Вирок

від 28.04.2011 по справі 1-1047/11

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

                                                                                                          Дело № 1-1047/11

ПРИГОВОР

Именем Украины

            28 апреля 2011 года                       Приморский районный суд г. Одессы в составе:

председательствующего - судьи           Капля А.И.

при секретаре -                              Шишовой Е.А.

с участием прокурора -                     Ракина В.С.,

с участием адвоката -                    ОСОБА_1,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г.Одессе уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_2, 02.02.1984 года

рождения, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_1, русского, гражданина

Украины, ІНФОРМАЦІЯ_2, холостого,

зарегистрированного по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_3

Рабина, 37, кв.103, проживающего по адресу: г. Одесса,

АДРЕСА_1, ранее не судимого,

в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 205 ч. 2, 27 ч. 5, 212 ч. 3 УК Украины,-

УСТАНОВИЛ:

Судом установлено и в судебном заседании доказано, что примерно в июле 2008 года, более точное время в ходе следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_2, не имея намерений заниматься предпринимательской деятельностью, преследуя при этом корыстную цель, дал согласие неустановленным следствием лицам, материалы в отношении которых выделены в отдельное производство, зарегистрировать на своё имя предприятие.

С указанной целью, 30.07.08г. содействуя в создании фиктивного субъекта предпринимательской деятельности, с целью занятия незаконной деятельностью, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов, ОСОБА_2, находясь в помещении частного нотариуса Одесского городского нотариального округа ОСОБА_3 по адресу: г. Одесса, Фонтанская дорога, 55, подписал заранее подготовленные неустановленными следствием лицами протокол собрания учредителей №1 ЧП «Аверс-Бест», а также устав указанного предприятия, согласно которых он решает создать ЧП «Аверс-Бест», утвердить его устав, создать уставной фонд и назначить себя на должность директора указанного предприятия.

Кроме того, 01.08.2009 года, находясь в помещении у того же нотариуса и по тому же адресу, ОСОБА_2 подписал доверенность, согласно которой он уполномочивает ОСОБА_4 и ОСОБА_5 представлять его интересы по вопросам регистрации ЧП «Аверс-Бест».

В последующем, на основании подписанных ОСОБА_2 учредительных документов, 01.08.2008 года исполнительным комитетом Одесского городского совета, зарегистрирован устав ЧП «Аверс-Бест»(ЕГРПОУ 36043693). 04.08.2008 года указанное предприятие взято на налоговый учёт в ГНИ Приморского района г. Одессы, а 29.08.2008 года ему выдано свидетельство о регистрации плательщика НДС № НОМЕР_1.

Таким образом, ОСОБА_2 стал фактическим учредителем и директором ЧП «Аверс-Бест», при этом намерения осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность указанного предприятия не имел.

Продолжая свою преступную деятельность в пособничестве незаконной деятельности, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов, ОСОБА_2, находясь в помещении АКИБ «УкрСиббанк»г. Одесса, открыл для ЧП «Аверс-Бест»расчётные счета №№ 26003213436100, 26102134366100, 26155213436100, 26109213436101, 26001213436102, предоставив при этом подписанные им вышеуказанные учредительные документы.

После регистрации в государственных органах ЧП «Аверс-Бест»и открытия счетов в банковских учреждениях. ОСОБА_2, в неустановленном следствием месте, передал печать, уставные и регистрационные документы ЧП «Аверс-Бест»неустановленным следствием лицам, которые под прикрытием указанного предприятия осуществляли незаконную финансово-хозяйственную деятельность, что причинило крупный материальный ущерб государству.

Продолжая свою преступную деятельность, способствуя неустановленным следствием лицам в уклонении от уплаты налогов, ОСОБА_2, в период с 28.11.2008 года по 13.08.2009 года, осознавая противоправность своих действий, действуя умышленно из корыстных побуждений, достоверно зная о том, что он не осуществляет деятельность предприятия и не сдаёт налоговую отчётность, находясь в отделении «УкрСиббанк»по ул. Р. Кармена в г. Одессе, заполнял и подписывал денежные чеки ЧП «Аверс-Бест», по которым в его присутствии неустановленное следствием лицо получало сумму денежных средств, указанную в денежном чеке.

Так, в указанный период времени, на вышеуказанные расчётные счета ЧП «Аверс-Бест»поступило денежных средств в оплату стоимости товаров, работ, услуг от предприятий-покупателей на общую сумму 182 149 245, 00 грн., в том числе НДС 21 571 499,81 грн., который в свою очередь должен был быть отражён в налоговой отчётности за указанный период и уплачен в бюджет государства.

При этом, в период с сентября 2008 года по июль 2009 года, налоговая отчётность не сдавалась и соответственно в бюджет государства налоги фактически не уплачивались.

Согласно требований п.п. 7.3.1 п.7.3 ст. 7 ЗУ «О налоге на добавленную стоимость»№ 168/97-ВР от 03.04.1997 года, датой возникновения налоговых обязательств с поставкой товаров (работ, услуг) считается дата, которая попадает на налоговый период, в течении которого совершается какое-либо из событий, произошедшее раньше: или дата зачисления средств от покупателя на банковский счёт плательщика налогов как оплата товаров, что подлежат поставке, или дата отгрузки товара, выполнения работ.

Таким образом, ЧП «Аверс-Бест»в период с сентября 2008 года по июль 2009 года, фактически не уплатило в бюджет государства сумму в размере 21 571 499,831 грн., что является особо крупным размером, так как в пять тысяч и более раз превышает установленный законом необлагаемый минимум доходов граждан.

Своими умышленными действиями ОСОБА_2 совершил преступление, предусмотренное ст. 205 ч. 2 УК Украины по признакам –создание фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, с целью прикрытия незаконной деятельности, причинившее крупный материальный ущерб государству, а также преступление, предусмотренное ст.ст. 27 ч. 5, 212 ч. 3 УК Украины по признакам - пособничество в умышленном уклонении от уплаты налогов, сборов, иных обязательных платежей, которые входят в систему налогообложения, введённых в установленном законом порядке, которое привело к фактическому непоступлению в бюджет средств в особо крупных размерах.

Кроме того, продолжая свои преступные действия, действуя повторно в создании фиктивного субъекта предпринимательской деятельности, с целью занятия незаконной деятельностью, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов, 21.08.2009 года ОСОБА_2, находясь в помещении частного нотариуса Одесского городского нотариального округа ОСОБА_3 по адресу: г. Одесса, Фонтанская дорога, 55, подписал заранее подготовленные неустановленными следствием лицами протокол собрания учредителей № 1 ЧП «ОСОБА_6 Контракшн», а также устав указанного предприятия, согласно которого он решает создать ЧП «ОСОБА_6 Контракшн», утвердить его устав, создать уставной фонд и назначить себя на должность директора указанного предприятия.

Кроме того, 21.08.2009 года, находясь в помещении у того же нотариуса и по тому же адресу, ОСОБА_2 подписал доверенность, согласно которой уполномочивает ОСОБА_4 и ОСОБА_5 представлять его интересы по вопросам регистрации ЧП «ОСОБА_6 Контракшн».

В последующем, на основании подписанных ОСОБА_2 учредительных документов, 22.08.2008 года исполнительным комитетом Одесского городского совета, зарегистрирован устав ЧП «ОСОБА_6 Контракшн»(ЕГРПОУ 36110036). 26.08.2008 года предприятие взято на налоговый учёт в ГНИ Приморского района г. Одессы, а 25.12.2008 года ему выдано свидетельство о регистрации плательщика НДС за № 100157427.

Таким образом, ОСОБА_2 стал фактическим учредителем и директором ЧП «ОСОБА_6 Контракшн», при этом намерения осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность указанного предприятия не имел.

Продолжая свою преступную деятельность в пособничестве незаконной деятельности, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов, ОСОБА_2 в помещении АКИБ «УкрСиббанк»г. Одессы, открыл для ЧП «ОСОБА_6 Контракшн»расчётные счета №№ 26009213434300, 26009213434301, предоставив при этом подписанные им вышеуказанные учредительные документы.

После регистрации в государственных органах ЧП «ОСОБА_6 Контракшн»и открытия счетов в банковских учреждениях, ОСОБА_2 в неустановленном следствием месте передал печать, уставные и регистрационные документы ЧП «ОСОБА_6 Контракшн»неустановленным следствием лицам, которые под прикрытием указанного предприятия осуществляли незаконную финансово-хозяйственную деятельность, что причинило крупный материальный ущерб государству.

