Постанова

від 27.04.2011 по справі 4-291/11

ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

4-291/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" квітня 2011 р. суддя П одільського районного суду м. Києва Трегубенко Л.О., за уча стю прокурора Живіло В.В., розг лянувши подання слідчого слі дчого відділення податкової міліції ДПІ у Подільському р айоні м. Києва - майора подат кової міліції Новачука С.А. пр о надання дозволу на проведе ння обшуку житла за адресою: АДРЕСА_1, належної у рівних ч асках ОСОБА_1 та ОСОБА_2 , у зв»язку з порушенням кримі нальної справи № 77-00183 за фактом фіктивного підприємництва Т ОВ «Компанія «Інкомлайн-ЛТД» (код ЄДРПОУ 35790504), ТОВ «Альтагру п Лімітед-Т» (код ЄДРПОУ 35792056), ТО В «Профісистем-М» (код ЄДРПОУ 35644739) за ознаками складу злочин у, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК Ук раїни та за фактом умисного у хилення від сплати податків в особливо великих розмірах, скоєного службовими особам и ПП «Фірма «AFA», за ч. 3 ст. 212 КК Ук раїни та за фактом підроблен ня документів ТОВ «Прінт-Ком », за ч. 1 ст. 358 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ ПМ ДПІ у Подільс ькому районі м. Києва - майор податкової міліції Новачук С.А., за погодженням із прокуро ром району, вніс до суду подан ня про надання дозволу на про ведення обшуку в квартирі А ДРЕСА_1, обґрунтовуючи тим, щ о 15.06.2009 р. порушена кримінальна справа № 77-00183 за фактом фіктивн ого підприємництва ТОВ «Комп анія «Інкомлайн-ЛТД» (код ЄДР ПОУ 35790504), ТОВ «Альтагруп Ліміте д-Т» (код ЄДРПОУ 35792056), ТОВ «Профі систем-М» (код ЄДРПОУ 35644739) за оз наками складу злочину, перед баченого ч. 2 ст. 205 КК України та за фактом умисного ухилення від сплати податків в особли во великих розмірах, скоєног о службовими особами ПП «Фір ма «AFA», за ч. 3 ст. 212 КК України та за фактом підроблення докуме нтів ТОВ «Прінт-Ком», за ч. 1 ст. 358 КК України.

Досудовим слідством встан овлено, що засновники на прох ання невстановлених осіб на своє ім' я в органах державн ої влади за грошову винагоро ду створили ТОВ «Компанія «І нкомлайн-ЛТД», ТОВ «Альтагру п Лімітед-Т», ТОВ «Прим-Трейдп оліс», ТОВ «Профісистем-М» з м етою прикриття незаконної ді яльності невстановлених слі дством осіб.

Також встановлено, що невст ановлені слідством особи, що діяли від імені ТОВ «Альтагр уп Лімітед-Т», ТОВ «Прим-Трейд поліс» в період 2008-2009 р.р. перера ховували грошові кошти з рах унків даних підприємств на р ахунок ПП «Фірма «Афа» нібит о за купівлю скретч карток.

Отримані грошові кошти від ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т» ТО В «Прим-Трейдполіс», службов і особи ПП «Фірма «Афа» їх пер ерахували на підприємства-пр овайдерів скретч карток.

В подальшому, підприємства -провайдери скретч карток пе редали продукцію службовим о собам ПП «Фірма «Афа», які в по дальшому дані картки згідно видаткових накладних та дові реностей передавав начебто с лужбовим особам ТОВ «Альтагр уп Лімітед-Т» та ТОВ «Прим-Тре йдполіс».

Крім цього досудовим слідс твом встановлено, що фактичн о картки в адресу ТОВ «Альтаг руп Лімітед-Т» та ТОВ «Прим-Тр ейдполіс» не передавались, а реалізовувались фізичним ос обам підприємцям на ринку «К араваєві дачі», які за отрима ні скретч картки, які їм докум ентально не належать, переда вали готівку службовим особа м ПП «Фірма «АФА».

Разом з цим до кримінальної справи залучено матеріали Д епартаменту боротьби з відми вання доходів, одержаних зло чинним шляхом ДПА України, що до проведення сумнівних опер ацій невстановленими слідст вом особами, що діли від імені ТОВ «Компанія «Інкомлайн-ЛТ Д», ТОВ «Альтагруп Лімітед-Т» , ТОВ «Прим-Трейдполіс», ТОВ «П рофісистем-М», ПП «Нікобуд», П П «Шляхбуд» з документальног о оформлення купівлі-продажу скретч карток поповнення ра хунків мобільного зв' язку у ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» та ТОВ « Ільфаком».

Так встановлено, що засновн иком та директором ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774, за реєстроване в м. Києві) і ТОВ « Ільфаком» (код ЄДРПОУ 37166048, заре єстроване в м. Києві) являєтьс я одна особа - ОСОБА_1, яка здійснює діяльність з придб ання скретч карток у ТОВ «Рад іосистема» (код ЄДРПОУ 36074999, зар еєстроване в м. Хмельницький ), яка також являється засновн иком та директором цього тов ариства.

При цьому встановлено, що ОСОБА_1 як директор ТОВ «Рад іосистема» придбаває скретч картки у ЗАТ «Київстар Дж.Ес.Е м», що підтверджено листом ди ректора з безпеки ЗАТ «Київс тар Дж.Ес.Ем» № 544/01 від 16.03.2011 р..

В подальшому встановлено, щ о ОСОБА_1, як директор ТОВ « Лайн Сервіс ЛТД» і ТОВ «Ільфа ком» здійснює лише документа льне оформлення операцій з п ридбання скретч карток у сам ої себе як директора ТОВ «Рад іосистема», а фактично реалі зовує скретч картки за готів ку через мережу торгівельних об' єктів та автозаправних станцій в м. Хмельницький.

Разом з цим встановлено, що ОСОБА_1 як директор ТОВ «Ла йн Сервіс ЛТД» і ТОВ «Ільфако м» формує податковий кредит даних підприємств від операц ій з придбання скретч карток у ТОВ «Радіосистема» та в сво ю чергу формує податкові зоб ов' язання даних підприємст в шляхом документального офо рмлення операцій із рядом су б' єктів господарської діял ьності України щодо надання маркетингових послуг, щодо п родажу металопрокату, будіве льних матеріалів, хімічної п родукції тощо.

При цьому суб' єкти господ арської діяльності України о тримують право на формування податкового кредиту від нач ебто отриманих послуг і това ру від ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» і ТОВ «Ільфаком» здійснюючи п ерерахування грошових кошті в на рахунки зазначених підп риємств.

В подальшому ОСОБА_1 як з асновник та директор ТОВ «Ла йн Сервіс ЛТД», ТОВ «Ільфаком » і ТОВ «Радіосистема», перер аховує грошові кошти отриман і від різних суб' єктів госп одарської діяльності Україн и на рахунок ЗАТ «Київстар Дж .Ес.Ем» за скретч картки, здійс нює реалізацію карток через торгівельні мережі за готівк у, яку повертає службовим осо бам ряду суб' єктів господар ювання.

ОСОБА_1 проживає за адресо ю: АДРЕСА_1, яка належала їй на праві приватної власност і з 21.06.1994 р. по 05.06.2007 р., а з 05.06.2007 р. Ѕ дано ї квартири подарована доньці ОСОБА_2, що підтверджено п овідомленням Хмельницького бюро технічної інвентаризац ії № 635178 від 31.01.2011 р..

З врахування обвинуваченн я, є достатні підстави вважат и, що в квартирі АДРЕСА_1, за місцем реєстрації ОСОБА_1 , знаходяться бухгалтерські документи та інші первинні д окументи ТОВ «Лайн Сервіс ЛТ Д», ТОВ «Ільфаком» і ТОВ «Раді осистема», речі, матеріальні цінності здобуті злочинним шляхом, а також техніка із вст ановленою системою клієнт-ба нк підприємств, які мають зна чення для встановлення істин и по кримінальній справі та з метою не допущення їх знищен ня, які можуть бути речовими д оказами у справі.

Заслухавши пояснення слід чого та думку прокурора, які п ідтримали подання, вивчивши матеріали справи, дійшла вис новку про необхідність надат и згоду на проведення обшуку житла за місцем реєстрації ОСОБА_1, в межах досудовог о слідства по кримінальній с праві №77-00183, оскільки є достатн і підстави вважати, що бухгал терські документи та інші пе рвинні документи ТОВ «Лайн С ервіс ЛТД», ТОВ «Ільфаком» і Т ОВ «Радіосистема», речі, мате ріальні цінності, здобуті зл очинним шляхом, а також техні ка із встановленою системою клієнт-банк підприємств, які мають значення для встановл ення істини по кримінальній справі та з метою не допущенн я їх знищення, які можуть бути речовими доказами у справі, я кі мають значення для встано влення істини у справі, знахо дяться в квартирі АДРЕСА_1 .

На підставі наведеного, ке руючись ст. 177 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Надати згоду слідчого слі дчого відділення податкової міліції ДПІ у Подільському р айоні м. Києва - майору подат кової міліції Новачуку С.А. на проведення обшуку житла за а дресою: АДРЕСА_1, - за місцем реєстрації ОСОБА_1, ІНФО РМАЦІЯ_1, в межах досудового слідства по кримінальній сп раві №77-00183, порушеній за фактом фіктивного підприємництва Т ОВ «Компанія «Інкомлайн-ЛТД» (код ЄДРПОУ 35790504), ТОВ «Альтагру п Лімітед-Т» (код ЄДРПОУ 35792056), ТО В «Профісистем-М» (код ЄДРПОУ 35644739) за ознаками складу злочин у, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК Ук раїни та за фактом умисного у хилення від сплати податків в особливо великих розмірах, скоєного службовими особам и ПП «Фірма «AFA», за ч. 3 ст. 212 КК Ук раїни та за фактом підроблен ня документів ТОВ «Прінт-Ком », за ч.1 ст.358 КК України.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: