Постанова
від 28.05.2009 по справі
БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

ПОСТАНОВА

28 травня 2009 року м.Житомир

Суддя Богунського районного суду м. Житомира Коломієць О.С., розглянув подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області по кримінальній справі № 09/039002 про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю, та згоди на проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з поданням про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю, та згоди на проведення виїмки інформацію, що містить банківську таємницю.

В поданні слідчий вказує, що ОСОБА_1Д, ОСОБА_2, діючи за попереднюю змовою з ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6М, та з рядом приватних підприємців і керівниками підприємств різних регіонів України, організували злочинну схему направлену на сприяння підприємствам - фактичним платникам податку на додану вартість в ухиленні від сплати даного податку до державного бюджету.

Суть злочинної схеми полягає в незаконному формуванні податкового кредиту по податку на додану вартість у підприємств-платників ПДВ, шляхом документального оформлення придбання товарно-матеріальних цінностей (проведення безтоварних операцій) через ланцюг «транзитних» та «фіктивних» підприємств, які фактично фінансово-господарською діяльністю не займалися, а саме: ТОВ «Спецбуд-Проект Україна» код ЄДР 33398195, ТОВ «Сигма-Б» код ЄДР 34663546, ТОВ «Скретч-2008», ПП «Андор» код ЄДР 30212862, ТОВ «Міртекс-ДП» код ЄДР 34492730, ТОВ «Деко Екс» код ЄДР 34937146, ТОВ «Тіберія-Дизайн» код ЄДР 34808410, ТОВ «Меблі Декор» код ЄДР 34691971, ТОВ <Камелія-Еліт» код ЄДР 31751440, ТОВ «Буд-Дизайн-3» код ЄДР 34046603, ТОВ «Родос-Компані» код ЄДР 35333365, ТОВ «Поліграфія 2006» код ЄДР 34729575.

За таких обставин, податкові зобов’язання по сплаті до державного бюджету податку на додану вартість від діяльності підприємств-платників ПДВ різних регіонів України, незаконно перекладались на підприємства з ознаками фіктивності і до бюджету не сплачувались.

Крім того встановлено, що в жовтні 2006 року ОСОБА_7, яка не мала намірів здійснювати підприємницьку діяльність, 25.102006 року в ДПІ Печерського району м. Києва, зареєструвала ТОВ «Меблі Декор» код ЄДР 34691971, за юридичною адресою м. Київ, вул. Кіквідзе26.

27.052009 року порушено кримінальну справу відносно ОСОБА_7, за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Проведеними оперативно-перевірочними заходами було встановлено, що в період 2006-2009 років, на банківські рахунки підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Сигма-Б» код ЄДР 34663546, ТОВ «Скретч-2008», ТОВ «Спецбуд-Проект Україна» код ЄДР 33398195, ПП «Андор» код ЄДР 30212862, ТОВ «Міртекс-ДП» код ЄДР 34492730, ТОВ «Деко Екс» код ЄДР 34937146, ТОВ «Тіберія-Дизайн» код ЄДР 34808410, ТОВ «Меблі Декор» код ЄДР 34691971, ТОВ <<Камелія-Еліт>> код ЄДР 31751440, ТОВ «Буд-Дизайн-3» код ЄДР 34046603, ТОВ «Родос-Компані» код ЄДР 35333365, ТОВ «Поліграфія 2006» код ЄДР 34729575, від підприємств, що в ході здійснення фінансово-господарської діяльності, були зацікавлені в отриманні готівкових коштів та в отриманні документів, що надають право на незаконне формування кредиту з податку на додану вартість, надійшли кошти в сумі понад 100 млн. грн. з ПДВ, в якості оплати за фактично не надані товари, роботи, послуги, що сприяло в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах на суму понад 1, 6 млн. грн.

Приймаючи до уваги, що документи про відкриття та обслуговування банківського рахунку, а також інформація про рух коштів на рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (євро), які належать ТОВ «Меблі Декор» (код ЄДР 34691971), відкритому у ВАТ «Себбанк» м. Киш (МФО 300175), мають суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, слідчий просить дозволити розкрити банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Меблі Декор» (код ЄДР 34691971) та надати згоду на проведення виїмки оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів, що становлять банківську таємницю.

