Постанова

від 22.04.2011 по справі 2018/4-1283/11

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 2018/4-1283/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

22.04.2011 г. Судья К иевского районного суда горо да Харькова Бородина Н.М. , с уч астием прокурора Гончаровой Л.В., рассмотрев представлени е старшего следователь СО Ки евского РО ГУМВД Украины в Ха рьковской области майор мили ции Садовой Н.А о проведен ии выемки по уголовному делу № 61101035, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СО Киевск ого РО ГУМВД Украины в Харько вской области находится угол овное дело, возбужденное по ф акту подделки документов - де клараций по налогу на прибыл ь и деклараций по налогу на до бавленную стоимость ООО НПП «Харьковагроиндустрия»по п ризнакам состава преступлен ия, предусмотренного ч.1 ст. 358 У К Украины.

Согласно предоставленным в суд материалам уголовного дела, усматривается, что в пер иод времени с апреля 2007 года по январь 2008 года, неустановленн ое лицо, осуществило подделк у документов ООО НПП «Харько вагроиндустрия», код ЕГРПОУ 32951471, а именно: декларации по нал огу на прибыль от 07.04.2007 года за п ервый квартал 2007 года, деклара ции по налогу на прибыль от 09.08. 2007 года за полугодие 2007 года, дек ларации по налогу на прибыль от 08.11.2007 года за третий квартал 2007 года, декларации по налогу н а прибыль от 20.12.2007 года за 11 месяц ев 2007 года, декларации по налог у на прибыль от 11.01.2008 года за 2007 го д, декларации по НДС от 20.12.2007 год а за ноябрь 2007 года, декларации по НДС от 11.01.2008 года за декабрь 2007 года. При этом неустановлен ное лицо заверило вышеуказан ные декларации поддельной по дписью от имени директора ОО О НПП «Харьковагроиндустрия »ОСОБА_2 и предоставило их в ГНИ Киевского района город а Харькова, по адресу: город Ха рьков, ул. Чернышевского 41.

Из заключения судебно-поче рковедческой экспертизы № 59 о т 15.02.2011 года усматривается, что подписи, выполненные от имен и ОСОБА_2 в налоговых декл арация по налогу на прибыль и НДС ООО НПП «Харьковагроинд устрия»за 2007 год выполнены гр ажданкой ОСОБА_3 с подража нием подписи ОСОБА_2

В последствии постановлен ием следователя СО Киевского РО ГУМВД Украины в Харьковск ой области возбуждено уголов ное дело в отношении ОСОБА_ 3 по признакам состава прес тупления предусмотренного ч .1 ст. 358 УК Украины - подделка д окументов ООО НПП «Харьковаг роиндустрия».

В представлении следовате ль, просит вынести постановл ение о производстве выемки у должностных лиц ООО «Укртех буд»оригиналов бухгалтерск их и иных документов подтвер ждающих финансово-хозяйстве нные взаимоотношения между О ОО «Укртехбуд», код ЕГРПОУ 3524787 9 и ООО «Днепр Строй Сити»код Е ГРПОУ 36208647. При этом указывает, ч то ОСОБА_3 являясь физичес ким лицом-предпринимателем н а протяжении 2009 года, формиров ала себе налоговый кредит от предприятия ООО «Днепр Стро й Сити». Однако согласно допр осу директора указанного пре дприятия, последний, никакой финансово-хозяйственной дея тельности предприятия не ос уществлял. В ходе досудебног о следствия по уголовному де лу было установлено, что ООО « Днепр Строй Сити»имело финан сово-хозяйственные взаимоот ношения с ООО «Укртехбуд».

В соответствии со ст. 178 УПК У краины, выемка оригиналов пе рвичных финансово-хозяйстве нных и/или бухгалтерских док ументом производится в случ аях, когда имеются точные дан ные , что предметы и документы , имеющие значения для дела, на ходятся у определенного лица или определенном месте.

Вместе с тем, с материалов у головного дела усматриваетс я, что возбуждено уголовное д ело по ч.1 ст. 358 УК Украины, в отн ошении ОСОБА_3, которая ос уществляла подделку налогов ых деклараций ООО НПП «Харьк овагроиндустрия». При это м, материалы уголовного дела не содержат данных о хозяйст венных взаимоотношений ООО Н ПП «Харьковагроиндустрия» с ООО «Днепр Строй Сити». Более того, материалы уголовного д ела не содержат данных о возб уждении уголовного дела о по дделке ОСОБА_3 официальны х документов ООО «Днепр Стро й Сити», или фиктивного предп ринимательства, или уклонен ия от уплаты налогов. Таким об разом, суду не предоставлены точные даны о том, что оригина лы бухгалтерских и иных доку ментов подтверждающих финан сово-хозяйственные взаимоот ношения между ООО «Укртехбуд »и ООО «Днепр Строй Сити», име ют значение для уголовного д ела о подделке налоговых дек лараций ООО НПП «Харьковагр оиндустрия».

Руководствуясь ст. 178, 1 УПК Ук раины, п. 2 ч. 1, п. 4 ст. 62, ч. 3 ст. 59 Закон а Украины «О банках и банковс кой деятельности»№ 2121 от 07.12.2000 го да, -

П О С Т А Н О В И Л:

В представлении старш его следователь СО Киевского РО ГУМВД Украины в Харьковск ой области майор милиции Са довой Н.А о производстве вы емки у должностных лиц ООО «У кртехбуд»оригиналов бухгал терских и иных документов по дтверждающих финансово-хозя йственные взаимоотношения м ежду ООО «Укртехбуд», и ООО « Днепр Строй Сити» - отказать.

На постановлении в тече нии трех суток с момента его в ынесения прокурором может б ыть подана апелляция в апелл яционный суд Харьковской обл асти.

Судья подпись

Согласно оригиналу Бородина Н.М.