Постанова

від 23.05.2011 по справі 4-883/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Справа № 4-883/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 квітня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевсько го районного суду м. Запоріжж я Крамаренко І.А., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій об ласті майора податкової мілі ції Холод Н.Ю. про проведе ння виїмки документів, що міс тять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И Л:

Згідно подання в пров аджені ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ма йора податкової міліції Хо лод Н.Ю. знаходиться кримін альна справа порушена віднос но директор ТОВ «Буденергомо нтаж» ОСОБА_2 за фактом ум исного ухилення від сплати п одатків, за ознаками складу з лочину, передбаченого ч.3 ст.212 К К України.

В ході проведення досудово го слідства встановлено, що д иректор ТОВ «Буденергомонта ж»ОСОБА_2, в період листоп ада-грудня 2007 року, шляхом безп ідставного відображення в по датковій звітності ТОВ «Буде нергомонтаж»нібито отриман і роботи та ТМЦ від ТОВ «Пірме т-2000», які фактично ТОВ «Пірмет -2000»не надавало та не реалізов увало, ухилився від сплати по датку на додану вартість у су мі 1 251 575,45 грн., що фактично призв ело до ненадходження коштів до державного бюджету в особ ливо великих розмірах, тому я к сума несплачених податків більш ніж в 5000 разів перевищує встановлений законодавство м неоподаткований мінімум до ходів громадян.

ТОВ «Пірмет-2000»(код ЄДРПОУ 35543 424) має банківський рахунок №2600 1301008556, який відкрито у Дніпропет ровській філії ВАТ «ВТБ Банк »м. Дніпропетровська (МФО 306931).

Приймаючи до уваги, що у слі дства є достатньо підстав, а т акож для встановлення істини по кримінальній справі та до слідження доказів, слідчий п росить винести мотивовану по станову по провадженню виїмк и для встановлення факту без готівкових розрахунків між Т ОВ «Буденергомонтаж»та ТОВ « Пірмет-2000», а також у встановле нні осіб, які мали право розпо ряджатися грошовими коштами ТОВ «Пірмет-2000».

Виходячи з Закону України « Про банки та банківську діял ьність»інформація відносно діяльності та фінансового с тану клієнта, котра стала від ома банку в процесі обслугов ування клієнта та взаємовідн осин з ним або третім особам п ри надані послуг банком є бан ківською таємницею.

Згідно ст. 178 КПК України ви їмка документів, що містять б анківську таємницю, проводит ься тільки за вмотивованою п остановою суду.

Враховуючи, що в Дніпропе тровській філії ВАТ «ВТБ Бан к»м. Дніпропетровська (МФО 306931) відкрито поточні рахунки та в них знаходяться док ументи, які мають значення дл я встановлення істини по спр аві.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про б анки та банківську діяльніст ь», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слід чого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізь кій області майора податково ї міліції Холод Н.Ю., про пр оведення виїмки документів, що містять банківську таємни цю - задовольнити.

Дозволити проведення виїм ки документів, які містять ба нківську таємницю шляхом роз друківок руху грошових кошті в на паперовому та магнітном у носіях по рахунку ТОВ «Пірм ет-2000»(код ЄДРПОУ 35543424) №26001301008556, який відкрито у Дніпропетровські й філії ВАТ «ВТБ Банк»м. Дніпр опетровська МФО 306931 (розташова ний за адресою м. Дніпропетро вськ, вул. Набережна Перемоги , 36-а), за період з 01.01.2007 року по дат у виконання постанови суду, і з зазначенням вхідного та ви хідного залишків коштів, при буткової та видаткової части ни, призначення платежів, дат и та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підста ві яких проведені операції, п овних назв контрагентів, які перерахували та яким перера ховані кошти, їхні коди ЄДРП ОУ, МФО банків та номера рахун ків контрагентів, з якими пр оведено операції, а також ор игінали наступних документ ів:

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорі в розрахунково-касового обсл уговування рахунків, корінця повідомлення від платника п одатків про відкриття рахунк ів в установі банку, довідки п ро взяття на облік платника п одатків, страхового свідоцтв а, статутних документів, копі й паспортів засновників та д иректорів підприємства, копі й довідок фізичних осіб плат ників податків, довідки форм и 4-ОПП, наказів (розпорядження ) про призначення директорів та інших посадових осіб;

- платіжних доручень н а переказ коштів, а також чекі в на отримання готівки за вищ евказаний

період часу;

- заяв на отримання ч екових книжок;

- довіреностей на осіб , які мають право отримувати р оздруківки про рух коштів по рахунках;

- карток із зразками пі дписів та відбитку печатки, щ о діяли протягом періоду час у з моменту відкриття рахунк ів, а також наявних копій пасп ортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження ко штами підприємства;

- договорів з додаткам и до них про надання банківсь ких послуг з використанням п рограмно-технічного комплек су “Клієнт-Банк”, “Інтернет-Б анк”, “SMS послуги” тощо, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, я кими зафіксовано номер телеф ону, через який здійснювався зв' язок з сервером банку;

- електронних платіжн их документів ТОВ «Пірмет-2000» (код ЄДРПОУ 35543424), що надходили д о установи банку засобами си стеми «Клієнт-Банк», «Інтерн ет-Банк», послуги»тощо, з дати відкриття рахунків по дату в иконання постанови суду та н а підставі яких банком здійс нювався переказ коштів на ра хунки інших суб' єктів, із за значенням анкетних даних осо би, пароль якої вказано на цих електронних платіжних докум ентах ТОВ «Пірмет-2000»(код ЄДРП ОУ 35543424);

- кредитних справ ТОВ « Пірмет-2000»(код ЄДРПОУ 35543424) з наяв ними кредитними договорами т а додатків до цих кредитних д оговорів;

- договорів застави, як ими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та докуме нтів, які підтверджують прав о заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

- заяв на отримання кре дитів ТОВ «Пірмет-2000»(код ЄДРП ОУ 35543424);

- платіжних документі в, якими підтверджується пер ерахування кредиту на рахунк и ТОВ «Пірмет-2000»(код ЄДРПОУ 355434 24) та інших документів з креди тної справи.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: І.А. Крамаренко