Справа № 4-129/2008
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 січня 2008 року Печерський районний суд м.Києва у складі головуючого судді Волкової С.Я. при секретарі Тулісовій А.М., прокурорі Шкурпело Р.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду подання заступника начальника відділу Головного управління з розслідування особливо важливих справ Генеральної прокуратури України Курися А.С., про призначення позапланової виїзної документальної перевірки в ТОВ «Таіз», -
ВСТАНОВИВ:
Генеральною прокуратурою України розслідується кримінальна справа № 49-2274 за фактом зловживання службовим становищем службовими особами АТ «Укртатнафта» за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Розслідуванням установлено, що службові особи АТ «Укртатнафта» (основними акціонерами якого є держава Україна в особі Національної акціонерної компанії «Нафтогаз України» (43,054 % від Статутного фонду), Міністерство земельних та майнових відносин Республіки Татарстан Російської Федерації (28,778% від Статутного фонду) та ВАТ «Татнєфть» (8,613% від Статутного фонду) з метою заволодіння коштами акціонерного товариства шляхом ухилення від сплати податку на додану вартість запровадили злочинну схему щодо закупівлі нафти та продажу нафтопродуктів за завідомо збитковими угодами. До проведення вказаних операцій, а також подальших розрахунках за попередньою змовою задіяно численні підприємства, у тому числі посередницькі та ті, які мають ознаки фіктивності.
Так, між АТ «Укртатнафта» та ТОВ «Таіз» протягом квітня – серпня 2007 року укладено завідомо збиткові договори купівлі-продажу, за якими ТОВ «Таіз» поставило 1330 925 тонн нафти на загальну суму 3741686 195,04 грн., а АТ «Укртатнафта» перераховано коштів 2271114240,41 грн., у т.ч. ПДВ – 623614365,78 грн.
Також між АТ «Укртатнафта» та ТОВ «Техно-Прогрес» протягом липня-жовтня 2007 року укладено завідомо збиткові договори купівлі-продажу, за якими ТОВ «Техно-Прогрес» поставило куплену у ТОВ «Таіз» 1048999 тонн нафти на загальну суму 3281946614,4 грн., а АТ «Укртатнафта» перераховано коштів 2485358789,63 грн., у т.ч. ПДВ – 529265217,52 грн.
При цьому підприємством «Таіз» проводилось розмитнення нафти зі сплатою ПДВ шляхом подання податкових векселів на загальну суму 1174792021, 91 грн., які в подальшому погашалися незаконним судовим рішенням, що надало пільгу господарюючому суб’єкту у вигляді звільнення від сплати ПДВ.
Отримавши кошти від АТ «Укртатнафта» підприємства «Таіз» та «Техно-Прогрес» перераховували їх продавцям нафти, а кошти в сумі 1152879583,3 грн., що складали ПДВ від вказаних операцій – підприємствам, у т.ч., що мають ознаки фіктивності. Зокрема грошові кошти в сумі близько 800 000 000 грн. перераховані ТОВ «Регіональне фінансове агентство», ТОВ «Фондова компанія «Соло-Капітал», ТОВ «Прайд», ТОВ «Укрфінком» тощо.
На даний час виникла необхідність в перевірці ТОВ «Таіз», за період з 01.01.07 до 01.01.08 р., з питань додержання податкового законодавства, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та обов’язкових платежів.
До суду надійшло погоджене із заступником Генерального прокурора України подання з цього приводу.
В судовому засіданні подання прокурором підтримано.
Розглянувши подання та вивчивши матеріали кримінальної справи вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що перевірка ТОВ «Таіз», за період з 01.01.07 до 01.01.08 р., з питань додержання податкового законодавства, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та обов’язкових платежів має значення для встановлення істини у справі.
На підставі викладеного, керуючись ст. 66 КПК України, ст.ст. 11, 11-1 Закону України „Про державну податкову службу в Україні”, -
ПОСТАНОВИВ:
Подання задовольнити.
Доручити фахівцям Державної податкової адміністрації України в Полтавській області провести позапланову виїзну документальну перевірку в ТОВ «Таіз» (код ЄДРПОУ 32635669) за період з 01.01.07 до 01.01.08 з питань додержання податкового законодавства, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та обов’язкових платежів.
Постанова оскарженню не підлягає
Суддя
Суд | Печерський районний суд міста Києва |
Дата ухвалення рішення | 17.01.2008 |
Оприлюднено | 20.12.2022 |
Номер документу | 1522811 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Печерський районний суд міста Києва
Волкова С.Я.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні