіційних документів, а саме: декларацій з податку на додану вартість, додатку № 5 «Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» за період липня 2008 року, завідомо неправдиві відомості про придбання товарів у ПП «Бриз-К» на загальну суму 1094389,40 грн., в т.ч. ПДВ на суму 182398,24 грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на загальну суму 182398,24 грн.

За результатами проведених оперативно-слідчих заходів в рамках розслідування кримінальної справи було встановлено, що ПП “Бриз-К” задіяно в схемі мінімізації податкових зобовязань та конвертації грошових коштів, в яку також входять ТОВ "ТТК Транс-Компані" (код 37071098), ТОВ "ПортТранс" (код 37071119), ТОВ "Мета Ком" (код 37070838), ТОВ "Днепробудлюкс" (код 35203103), посадові особи яких не мають ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств.

В ході слідства було встановлено, що складання податкової звітності та ведення бухгалтерського обліку вказаних субєктів господарювання організовує та контролює ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1. Також встановлено, що ОСОБА_2 , в своїй противоправній діяльності використовує автомобіль Шевроле «Лачетти», червоного кольору з державним номером НОМЕР_1.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, заслухавши слідчого, враховуючи, що у вказаному транспортному засобі можуть знаходитися речі та документи, які мають значення для встановлення істини по справі, керуючись ст.177 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Провести обшук в автомобілі Шевроле «Лачетти», червоного кольору з державним номером НОМЕР_1.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя М.О. Макаров