Постанова

від 08.02.2011 по справі 2а-14364/10/2670

ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД МІСТА КИЄВА

2а-14364/10/2670

ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД  міста КИЄВА01025,  м. Київ,  вул. Десятинна,  4/6, тел. 278-43-43

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М   У К Р А Ї Н И

м. Київ

 08 лютого 2011 року          12:18           № 2а-14364/10/2670

Окружний адміністративний суд міста Києва у складі Головуючого судді Шарпакової В.В., суддів Амельохіна В.В., Клименчук Н.М. при секретарі судового засідання Рубенян Г.А.

розглянувши у відкритому судовому засіданні адміністративну справу

за позовом Закритого акціонерного товариства "Страхова компанія "Вектор Інвест Життя" 

до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України 

про скасування постанови про накладення адміністративного стягнення

На підставі частини третьої статті 160 Кодексу адміністративного судочинства України в судовому засіданні 08 лютого 2011 року проголошено вступну та резолютивну частини постанови.

ОБСТАВИНИ СПРАВИ:

Закрите акціонерне товариство «Страхова компанія «Вектор Інвест Життя»(далі по тексту - позивач) звернулось до Окружного адміністративного суду міста Києва з позовною заявою до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України (далі по тексту - відповідач) про скасування постанови № 41/3/1_10/89-СК від 14 вересня 2010 року про застосування штрафу за порушення, вчинені на ринках фінансових послуг.

Ухвалою Окружного адміністративного суду міста Києва від 15 жовтня 2010 року відкрито провадження в адміністративній справі № 2а-14364/10/2670, закінчено підготовче провадження та призначено справу до розгляду у судовому засіданні на                                     02 листопада 2010 року, яке відкладалось на 16 листопада 2010 року у зв'язку з неявкою відповідача у судове засідання.

          Судові засідання неодноразово відкладались у зв'язку з неявкою відповідача у судове засідання та необхідністю отримання додаткових доказів по справі.

          Позовні вимоги мотивовані тим, що постанова про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг від № 41/3/1_10/89-СК від 14 вересня 2010 року була винесена щодо Закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Вектор Інвест Життя»не правомірно.

          У письмових запереченнях на адміністративний позов зазначено, що позивачем були вчинені правопорушення на ринку фінансових послуг, за які Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України винесено постанову про застосування штрафу.

Розглянувши адміністративний позов та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення представників сторін, всебічно і повно з'ясувавши всі фактичні обставини, на яких ґрунтується позов, об'єктивно оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, Окружний адміністративний суд міста Києва, -

ВСТАНОВИВ:

Закрите акціонерне товариство «Страхова компанія «Вектор Інвест Життя»(ідентифікаційний код 32912998) створено згідно з рішенням засновників від 31 березня 2004 року № 1), зареєстровано Дарницькою районною у місті Києві державною адміністрацією 14 квітня 2004 року та є юридичною особою.

Предметом діяльності Товариства є страхування життя, фінансова діяльність, пов'язана з формуванням, розміщенням страхових резервів та їх управлінням. (відповідно до Статуту товариства).

25 травня 2010 року Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України прийнято постанову № 41/3/4_09/54-СК про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг, відповідно до якого Закритим акціонерним товариством «Страхова компанія «Вектор Інвест Життя»порушено вимоги статті 14 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг»від 12 липня 2001 року № 2664-III (далі по тексу –Закон № 2664-III) та вимоги пункту 2.1 розділу 2 Порядку складання звітних даних страховиків, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 03 лютого 2004 року № 39, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 23 квітня 2004 року за №517/9116 (у редакції розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 15 вересня 2005 р.    № 4619) (далі по тексту – Порядок № 39).

Відповідно до статті 14 Закону № 2664-III фінансова установа зобов'язана вести облік своїх операцій та надавати звітність відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг.

Пунктом 2.1 розділу 2 Порядку № 39 форми звітних даних складаються у вигляді документів, передбачених цим Порядком, у електронній та паперовій формах. Документи в електронній формі складаються шляхом заповнення українською мовою таблиць та форм, передбачених цим Порядком, за допомогою програмних засобів, які забезпечують формування файлів у форматі, визначеному Держфінпослуг.

Як висновок, постановою № 41/3/4_09/54-СК про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг, застосовано до Закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Вектор Інвест Життя»штраф у розмірі                500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що складає 8500, 00 грн. та надано строк для перерахування штрафу до 11 червня 2010 року та повідомлення відповідача про виконання постанови –строк до 18 червня 2010 року.

06 вересня 2010 року Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України складено акт № 41 /3/1_10/89-СК про порушення законів та інших нормативно-правових актів Закритим акціонерним товариством «Страхова компанія «Вектор Інвест Життя», а саме не надано додатку № 4 до звітних даних у відповідності до вимог чинного законодавства та за не повідомлення до Держфінпослуг про виконання чи про відмову у виконанні застосованої раніше постанови № 41/3/4_09/54-СК від 25 травня 2010 року.

Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України прийнято постанову № 41/3/1_10/89-СК від 14 вересня 2010 року про застосування штрафу за порушення, вчинені на ринках фінансових послуг та застосовано до Закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Вектор Інвест Життя» штраф у розмірі 1700 грн. (100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян).

У постанові зазначено, що порушення вимог чинного законодавства полягає в тому, що згідно із звітними даними ЗАТ «СК «Вектор Інвест життя» за І квартал 2010 року, що надійшли до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України у паперовій формі (вх. № 041/3010-ск від 23 квітня 2010 року) та за II квартал 2010 року, що надійшли до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України у паперовій формі (вх. № 041/4168-ск від 23 липня 2010 року) відсутній додаток 4 до Порядку «Пояснювальна записка до звітних даних страховика», яка є обов'язковим документом, який відповідно до статті 33 Закону України «Про страхування» подається страховиками до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України разом з фінансовою звітністю та іншими формами звітних даних.

Також, в постанові зазначено, що позивачем не виконані вимоги Постанови Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України № 41/3/4_09/54-СК від 25 травня 2010 року про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг

20 вересня 2010 року рішенням голови Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України розглянуто скаргу позивача на постанову № 41/3/4_09/54-СК 25 травня 2010 року про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг та залишено без змін вказану постанову.

Проаналізувавши вищевикладене, заслухавши пояснення сторін, суд дійшов висновку про задоволення позовних вимог .

Відповідно до підпункту 2.1 пункту 2 Порядку № 39 форми звітних даних складаються у вигляді документів, передбачених цим Порядком, у електронній та паперовій формах. Документи в електронній формі складаються шляхом заповнення українською мовою таблиць та форм, передбачених цим Порядком, за допомогою програмних засобів, які забезпечують формування файлів у форматі, визначеному Держфінпослуг.

Відповідно до розділу 1 додатку № 4 у розділі I пояснювальної записки в обов'язковому порядку відобразити аналіз розвитку страхової діяльності за звітний період, а саме: а) як, порівнюючи з аналогічним звітним періодом попереднього року, змінилось надходження платежів, у тому числі за видами страхування; б) який напрям був пріоритетним у діяльності страхової організації; в) які види страхової діяльності прибуткові, а які збиткові; г) які заходи здійснено щодо розширення страхового поля та збільшення надходжень страхових платежів; ґ) які заходи проведено щодо забезпечення своєчасного здійснення розрахунків із страхувальниками; д) обсяги невиконаних страхових зобов'язань (невиплачених страхових сум/відшкодувань), кількість випадків, за якими такі зобов'язання не виконано на кінець звітного періоду, а також пояснення щодо цих показників. 2. Заборгованість страховика за станом на кінець звітного періоду перед страхувальниками за видами страхування. Зазначити причини заборгованості та строки її погашення. 3. Перелік відокремлених підрозділів страховика із зазначенням їх місцезнаходження, телефонів та відомостей про керівників. 4. Пояснення причин збитковості. 5. У разі здійснення операцій перестрахування навести прогнозовані результати їх виконання. 6. Пояснення щодо окремих показників звітності.

Підпунктом 2.10 пункту 2 Порядку № 39 встановлено, що датою подання документів є дата відбитка календарного штемпеля поштового відділення зв'язку, що обслуговує відправника. У разі надання документів безпосередньо до Держфінпослуг датою подання документів є дата їх реєстрації структурним підрозділом Держфінпослуг, на який покладено обов'язок здійснювати реєстрацію вхідної кореспонденції.

До матеріалів адміністративної справи додано копію переліку документів до звіту про страхову діяльність Закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Вектор Інвест Життя»за I півріччя 2010 року, яка подана до відповідача 23 липня 2010 року.

Відповідно до якої, позивачем подано до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України Додаток № 3 «Пояснювальна записка до звітних даних страховика», яка складається з 7 розділів.

В матеріалах справи міститься копія апеляційної скарги позивача, в якій зазначено, що позивач не погоджується із рішенням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України прийнято постанову № 41/3/4_09/54-СК від 25 травня 2010 року про застосування штрафу. До апеляційної скарги додано звіт про рух грошових коштів за 2009 рік на 2 аркушах.

Відповідно до відмітки реєстрації структурним підрозділом Держфінпослуг апеляційна скарга подана 10 червня 2010 року, постановою № 41/3/4_09/54-СК про застосування штрафу за правопорушення зобов'язано позивача надати повідомлення про виконання постанови чи відмову у виконанні у строк до 11 червня 2010 року, тобто позивачем подано апеляційну скаргу та звіт про рух грошових коштів за 2009 рік до закінчення встановленого строку.

Оскаржувана в даній справі постанова № 41/3/1_10/89-СК про застосування штрафу за порушення, вчинені на ринках фінансових послуг прийнята 14 вересня 2010 року, та як зазначалось вище через невиконання вимог постанови № 41/3/4_09/54-СК від 25 травня 2010 року про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг.

Крім цього, у судовому засіданні представником позивача зазначалось та не спростовується представником відповідача, що постанова № 41/3/4_09/54-СК від 25 травня 2010 року оскаржувалась у Окружному адміністративному суді міста Києва, на даний момент оскаржується у суді апеляційної інстанції.

Відповідно до частини 2 статті 41 Закону № 2664-III рішення Уповноваженого органу про застосування штрафних санкцій може бути оскаржено в суді.

Відповідно до статті 39 Закону № 2664-III у разі порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, Уповноважений орган застосовує заходи впливу відповідно до закону.

          Відповідно до підпункту 6.1 статті 6 Положення «Про застосування Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України заходів впливу»затвердженою розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 13 листопада 2003 року № 125 зареєстрованою Зареєстровано в Міністерстві юстиції України 3 грудня 2003 року за № 1115/8436 (далі по тексту Положення № 125) рішення про застосування заходів впливу можуть бути оскаржені до Держфінпослуг або до суду.

          Пунктом 6.2 статті 6 Положення рішення про застосування заходів впливу, крім рішень, передбачених підпунктами 4 - 5 пункту 2.1 цього Положення, можуть бути оскаржені Голові Держфінпослуг протягом 15 календарних днів з дня отримання рішення.

Отже на момент прийняття постанови № 41/3/1_10/89-СК від 14 вересня 2010 року про застосування штрафу за порушення, вчинені на ринках фінансових послуг Закритим акціонерним товариством «Страхова компанія «Вектор Інвест Життя»було повідомлено відповідача про оскарження постанови № 41/3/4_09/54-СК від 25 травня 2010 року про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг.

Уповноважений орган застосовує до суб'єктів підприємницької діяльності штрафні санкції:

1) за діяльність на ринках фінансових послуг без ліцензії, одержання якої передбачено законом, - у розмірі до 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, але не більше одного відсотка від розміру статутного (пайового) капіталу юридичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності, що вчинила правопорушення;

2) за ненадання, несвоєчасне надання або надання завідомо недостовірної інформації - у розмірі до 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, але не більше одного відсотка від розміру статутного (пайового) капіталу юридичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності, що вчинила правопорушення;

3) за ухилення від виконання або несвоєчасне виконання розпоряджень, рішень Уповноваженого органу про усунення порушень щодо надання фінансових послуг - у розмірі до 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, але не більше одного відсотка від  розміру статутного (пайового) капіталу юридичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності, що вчинила правопорушення.

Отже, з огляду на вищевикладене, Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України накладає штрафні санкції на суб'єктів підприємницької діяльності у разі вчинення правопорушень на ринку фінансових послуг.

Судом встановлено, що на момент прийняття оскаржуваної постанови правопорушень з боку Закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Вектор Інвест Життя»вчинено не було.

Отже, суд приходить до висновку про задоволення позовних вимог.

Відповідно до частини першої статті 71 Кодексу адміністративного судочинства України кожна сторона повинна довести ті обставини, на яких ґрунтуються її вимоги та заперечення, крім випадків, встановлених статтею 72 цього Кодексу.

Згідно із частиною першою статті 69 Кодексу адміністративного судочинства України доказами в адміністративному судочинстві є будь-які фактичні дані, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин, що обґрунтовують вимоги і заперечення осіб, які беруть участь у справі, та інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи. Ці дані встановлюються судом на підставі пояснень сторін, третіх осіб та їхніх представників, показань свідків, письмових і речових доказів, висновків експертів.

Відповідно до статті 70 Кодексу адміністративного судочинства України належними є докази, які містять інформацію щодо предмету доказування. Суд не бере до розгляду докази, які не стосуються предмету доказування. Обставини, які за законом повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватися ніякими іншими засобами доказування, крім випадків, коли щодо таких обставин не виникає спору.

Враховуючи викладене, керуючись статтями 69, 70, 71, 158 –163, 167 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Позов Закритого акціонерного товариства "Страхова компанія "Вектор Інвест Життя"  задовольнити.

2. Скасувати Постанову Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України № 41/3/1_10/89-СК від 14 вересня 2010 року про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг.

Постанова набирає законної сили в строки та порядку, встановленому статтею 254 Кодексу адміністративного судочинства України.

Постанова може бути оскаржена до суду апеляційної інстанції за правилами, встановленими статтями 185-187 Кодексу адміністративного судочинства України.

Головуючий суддя                                                          Шарпакова В.В.

Судді                                                                                           Амельохін В.В.

                                                                                                    Клименчук Н.М.