Ухвала

від 18.05.2011 по справі 10/1290/242/11

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 10/1290/242/11

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 травня 2011 року. Колегія суддів судової палати по кри мінальним справам апеляційн ого суду Луганської області в складі: головуючого: К аткова І.А.

суддів: Кошелева Б.Ф., Кранги Л.С.

за участю прокурора: Баріл ко С.В.

розглянула у відкритому су довому засіданні в місті Луг анську матеріали справи по а пеляції зацікавленої особи- директора ТОВ „Метвторпром” ОСОБА_1, на постанову судд і Алчевського міського суду Луганської області від 12 квіт ня 2011 року про накладення ареш ту на всі без винятку кошти, що перебувають на рахунку № 26001001549 980, відкритого ТОВ «Метвторпро м» (код ЄДРПОУ 34449769) в Луганській філії АТ „Банк” Фінанси та кр едит” (МФО 304717), з наданням орган у досудового слідства інформ ації про суму залишку коштів на рахунку станом на момент н акладення арешту, а також на к інець третього за накладення м арешту банківського дня.

Згаданою постановою судді Алчевського міського с уду Луганської області від 12 к вітня 2011 року встановлено, що у поданні органу досудового с лідства вказано, що слідчим в ідділом податкової міліції А лчевської ОДПІ проводиться д осудове слідство по кримінал ьній справі № 10/11/8003, порушеної з а фактом фіктивного підприєм ництва, тобто придбання ПП «О ртопроф» (код за ЄДРПОУ 34621443) з м етою прикриття незаконної ді яльності, що спричинило вели ку матеріальну шкоду державі , за ч.2 ст. 205 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що невстановле ні особи, діючи від імені служ бових осіб ПП «Ортопроф» (код за ЄДРПОУ 34621443), в період з 1 січня 2010 року по 30 червня 2010 року шляхо м оформлення безтоварних опе рацій по придбанню та реаліз ації товарів, робіт та послуг , в порушення п.п. 3.1.1 п. 3.1. ст. 3, п. 4.1 ст . 4, п.п. 7.3.1 п. 7.3 ст. 7 Закону України « Про податок на додану вартіс ть» № 168/97- ВР від 3 квітня 1997 року і з змінами та доповненнями, не маючи законних підстав, збіл ьшили податковий кредит підп риємства з ПДВ на суму 1 340 866 грив ен.

В ході проведених оператив них заходів встановлено, що у злочинній схемі невстановле ними особами спільно з ПП «Ор топроф» (код за ЄДРПОУ 34621443) вико ристовувались підприємства ТОВ «Альфа- Метал- Компані» (к од за ЄДРПОУ 34202711), ТОВ «СВД Глоб ал» (код за ЄДРПОУ 36485704), ТОВ «АТ Л угметпроект» (код за ЄДРПОУ 373 84521), ТОВ «Метвторпром» (код за Є ДРПОУ 34449769), ТОВ «Метмаш» (код за ЄДРПОУ 35936770), МПП «РА «Рекламний Мир» (код за ЄДРПОУ 32539237), ТОВ «Фо бос- Транс- Плюс» (код за ЄДРПО У 36706649), на розрахункових рахунк ах яких знаходяться грошові кошти, які визнані речовими д оказами за кримінальною спра вою.

В ході проведення досудово го слідства встановлено, що П П «Ортопроф» (код за ЄДРПОУ 346214 43) мало фінансово- господарськ і взаємовідносини з ТОВ «Мет вторпром» (код ЄДРПОУ 34449769), на р озрахункових рахунках якого знаходяться грошові кошти, щ о належать ПП «Ортопроф» (код за ЄДРПОУ 34621443).

Також було встановлено, що Т ОВ «Метвторпром» (код ЄДРПОУ 34449769) відкритий поточний рахун ок № 26001001549980 в Луганській філії А Т „Банк” Фінанси та кредит” (М ФО 304717).

Крім цього, грошові кошти, я кі знаходяться на рахунку ви щевказаного підприємства, мо жуть бути використані з мето ю забезпечення можливого цив ільного позову у кримінальні й справі.

В своїй апеляції заін тересована особа- директор Т ОВ „Метвторпром” ОСОБА_1, просить скасувати постанову Алчевського міського суду Л уганської області від 12 квітн я 2011 року про накладення арешт у на всі без винятку кошти ТОВ «Метвторпром», що перебуваю ть на рахунку № 26001001549980 в ЛФ АТ „Ба нк” Фінанси та Кредит” місто Луганськ, МФО 304717.

