Постанова

від 29.04.2011 по справі 4-1307/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1307/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 квітня 2011 року судд я Ворошилівського районного суду м. Донецька Князьков В.В. , розглянувши подання слідчо го з особливо важливих справ слідчого відділу ПМ ДПА у Дон ецькій області Резниченка М.І. про проведення виїмки д окументів, що складають банк івську таємницю в ДОДАГ'РАЙ ФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ"М.ДОНЕЦЬ К (МФО 335076), -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло по дання слідчого з особливо ва жливих справ слідчого відділ у ПМ ДПА у Донецькій області Резниченка М.І. про проведе ння виїмки документів, що скл адають банківську таємницю в ДОДАГ'РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВ АЛЬ "М.ДОНЕЦЬК (МФО 335076).

Згідно подання, в проваджен ні СВ ПМ ДПА у Донецькій облас ті знаходиться кримінальна с права № 75-11-05-97 порушена відносно директора TOB «Треналофф-траст »ОСОБА_4 за ознаками злочи ну, передбаченого ст. 212 ч. З КК У країни.

В ході досудового слідства по справі встановлено, що О СОБА_4, будучі посадовою осо бою - директором TOB «Треналофф -траст»(ЕДРПОУ 31297444) в період з 01.0 1.08 по 09.02.09, з 01.01.10 по 09.02.11 в порушення в имог п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Україн и «Про податок на додану варт ість »№168/97-ВР від 03.04.1997р., п.5.1 ст.5 Зак она України «Про оподаткуван ня податку на прибуток»№334/94-ВР від 28.12.1994р. (із змінами та доповн еннями) навмисно ухилився ві д сплати податків шляхом зан иження об'єкту оподаткування - незаконного формування вал ових розходів і віднесенні в податковий кредит з податку на додану вартість сум по без товарним операціям з фінансо во-господарських відносин із ПП «Бастер»(ЄДРПОУ 32862036), що спр ичинило фактичне ненадходже ння до бюджету податку на дод ану вартість в сумі 1 992 629 грн. та податок на прибуток підприє мств в сумі 2 490 787 грн., всього под атків в сумі 4 483 416 грн., що у 5000 та б ільше разів перевищує встано влений законодавством неопо датковуваний податком мінім ум доходів громадян та є особ ливо великим розміром.

В зв'язку з зазначеним виник ла необхідність в перевірці та дослідженні даних, відобр ажених в банківських докумен тах, які свідчать о фактичних даних про надходження грошо вих коштів на рахунки ПП «Бас тер»(ЄДРПОУ 32862036), та їх списання , а саме відомості про рух грош ових коштів на рахунках, розр ахунки по операціях, що прово дились цим підприємством. У з в'язку з зазначеним відомост і про рух грошових коштів на р ахунках ПП «Бастер»мають зна чення для встановлення істин и по справі. Крім того, при від критті рахунків посадовими о собами вказаного підприємст ва до банківських установ на давалися заяви на відкриття рахунків, картки зі зразками підписів і відбитками печат ок підприємства, статутні до кументи. Зазначені документи відображають правові підста ви для відкриття рахунків, а т акож причетність посадових о сіб до господарської діяльно сті, яка проводилася від імен і СПД. Картки зі зразками підп ису є вільними зразками для п роведення експертного дослі дження документів. В зв'язку з цим документи, що послужили п ідставою для відкриття і зак риття банківських рахунків, мають значення для встановле ння істини по справі.

Провадженням по справі в становлено, що ПП «Бастер»в ДОДАТ'ТАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛ Ь"М.ДОНЕЦЬК (МФО 335076) було відкри то рахунки № НОМЕР_1, №НО МЕР_2.

Беручи до уваги, що посадові особи ДОДАТ'ТАЙ ФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ"М.ДОНЕЦЬ К (МФО 335076) мають матеріали спра ви з юридичного оформлення з азначеного рахунку, картки з і зразками підписів і відбит ків печаток, реєстри руху гро шових коштів по рахунку вказ аного підприємства із зазнач енням дати, часу і призначенн я платежу з повною розшифров кою контрагентів за період з 01.01.08 року по 09.02.11 року на паперово му та магнітному носіях; грош ові чеки про видачу готівки з вказаного рахунку, та інші до кументи, які мають значення п о справі, враховуючи, що вказа на інформація має суттєве зн ачення для встановлення істи ни по справі та являє банківс ьку таємницю, подання слідчо го з ОВС СВ ПМ ДПА у Донецькій області Резниченка М.І. пі длягає задоволенню.

Керуючись ст. 178 КПК Украї ни, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку у с лужбових осіб в приміщеннях ДОДАТ'ТАЙФФАЙЗЕН БАНК АВ АЛЬ "М.ДОНЕЦЬК (МФО 335076) доку ментів, що містять банківськ у таємницю за період з 01.01.08 року по 09.02.11, у тому числі:

роздруківки на магнітно му й паперовому носіях про ру х грошових коштів з повною ро зшифровкою всіх кредитових і дебетових перерахувань із в казанням реквізитів учасник ів фінансової операції, МФВ б анків, реквізитів платіжних документів та призначення пл атежу по рахунках ПП «Бастер »(ЄДРПОУ 32862036) № НОМЕР_1, №НО МЕР_2.

оригіналу справи з юриди чного оформлення рахунку, а с аме реєстраційних документі в СПД, договорів банківськог о рахунка, документі іденіфі куваення особи при відкритті рахунку, заяв на відкриття (за криття) рахунку, та інших доку ментів по рахунках ПП «Басте р»(ЄДРПОУ 32862036) № НОМЕР_1, №Н ОМЕР_2;

- банківських карток із зразками підписів та відб итків печатки по рахунках ПП «Бастер»(ЄДРПОУ 32862036) № НОМЕР _1, №НОМЕР_2;

- доручень на зняття го тівки, чеків (заяв) на зняття г отівки, заяв на зачислення го тівки, договорів щодо викори стання системи клієнт - банк, а нкет клієнтів, листування мі ж банком по зазначеному в пос танові рахунку та клієнтам б анку;

- в оригіналах і в повно му обсязі, а в разі відсутност і оригіналів надати засвідче ні копії документів, що підтв ерджують вилучення оригінал ів.

2. Проведення виїмки дору чити ВПМ ДПІ у Калінінському районі м. Донецька.

Постанова остаточна та оск арженню не підлягає.

Суддя Ворошилівського районного

суду м. Донецька В.В. Кн язьков