Продолжая свою преступную деятельность, способствуя неустановленным следствием лицам в уклонении от уплаты налогов, ОСОБА_2, в период с 28.07.2009 года по 13.08.2009 года, осознавая противоправность своих действий, действуя умышленно, из корыстных побуждений, достоверно зная о том, что он не осуществляет деятельность предприятия и не сдаёт налоговую отчётность, находясь в отделении «УкрСиббанк»по ул. Р. Кармена в г. Одессе, заполнял и подписывал денежные чеки ЧП «ОСОБА_6 Контракшн», по которым в его присутствии неустановленное следствием лицо получало сумму денежных средств, указанную в денежном чеке.

Так, в указанный период времени, на вышеуказанные расчётные счета ЧП «ОСОБА_6 Контракшн»поступили денежные средства в оплату стоимости товаров, работ, услуг от предприятий-покупателей на общую сумму 16 954 645 грн., в том числе НДС 3 766 125. 71 грн., который в свою очередь должен был быть отражён в налоговой отчётности за указанный период и уплачен в бюджет государства.

При этом, в период с сентября 2008 года по июль 2009 года, налоговая отчётность не сдавалась и соответственно в бюджет государства налоги фактически не уплачивались.

Согласно требований п.п. 7.3.1 п. 7.3 ст. 7 ЗУ «О налоге на добавленную

стоимость»№ 168/97-ВР от 03.04.1997г. датой возникновения налоговых

обязательств с поставкой товаров (работ, услуг) считается дата, которая попадает на налоговый период, в течении которого совершается какое-либо из событий, которое произошло раньше: или дата зачисления средств от покупателя на банковский счёт плательщика налогов как оплата товаров, подлежащих поставке, или дата отгрузки товара, выполнения работ.

          Таким образом, ЧП «ОСОБА_6 Контракшн»в период с сентября 2008 года по июль 2009 года, фактически не уплатило в бюджет государства сумму в размере 3 766 125, 71 грн., что является особо крупным размером, так как в пять тысяч и более раз превышает установленный законом необлагаемый минимум доходов граждан.

Всего незаконными действиями ЧП «ОСОБА_6 Контракшн»и ЧП «Аверс-Бест»государству причинён ущерб на общую сумму 25 337 625,54 грн.

Будучи допрошенным в судебном заседании, подсудимый ОСОБА_2 полностью признал себя виновным в совершении инкриминированных ему преступлений, пояснив, что в августе 2008 года его знакомый ОСОБА_7, зная его тяжёлое материальное положение, предложил ему работу в качестве директора предприятия. Со слов ОСОБА_7 основной вид деятельности предприятия должен заключаться в торговле сельхозпродукцией по безналичному расчёту. Кроме того, в обязанности ОСОБА_2 будет входить управление персоналом офиса, а также заключение договоров на поставку товаров. При этом ему была обещана большая зарплата, потому он согласился. По указанию ОСОБА_7 и для регистрации предприятия в августе 2008 года он пошёл к нотариусу и подписал регистрационные документы, свидетельствующие о создании ЧП «Аверс-Бест».После подписания им документов о создании предприятия ЧП «Аверс-Бест», по указанию ОСОБА_7 он занялся получением свидетельства плательщика НДС, для чего он отправился в налоговую инспекцию, где предоставлял необходимые для получения свидетельства документы. За услуги нотариуса он не рассчитывался, в уставной фонд предприятия никаких средств не вносил. Кто мог сделать это от его имени он не знает. Примерно через неделю ОСОБА_7 сообщил ему по телефону, что с ним по телефону свяжется лицо по имени ОСОБА_2. ОСОБА_8 он получил по телефонной почте СМС от ОСОБА_7 Также ему было сказано, что после его звонка они должны поехать в банк. Когда через время позвонил этот ОСОБА_8, то они с ним встретились и вместе поехали открывать расчётные счета для предприятий в банке «Укрсиббанк», где обратились к сотруднику банка ОСОБА_9. В банке он вместе с ОСОБА_8 подписал необходимые документы для открытия счетов. В этот же день ОСОБА_8 были получены чековые книжки, однако об этом он точно утверждать не может. Он также, по указанию ОСОБА_8, открыл расчётные счета в отделении первого инвестиционного банка. Перед открытием счетов в банке он у нотариуса подписал карточки с образцами подписи и оттиском печати. Печать для проставления на карточках ему дал ОСОБА_7 При этом, он не заказывал изготовление печатей для вышеуказанных предприятий.

После того, как он подписал регистрационные документы по ЧП «Аверс-Бест», спустя две недели он также, по указанию ОСОБА_7, подписал таким же образом документы, свидетельствующие о создании ЧП «ОСОБА_6 Контракшн». До указанного момента за его вышеуказанные выполненные действия ему никто не платил, хотя ОСОБА_7 обещал. В последующем он получал ежемесячно 400 –500 долларов США.

Примерно в октябре либо ноябре, он точно не помнит, ему перезвонил ОСОБА_8 и сказал, чтобы он приехал в банк, что он и сделал. В отделении «Укрсиббанк»по ул. Р. Кармена в г. Одессе он по указанию ОСОБА_8 заполнил денежный чек, внёс туда данные, которые ему сказал ОСОБА_8, также ему в заполнении чека помогла операционистка по имени Татьяна. При заполнении чека его поразила очень большая сумма денег, на что ОСОБА_8 ответил, что это стартовый капитал для предприятий. После того, как чек был заполнен он его отдал в кассу, потом ОСОБА_8 подошёл к кассе и забрал денежные средства, указанные в чеке, то есть к этим деньгам он вообще не прикасался. Такого рода снятие денежных средств повторилось ещё несколько раз, сколько точно он не помнит, с расчётного счёта какого предприятия он снимал деньги - либо это было ЧП «Аверс-Бест», либо ЧП «ОСОБА_6 групп Контракшн». При снятии денежных средств он ещё пару раз задавал вопросы, в связи с чем снимается такое большое количество денежных средств, на что ОСОБА_8 отвечал что он не должен совать свой нос не в своё дело.

После того как он начал снимать денежные средства со счёта, ОСОБА_8 начал платить деньги в размере от 400-500 дол США в месяц и платил он на протяжении пяти месяцев.

В это же время ОСОБА_8 начал приносить документы и давал ему на подпись, что он делал, после этого он проставлял печати предприятий, которые находились у него. Так происходило до июля 2009 года, то есть по звонку ОСОБА_8 он приходил в банк, заполнял чеки, сдавал их в кассу и ОСОБА_8 забирал денежные средства. О том, что именно ОСОБА_8 забирал денежные средства может также свидетельствовать видеозапись, которая велась в помещении отделения банка.

Подписывая документы, которые ему давал ОСОБА_8 он не знал, что он подписывает, так как в них не разбирался. На вопрос ОСОБА_8, что это за документы, последний отвечал, что это не его дело. У ОСОБА_8 была система банк - клиент на расчётные счета вышеуказанных предприятий. Андрея фамилию Вишневский он узнал только через некоторое время в момент, когда они вместе с ним проходили в «Укрсиббанк»Таким образом, его деятельность продолжалась до середины июля 2009 года.

Со середины июля 2009 года ему перезвонил ОСОБА_8 и сказал, чтобы он был поаккуратнее, не попадаться на глаза органам милиции. Кроме того, ОСОБА_8 сказал ему о том, чтобы он под любым предлогом не приезжал в органы налоговой милиции и инспекции, а также регулярно менял номер мобильного телефона.

В последний раз ОСОБА_8 ему перезвонил приблизительно 4 либо 5 сентября 2009 года и сказал, что передаст ему документы на подпись, на что он ответил, что занят и не может с ним встретиться, на что он ему сказал, что приедет в понедельник, это был с ним мой последний разговор, и связано это с тем, что он не хотел больше с ним разговаривать. На тот момент он знал, что его разыскивает налоговая милиция и его телефон может прослушиваться, поэтому он не хотел встречаться и разговаривать с ОСОБА_8.

Налоговый и бухгалтерский учёт на предприятиях он не вёл, просто подписывал документы, которые на подпись ему предоставлял ОСОБА_8. Исходя из того, что подписанные ими документы не соответствуют действительности и в реальности, согласно этих документов, никаких сделок не было, он желает, чтобы они в судебном порядке были признаны недействительными.

Последний раз он снимал денежные средства 14 августа 2009 года. Как всегда, с утра ему перезвонил ОСОБА_8 и сказал, чтобы он в течении часа подъехал к отделению банка, что он и сделал. В отделении банка заполнил чек на два миллиона, отдал его в кассу, после чего денежные средства забрал ОСОБА_8. Работники отделения банка очень тесно общаются с ОСОБА_8, они знают его мобильный номер телефона. Кроме того, работники банка прекрасно понимали и знали о том, что выдают денежные средства не ему, а ОСОБА_8 и забирал их ОСОБА_8. Никого на осуществление деятельности предприятий, а также на снятие денежных средств он не уполномочивал, в том, числе не уполномочивал на это ОСОБА_8.

В общих чертах ему известно, что директор руководит персоналом, заключает договора, утверждает документацию, осуществляет контроль за деятельностью предприятия, должен осуществлять контроль за бухгалтерским и налоговым учётом. Понимает, что участвовал в уклонении от уплаты налогов и фиктивном предпринимательстве. Просит суд строго его не наказывать, а также не лишать свободы в связи с тем, что он был фактически непосвященным исполнителем чужих преступлений, сам имеет на иждивении семью, а также плохое состояние здоровья.

Также в судебном заседании от подсудимого ОСОБА_2 поступило заявление, в котором он у казал, что с доказательствами в подтверждение его вины он согласен, их не оспаривает и просит в судебном заседании их не исследовать.

С указанным заявлением подсудимого согласны адвокат ОСОБА_1 и прокурор Ракин В.С., которые указали, что кроме полного признания вины подсудимого, его виновность в инкриминируемых ему преступлениях доказана и подтверждается собранными по делу доказательствами, которые не противоречат его пояснениям, потому исследование других доказательств  в соответствии со ст. 299, 301-1 УПК Украины с согласия участников судебного разбирательства судом признано нецелесообразным.

При этом суд посчитал необходимым все же исследовать некоторые документы и доказательства, закрепленными в материалах уголовного дела, в том числе:

  - протоколом осмотра и постановлением о приобщении вещественных доказательств от 21 августа 2009 года –документов ЧП «ОСОБА_6 Контракшн», изъятых в пенсионном фонде Приморского района г. Одессы т. 1 /л.д. 88-90/;

  - протоколом осмотра и постановлением о приобщении вещественных доказательств от 21 августа 2009 года –документов ЧП «ОСОБА_6 Контракшн», изъятых ГНИ Приморского района г. Одессы т. 1 /л.д. 98-99/;          

  - протоколом осмотра и постановлением о приобщении вещественных доказательств от 28 августа 2009 года –документов ЧП «ОСОБА_6 Контракшн», изъятых в отделе государственных регистраторов исполнительного комитета Одесского областного совета т. 1 /л.д. 124-126/;

  - протоколом осмотра и постановлением о приобщении вещественных доказательств от 17 сентября 2009 года –документов ЧП «ОСОБА_6 Контракшн», изъятых ОАО «Первый инвестиционный банк»т. 1 /л.д. 168-171/;

  - протоколом осмотра и постановлением о приобщении вещественных доказательств от 28 августа 2009 года - документов ЧП «ОСОБА_6 Контракшн», изъятых АКИБ «Укрсиббанк»т. 1 /л.д. 233-236/;                              

  - протоколом осмотра и постановлением о приобщении вещественных доказательств от 28 августа 2009 года - документов ЧП «Аверс-Бест», изъятых в отделе государственных регистраторов исполнительного комитета Одесского областного совета т. 2 /л.д. 34-36/;

  - протоколом осмотра и постановлением о приобщении вещественных доказательств от 21 августа 2009 года - документов ЧП «Аверс-Бест», изъятых в пенсионном фонде Приморского района г. Одессы т. 2 /л.д. 68-70/;

  - протоколом осмотра и постановлением о приобщении вещественных доказательств от 28 августа 2009 года –документов ЧП «Аверс-Бест», изъятых в АКИБ «Укрсиббанк»т. 2 /л.д. 159-168/;

  - протоколом осмотра и постановлением о приобщении вещественных доказательств от 18 сентября 2009 года –документов ЧП «Аверс-Бест», изъятых в ОАО «Первый инвестиционный банк»т. 2 /л.д. 219-223/;                              

  - протоколом осмотра и постановлением о приобщении вещественных доказательств от 02 октября 2009 года –документов ЧП «Аверс-Бест», изъятых в ОАО «Первый инвестиционный банк»т. 2 /л.д. 238-239/;

  - заключением судебно - экономической экспертизы № 10210 - 10216 от 09.11.2009 года т. 3 /л.д. 136-143/;

          Исследованные доказательства согласуются между собой и в своей совокупности подтверждают вину ОСОБА_2 и суд квалифицирует его преступные действия :

  - по ст.205 ч. 2 УК Украины по признакам - создание фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, в целях прикрытия незаконной деятельности, совершённое повторно, причинившее крупный материальный ущерб государству;

  - по ст.ст. 27 ч. 5, 212 ч. 3 УК Украины по признакам - пособничество в умышленном уклонении от уплаты налогов, сборов, обязательных платежей, которые входят в систему налогообложения, введённых в установленном законом порядке, которое привело к фактическому непоступлению в бюджет средств в особо крупных размерах.

          Судом также было установлено, что подсудимый ОСОБА_2 ранее не судим (т.3 л.д.195), на учетах в ОПБ, ОПНД и нарколога не состоит (т.3 л.д.198-201), по месту жительства характеризуется положительно (т.3 л.д.205), имеет на иждивении престарелую и больную бабушку (т.3 л.д.204), сам он страдает рядом тяжких заболеваний (т.3 л.д.156).

При назначении наказания подсудимому ОСОБА_2, суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, личность подсудимого, его первую судимость, положительную характеристику по месту жительства, признание своей вины и раскаяние в содеянном, способствование раскрытию данного преступления, нахождение на его иждивении престарелой бабушки ОСОБА_10 т. 3 (л.д. 204), которой он является единственным кормильцем, состояние здоровья ОСОБА_2 (заключение эксперта № 379 от 19.10.2009 года) т. 3 (л.д. 68-72), что в соответствии со ст. 66 УК Украины суд признает в качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого, без наличия отягчающих обстоятельств, а также учитывая мнение адвоката, прокурора, суд приходит к заключению о возможности исправления осужденного без изоляции его от общества, с применением требования ст.75 УК Украины. В связи с освобождением подсудимого от отбывания наказания с испытанием, судом не назначается дополнительное наказание в виде конфискации имущества.  

Руководствуясь ст.ст.299, 323-324, 332-335, 342 УПК Украины, суд, -

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_2 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 205 ч. 2, 27 ч. 5, 212 ч. 3 УК Украины и назначить ему наказание:

    - по ст. 205 ч. 2 УК Украины в виде 3 (трех) лет лишения свободы;

    - по ст. 27 ч. 5, 212 ч. 3 в виде 5 (пяти) лет лишения свободы, с лишением права занимать руководящие должности на предприятиях всех форм собственности, сроком на 2 (два) года, но без конфискации его имущества.

          В соответствии со ст. 70 УК Украины, при назначении наказания по совокупности преступлений, путем полного поглощения менее строгого наказания более строгим наказанием, окончательно определить ОСОБА_2 наказание в виде 5 (пяти) лет лишения свободы с лишением права занимать руководящие должности на предприятиях всех форм собственности сроком на 2 (два) года, без конфискации его имущества.

В соответствии со ст. 75 УК Украины освободить осужденного ОСОБА_2 от отбывания назначенного наказания с испытательным сроком на 2 (два) года, обязав его в порядке ст.76 УК Украины  не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно-исполнительной системы; сообщать органам уголовно-исполнительной системы об изменении места жительства и работы;

Меру пресечения осужденному ОСОБА_2 до вступления приговора в законную силу оставить прежней - подписку о невыезде.

Вещественные доказательства приобщенные к материалам дела хранить при материалах уголовного дела т. 1 (л.д. 88-90, 98-99, 124-126, 168-171, 233-236); т. 2 (л.д. 34-36, 68-70,159-168,219-223,238-239).

Взыскать с осужденного ОСОБА_2 судебные издержки по делу за проведение судебно –экономической экспертизы по материалам уголовного дела в сумме 2 451(две тысячи четыреста пятьдесят одна) гривна 20 копеек в пользу Одесского научно –исследовательский институт судебных экспертиз.

На приговор может быть подана апелляция в Апелляционный суд Одесской области через Приморский районный суд г. Одессы в течение 15 суток со дня его оглашения.

    Судья Приморского районного

    суда г. Одессы                                                                                           А.И.Капля