Заслухавши доповідача, про курора, який вважав за необхі дне постанову судді Алчевськ ого міського суду Луганської області від 12 квітня 2011 року пр о накладення арешту на всі бе з винятку кошти ТОВ «Метвтор пром», що перебувають на раху нку № 26001001549980 в ЛФ АТ „Банк” Фінан си та Кредит” місто Луганськ , МФО 304717, залишити без змін, а ап еляцію зацікавленої особи- д иректора ТОВ „Метвторпром” ОСОБА_1 залишити без задов олення, вивчивши доводи апел яції зацікавленої особи- дир ектора ТОВ „Метвторпром” О СОБА_1, матеріали справи, кол егія суддів судової палати п о кримінальним справам вважа є, що апеляція зацікавленої о соби- директора ТОВ „Метвтор пром” ОСОБА_1 підлягає зад оволенню, а постанова суду пе ршої інстанції, згідно вимог ст. 370 КПК України, скасуванню.

Задовольнивши подання орг ану досудового слідства про накладення арешту на всі без винятку кошти, що перебувают ь на рахунку № 26001001549980 відкритого ТОВ «Метвторпром» (код ЄДРПО У 34449769) в Луганській філії АТ „Ба нк” Фінанси та кредит” (МФО 304717 ), суд першої інстанції в своїй постанові від 12 квітня 2011 року прийшов до висновку про наяв ність у матеріалах криміналь ної справи достатніх даних, щ о дають підставу накласти ар ешт на кошти, що перебувають н а зазначеному вище рахунку.

Згідно ст. 126 КПК України забе зпечення цивільного позову і можливої конфіскації майна провадиться шляхом накладен ня арешту на вклади, цінності та інше майно обвинуваченог о чи підозрюваного або осіб, я кі несуть за законом матеріа льну відповідальність за йог о дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось .

Колегія суддів судової пал ати по кримінальних справах вважає, що орган досудового с лідства не представив доказі в того, що директор ТОВ „Метвт орпром” ОСОБА_1 несе за за коном матеріальну відповіда льність за дії обвинувачених або підозрюваних посадових осіб ПП „Ортопроф”, що на розр ахункових рахунках ТОВ „Метв торпром” знаходяться грошов і кошти, що належать ПП „Ортоп роф”, а тому подання слідчого СВ ПМ Алчевської ОДПІ Дико го Д.Є. про накладення арешт у на рахунок № 26001001549980, відкритог о ТОВ «Метвторпром» (код ЄДРП ОУ 34449769) в Луганській філії АТ „Б анк” Фінанси та кредит” (МФО 30 4717), розташованої за адресою: мі сто Луганськ, вулиця Оборонн а, будинок № 7 (а), задоволенню не підлягає.

З урахуванням наведеного є обгрунтованими і підлягають перевірці при новому судово му розгляді подання слідчог о СВ ПМ Алчевської ОДПІ Дик ого Д.Є. доводи апеляції зац ікавленої особи- директора Т ОВ „Метвторпром” ОСОБА_1, про те, що судом при винесенні постанови взагалі не з'ясову валось питання про те, що чи ма ли господарські взаємовідно сини ТОВ «Метвторпром» з ТОВ «Ортопроф», яким чином ТОВ «М етвторпром» використовувал ась в злочинних схемах, які зл очинні схеми мали місце, яким чином особисто директор ТОВ «Метвторпром» діяв від імен і посадових осіб ТОВ «Ортопр оф», які безготівкові операц ії оформлювались і ким, та яки м чином директор ТОВ «Метвто рпром» має відношення до нез аконного збільшення податко вого кредиту ТОВ «Ортопроф» в сумі 1 340 866 гривень, які грошові кошти та в якій сумі знаходят ься на розрахункових рахунка х ТОВ «Метвторпром», що належ ать ТОВ «Ортопроф».

При таких обставинах колег ія суддів судової палати по к римінальних справах вважає, що при новому судовому розгл яді подання слідчого СВ ПМ Ал чевької ОДПІ Дикого Д.Є. с уду першої інстанції необхід но урахувати наведене, викон ати вимоги ст. 126 КПК України і п рийняти законне і обгрунтова не рішення по справі.

На підставі наведеного, кер уючись вимогами ст.ст. 366, 377, 382 КПК України, колегія суддів судо вої палати по кримінальних с правах,

У Х В А Л И Л А:

Постанову судді Алчевсько го міського суду Луганської області від 12 квітня 2011 року пр о накладення арешту на всі бе з винятку кошти, що перебуваю ть на рахунку № 26001001549980 відкритог о ТОВ «Метвторпром» (код ЄДРП ОУ 34449769) в Луганській філії АТ „Б анк” Фінанси та кредит” (МФО 30 4717), з наданням органу досудово го слідства інформації про с уму залишку коштів на рахунк у станом на момент накладенн я арешту, а також на кінець тре тього за накладенням арешту банківського дня, скасувати, а подання слідчого СВ ПМ Алче вької ОДПІ Дикого Д.Є. нап равити на новий судовий розг ляд в той же суд, але в іншому с кладі суддів, задовольнивши апеляцію зацікавленої особи - директора ТОВ „Метвторпром ” ОСОБА_1.

Головуючий:

Судді: 1.

2.