Постанова

від 23.05.2011 по справі 4-881/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Справа № 4-881/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 квітня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевсько го районного суду м. Запоріжж я Крамаренко І.А., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій об ласті майора податкової мілі ції Холод Н.Ю. про проведе ння виїмки документів, що міс тять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И Л:

Згідно подання в пров аджені ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ма йора податкової міліції Хо лод Н.Ю. знаходиться кримін альна справа порушена віднос но директор ТОВ «Буденергомо нтаж» ОСОБА_2 за фактом ум исного ухилення від сплати п одатків, за ознаками складу з лочину, передбаченого ч.3 ст.212 К К України.

В ході проведення досудово го слідства встановлено, що д иректор ТОВ «Буденергомонта ж»ОСОБА_2, в період листоп ада-грудня 2007 року, шляхом безп ідставного відображення в по датковій звітності ТОВ «Буде нергомонтаж»нібито отриман і роботи та ТМЦ від ТОВ «Пірме т-2000», які фактично ТОВ «Пірмет -2000»не надавало та не реалізов увало, ухилився від сплати по датку на додану вартість у су мі 1 251 575,45 грн., що фактично призв ело до ненадходження коштів до державного бюджету в особ ливо великих розмірах, тому я к сума несплачених податків більш ніж в 5000 разів перевищує встановлений законодавство м неоподаткований мінімум до ходів громадян.

ТОВ «Буденергомонтаж» (код ЄДРПОУ 31219036) має банківські рах унки №2600610247401, №2610310247401, №2610510247403, №2615910247402, №260 04102474001, №26001102474001, які відкрито у АТ «М ета банк»в м. Запоріжжя (МФО 31358 2).

Приймаючи до уваги, що у слі дства є достатньо підстав, а т акож для встановлення істини по кримінальній справі та до слідження доказів, слідчий п росить винести мотивовану по станову по провадженню виїмк и для встановлення факту без готівкових розрахунків між Т ОВ «Буденергомонтаж»та ТОВ « Пірмет-2000», а також у встановле нні осіб, які мали право розпо ряджатися грошовими коштами ТОВ «Буденергомонтаж».

Виходячи з Закону України « Про банки та банківську діял ьність»інформація відносно діяльності та фінансового с тану клієнта, котра стала від ома банку в процесі обслугов ування клієнта та взаємовідн осин з ним або третім особам п ри надані послуг банком є бан ківською таємницею.

Згідно ст. 178 КПК України ви їмка документів, що містять б анківську таємницю, проводит ься тільки за вмотивованою п остановою суду.

Враховуючи, що в АТ «Мета банк»в м. Запоріжжя (МФО 313582) відкрито поточні рахунки та в них знаходяться докум енти, які мають значення для в становлення істини по справі .

Керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про б анки та банківську діяльніст ь», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слід чого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізь кій області майора податково ї міліції Холод Н.Ю., про пр оведення виїмки документів, що містять банківську таємни цю - задовольнити.

Дозволити проведення виїм ки документів, які містять ба нківську таємницю шляхом роз друківок руху грошових кошті в на паперовому та магнітном у носіях по рахункам ТОВ «Буд енергомонтаж»(код ЄДРПОУ 31219036) №2600610247401, №2610310247401, №2610510247403, №2615910247402, №26004102474001, № 26001102474001, які відкрито у АТ «Мета б анк»в м. Запоріжжя МФО 313582 (розт ашований за адресою м. Запорі жжя, пр. Металургів, 30), за періо д з 01.01.2007 року по дату виконання постанови суду, із зазначенн ям вхідного та вихідного зал ишків коштів, прибуткової та видаткової частини, признач ення платежів, дати та часу на дходження коштів на рахунок та перерахування з нього, док ументів, на підставі яких про ведені операції, повних назв контрагентів, які перерахув али та яким перераховані кош ти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банк ів та номера рахунків контра гентів, з якими проведено оп ерації, а також оригінали на ступних документів:

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорі в розрахунково-касового обсл уговування рахунків, корінця повідомлення від платника п одатків про відкриття рахунк ів в установі банку, довідки п ро взяття на облік платника п одатків, страхового свідоцтв а, статутних документів, копі й паспортів засновників та д иректорів підприємства, копі й довідок фізичних осіб плат ників податків, довідки форм и 4-ОПП, наказів (розпорядження ) про призначення директорів та інших посадових осіб;

- платіжних доручень н а переказ коштів, а також чекі в на отримання готівки за вищ евказаний

період часу;

- заяв на отримання ч екових книжок;

- довіреностей на осіб , які мають право отримувати р оздруківки про рух коштів по рахунках;

- карток із зразками пі дписів та відбитку печатки, щ о діяли протягом періоду час у з моменту відкриття рахунк ів, а також наявних копій пасп ортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження ко штами підприємства;

- договорів з додаткам и до них про надання банківсь ких послуг з використанням п рограмно-технічного комплек су “Клієнт-Банк”, “Інтернет-Б анк”, “SMS послуги” тощо, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, я кими зафіксовано номер телеф ону, через який здійснювався зв' язок з сервером банку;

- електронних платіжн их документів ТОВ «Буденерго монтаж»(код ЄДРПОУ 31219036), що надх одили до установи банку засо бами системи «Клієнт-Банк», « Інтернет-Банк», послуги»тощо , з дати відкриття рахунків по дату виконання постанови су ду та на підставі яких банком здійснювався переказ коштів на рахунки інших суб' єктів , із зазначенням анкетних дан их особи, пароль якої вказано на цих електронних платіжни х документах ТОВ «Буденергом онтаж»(код ЄДРПОУ 31219036);

- кредитних справ ТОВ « Буденергомонтаж»(код ЄДРПОУ 31219036) з наявними кредитними дог оворами та додатків до цих кр едитних договорів;

- договорів застави, як ими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та докуме нтів, які підтверджують прав о заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

- заяв на отримання кре дитів ТОВ «Буденергомонтаж» (код ЄДРПОУ 31219036);

- платіжних документі в, якими підтверджується пер ерахування кредиту на рахунк и ТОВ «Буденергомонтаж»(код ЄДРПОУ 31219036) та інших документі в з кредитної справи.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: І.А. Крамаренко