Ухвала

від 18.05.2011 по справі 10/1290/244/11

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 10/1290/244/11

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 травня 2011 року. Колегія суддів судової палати по кри мінальним справам апеляційн ого суду Луганської області в складі: головуючого: К аткова І.А.

суддів: Кошелева Б.Ф., Кранги Л.С.

за участю прокурора: Баріл ко С.В.

розглянула у відкритому су довому засіданні в місті Луг анську матеріали справи по а пеляції зацікавленої особи- директора ТОВ „Метмаш” ОСО БА_1, на постанову судді Алче вського міського суду Луганс ької області від 12 квітня 2011 ро ку про накладення арешту на в сі без винятку кошти, що переб увають на рахунку № 26009002380980, відк ритого ТОВ «Метмаш» (код ЄДРП ОУ 35936770) в Луганській філії АТ „Б анк” Фінанси та кредит” (МФО 30 4717), з наданням органу досудово го слідства інформації про с уму залишку коштів на рахунк у станом на момент накладенн я арешту, а також на кінець тре тього за накладенням арешту банківського дня.

Згаданою постановою судді Алчевського міського с уду Луганської області від 12 к вітня 2011 року встановлено, що у поданні органу досудового с лідства вказано, що слідчим в ідділом податкової міліції А лчевської ОДПІ проводиться д осудове слідство по кримінал ьній справі № 10/11/8003, порушеної з а фактом фіктивного підприєм ництва, тобто придбання ПП «О ртопроф» (код за ЄДРПОУ 34621443) з м етою прикриття незаконної ді яльності, що спричинило вели ку матеріальну шкоду державі , за ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що невстановле ні особи, діючи від імені служ бових осіб ПП «Ортопроф» (код за ЄДРПОУ 34621443) в період з 01.01.2010 рок у по 30.06.2010 року шляхом оформленн я безтоварних операцій по пр идбанню та реалізації товарі в, робіт та послуг, в порушення п.п. 3.1.1 п. 3.1. ст. 3, п. 4.1 ст. 4, п.п. 7.3.1 п. 7.3 ст . 7 Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97-ВР ві д 03.04.1997 року із змінами та допов неннями, не маючи законних пі дстав, збільшили податковий кредит підприємства з ПДВ на суму 1 340 866 гривень.

В ході проведених оператив них заходів встановлено, що у злочинній схемі невстановле ними особами спільно з ПП «Ор топроф» (код за ЄДРПОУ 34621443) вико ристовувались підприємства ТОВ «Альфа- Метал- Компані» (к од за ЄДРПОУ 34202711), ТОВ «СВД Глоб ал» (код за ЄДРПОУ 36485704), ТОВ «АТ Л угметпроект» (код за ЄДРПОУ 373 84521), ТОВ «Метвторпром» (код за Є ДРПОУ 34449769), ТОВ «Метмаш» (код за ЄДРПОУ 35936770), МПП «РА «Рекламний Мир» (код за ЄДРПОУ 32539237), ТОВ «Фо бос- Транс- Плюс» (код за ЄДРПО У 36706649), на розрахункових рахунк ах яких знаходяться грошові кошти, які признані речовими доказами за кримінальною сп равою.

В ході проведення досудово го слідства встановлено, що П П «Ортопроф» (код за ЄДРПОУ 346214 43) мало фінансово- господарськ і взаємовідносини з ТОВ «Мет маш» (код ЄДРПОУ 35936770), на розрах ункових рахунках якого знахо дяться грошові кошти, що нале жать ПП «Ортопроф» (код за ЄДР ПОУ 34621443).

Також було встановлено, що Т ОВ «Метмаш» (код ЄДРПОУ 35936770) від крито поточний рахунок № 260090023809 80, відкритий в Луганській філі ї АТ „Банк” Фінанси та кредит ” (МФО 304717).

Крім цього, грошові кошти, я кі знаходяться на рахунку ви щевказаного підприємства, мо жуть бути використані з мето ю забезпечення можливого цив ільного позову у кримінальні й справі.

В своїй апеляції заін тересована особа- директор Т ОВ „Метмаш” ОСОБА_1, проси ть скасувати постанову Алчев ського міського суду Лугансь кої області від 12 квітня 2011 рок у про накладення арешту на вс і без винятку кошти ТОВ «Метм аш», що перебувають на рахунк у № 26009002380980 в Луганській філії АТ «Банк» Фінанси та кредит», МФ О 304717.

Заслухавши доповідача, про курора, який вважав за необхі дне постанову судді Алчевськ ого міського суду Луганської області від 12 квітня 2011 року пр о накладення арешту на всі бе з винятку кошти ТОВ „Метмаш” № 26009002380980, відкритого ТОВ «Метма ш» в Луганській філії АТ „Бан к” Фінанси та кредит”, МФО 304717, з алишити без зміни, а апеляцію зацікавленої особи- директо ра ТОВ „Метмаш” ОСОБА_1 за лишити без задоволення, вивч ивши доводи апеляції зацікав леної особи- директора ТОВ „М етмаш” ОСОБА_1, матеріали справи, колегія суддів судов ої палати по кримінальним сп равам вважає, що апеляція зац ікавленої особи- директора Т ОВ „Метмаш” ОСОБА_1 підляг ає задоволенню, а постанова с уду першої інстанції, згідно вимог ст. 370 КПК України, скасув анню.

Задовольнивши подання орг ану досудового слідства про накладення арешту на всі без винятку кошти, що перебувают ь на рахунку № 26009002380980, відкритог о ТОВ «Метмаш» (код ЄДРПОУ 35936770) в Луганській філії АТ „Банк” Фінанси та кредит” (МФО 304717), суд першої інстанції в своїй пос танові від 12 квітня 2011 року при йшов до висновку про наявніс ть у матеріалах кримінальної справи достатніх даних, що да ють підставу накласти арешт на кошти, що перебувають на за значеному вище рахунку.

Згідно ст. 126 КПК України, заб езпечення цивільного позову і можливої конфіскації майн а провадиться шляхом накладе ння арешту на вклади, цінност і та інше майно обвинувачено го чи підозрюваного або осіб , які несуть за законом матері альну відповідальність за йо го дії, де б ці вклади, цінност і та інше майно не знаходилос ь.

Колегія суддів судової пал ати по кримінальних справах вважає, що орган досудового с лідства не представив доказі в того, що директор ТОВ „Метма ш” ОСОБА_1 несе за законом матеріальну відповідальніс ть за дії обвинувачених або п ідозрюваних посадових осіб П П „Ортопроф”, що на розрахунк ових рахунках ТОВ „Метмаш” з находяться грошові кошти, що належать ПП „Ортопроф”, а том у подання слідчого СВ ПМ Алче вської ОДПІ Дикого Д.Є. пр о накладення арешту на рахун ок № 26009002380980, відкритого ТОВ «Мет маш» (код ЄДРПОУ 35936770) в Луганськ ій філії АТ „Банк” Фінанси та кредит” (МФО 304717), розташованої за адресою: місто Луганськ, ву лиця Оборонна, будинок № 7 (а), за доволенню не підлягає.

З урахуванням наведеного є обгрунтованими і підлягають перевірці при новому судово му розгляді подання слідчог о СВ ПМ Алчевської ОДПІ Дик ого Д.Є. доводи апеляції зац ікавленої особи- директора Т ОВ „Метмаш” ОСОБА_1, про те , що судом при винесенні поста нови взагалі не з'ясовувалос ь питання про те, що чи мали го сподарські взаємовідносини ТОВ «Метмаш» з ТОВ «Ортопроф », яким чином ТОВ «Метмаш» вик ористовувалась в злочинних с хемах, які злочинні схеми мал и місце, яким чином особисто д иректор ТОВ «Метмаш» діяв ві д імені посадових осіб ТОВ «О ртопроф», які безготівкові о перації оформлювались і ким, та яким чином директор ТОВ «М етмаш» має відношення до нез аконного збільшення податко вого кредиту ТОВ «Ортопроф» в сумі 1 340 866 гривень, які грошові кошти та в якій сумі знаходят ься на розрахункових рахунка х ТОВ «Метмаш», що належать ТО В «Ортопроф».

При таких обставинах колег ія суддів судової палати по к римінальних справах вважає, що при новому судовому розгл яді подання слідчого СВ ПМ Ал чевької ОДПІ Дикого Д.Є. с уду першої інстанції необхід но урахувати наведене, викон ати вимоги ст. 126 КПК України і п рийняти законне і обгрунтова не рішення по справі.

На підставі наведеного, кер уючись вимогами ст.ст. 366, 377, 382 КПК України, колегія суддів судо вої палати по кримінальних с правах,

У Х В А Л И Л А:

Постанову судді Алчевсько го міського суду Луганської області від 12 квітня 2011 року пр о накладення арешту на всі бе з винятку кошти, що перебуваю ть на рахунку № 26009002380980, відкрито го ТОВ «Метмаш» (код ЄДРПОУ 359367 70) в Луганській філії АТ „Банк ” Фінанси та кредит” (МФО 304717), з наданням органу досудового с лідства інформації про суму залишку коштів на рахунку ст аном на момент накладення ар ешту, а також на кінець третьо го за накладенням арешту бан ківського дня, скасувати, а по дання слідчого СВ ПМ Алчевьк ої ОДПІ Дикого Д.Є. направ ити на новий судовий розгляд в той же суд, але в іншому скла ді суддів, задовольнивши апе ляцію зацікавленої особи- ди ректора ТОВ „Метмаш” ОСОБА _1.

Головуючий:

Судді: 1.

2.