Дослідивши матеріали справи, приймаючи до уваги, що документи про відкриття та обслуговування банківських рахунків, а також інформація про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «Меблі Декор» (код ЄДР 34691971) № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (евро), мають суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, п.2 ч.1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», суд-

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл ВАТ «Себбанк» м Київ (МФО 300175) на розкриття інфомації, що містить банківську таємницю та надати згоду на проведення виїмки оригіналів, а у разі їх відсутності копій наступних документів клієнта -ТОВ «Меблі Декор»(код ЄДР 34691971), а саме:

•   -     інформації про рух коштів на по рахунках ТОВ «Меблі Декор» (код ЄДР 34691971) № НОМЕР_1 (українська гривнях № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (євро), із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаних рахунках за період з моменту відкриття по теперішній час, в тому числі на магнітних носіях.

•   -     оригіналів договорів укладених між банком та ТОВ «Меблі Декор» (код ЄДР 34691971) про банківське обслуговування в системі "клієнт-банк" та інших документів до них (заявки або накази про призначення відповідальних осіб за отримання ключів, довіреності на отримання ключів, документи з підписами відповідальних осіб за отримання ключів) з підписами службових осіб ТОВ «Меблі Декор» (код ЄДР 34691971).

•   -     оригіналів платіжних доручень за якими проводилось перерахування коштів на рахунках ТОВ«МебліДе-кор» (код ЄДР 34691971) поза межами системи обслуговування "клієнт-банк".

•   -     оригіналу банківської картки зі зразками підписів службових осіб та печаткою ТОВ «Меблі Декор» (код ЄДР 34691971) у випадку коли до даної картки вносились зміни в частині підписів службових осіб ТОВ «Меблі Декор» (код ЄДР 34691971)- та документи на підставі яких вносились такі зміни.

•   -     оригіналів заявок на отримання чекових книг з підписами службових осіб ТОВ «Камелія Еліт» (код ЄДР 31751440).

•   -     оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови забезпечення охороною та транспортом, чеки, видаткові ордери) за якими службові особи ТОВ «Меблі Декор» (код ЄДР 34691971) отримували готівку з власного рахунку.

•   -     оригіналів будь-яких інших документів за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичну особу - яка здійснювала відкриття рахунку ТОВ «Меблі Декор» (код ЄДР 34691971) та перерахування по ньому коштів (юридична справа, видача перепустки до банку, отримання векселів, отримання кредитів та ін.), а також при наявності кредитної справи в повному обсязі в оригіналах за кредитним договором

Проведення виїмки дозволити працівникам податкової міліції. Постанова оскарженню не підлягає.

СудБогунський районний суд м. Житомира
Дата ухвалення рішення28.05.2009
Оприлюднено30.05.2011
Номер документу15678399
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —

Ухвала від 23.12.2024

Адміністративне

Касаційний адміністративний суд Верховного Суду

Хохуляк В.В.

Ухвала від 24.12.2024

Адміністративне

Касаційний адміністративний суд Верховного Суду

Юрченко В.П.

Ухвала від 24.12.2024

Адміністративне

Касаційний адміністративний суд Верховного Суду

Ханова Р.Ф.

Ухвала від 24.12.2024

Адміністративне

Касаційний адміністративний суд Верховного Суду

Жук А.В.

Ухвала від 24.12.2024

Адміністративне

Касаційний адміністративний суд Верховного Суду

Юрченко В.П.

Ухвала від 24.12.2024

Адміністративне

Касаційний адміністративний суд Верховного Суду

Ханова Р.Ф.

Ухвала від 24.12.2024

Адміністративне

Касаційний адміністративний суд Верховного Суду

Юрченко В.П.

Ухвала від 24.12.2024

Адміністративне

Касаційний адміністративний суд Верховного Суду

Юрченко В.П.

Ухвала від 24.12.2024

Адміністративне

Касаційний адміністративний суд Верховного Суду

Юрченко В.П.

Ухвала від 24.12.2024

Адміністративне

Касаційний адміністративний суд Верховного Суду

Жук А.В.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні