Постанова

від 02.06.2011 по справі 2018/4-1644/11

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 2018/4-1644/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНІ

02.06.2011

Судья Киевского районного суда г. Харькова Зо лотарева Л.И., с участием прок урора г. Харькова Таркана А .Н., рассмотрев представлен ие следователя СО НМ ГНА в Ха рьковской области Полюхов ич Л.И.,об изменении меры пре сечения с подписки о невыезд е на заключения под стражу

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_ 1, гражданину Украины, уроже нцу г.Харькова, женатому, со средним образованием, не с удимому, не работающему, заре гистрированному: АДРЕСА_1 , однако, по указанному адресу не проживающему.

У С Т А Н О В И Л:

Из материалов уголовно го дела установлено, что угол овное дело №16100028, возбуждено в о тношении ОСОБА_3 по ст.27 ч.3, ст. 205 ч.2 УК Украины по фактам ор ганизации создания и приобре тения субъекта предпринимат ельской деятельности с целью прикрытия незаконной деятел ьности, что причинило крупны й материальный ущерб государ ству. ОСОБА_4, по предложен ию и совместно с ОСОБА_3 с ц елью организации незаконной деятельности, связанной с ос уществлением бестоварных о пераций и дальнейшей конверт ацией денежных средств из бе зналичного оборота в наличны й, создал фиктивное предприя тие - общество с ограниченной ответственностью «Инпромси стем»код ЕГРПОУ 35702423 (далее ООО «Инпромсистем»), в результат е деятельности которого в пе риод с февраля 2008 года по октяб рь 2008 года причинен крупный ущ ерб государству при следующи х обстоятельствах:

ОСОБА_3, действуя умышлен но, из корыстных побуждений, с целью реализации своего умы сла на фиктивное предпринима тельство, для создания субъе кта предпринимательской дея тельности с признаками фикти вности, за материальное возн аграждение вовлек в преступн ую деятельность ОСОБА_4 и разъяснил, что его задача сос тоит в регистрации на свое им я общества с ограниченной от ветственностью «Инпромсист ем», открытии счетов в указан ных ОСОБА_3 банках, снятии наличных денежных средств п о чековой книжке, а также подп исании первичных бухгалтерс ких, налоговых, отчётных и дру гих документов ООО «Инпромси стем»по его указанию.

ОСОБА_4, находясь в тяжело м материальном положении, ос ознавая тот факт, что деятель ность предприятия будет носи ть незаконный характер, так к ак будет осуществляться от е го имени, но без его ведома, и п онимая, что для этой деятельн ости необходим такой как он н оминальный, формально числящ ийся учредитель и директор п редприятия, не имеющий бухга лтерского образования, опыта работы в коммерческих струк турах, который не сможет при н еобходимости осуществлять к онтроль за деятельностью пре дприятия, согласился с предл ожением ОСОБА_3, без намер ения осуществлять уставную д еятельность предприятия, про изводить фактическую закупк у и реализацию товаров и пред оставление услуг с целью при крытия незаконной деятельно сти, подписал учредительные и регистрационные документы ООО «Инпромсистем».

Действуя в преступном сгов оре с ОСОБА_3, с целью реали зации своего преступного умы сла, направленного на создан ие предприятия с признаками фиктивности для прикрытия не законной деятельности, т.е. фи ктивного предпринимательст ва, ОСОБА_4 подписал соста вленный ОСОБА_3 Устав ООО «Инпромсистем»от 12.02.08, в соотв етствии с п.п. 1.2. п.2 которого О СОБА_4 являлся единственным учредителем указанного пред приятия, а согласно протокол а общего собрания учредителе й ООО «Инпромсистем»от 08.02.2008 го да ОСОБА_4 был назначен на должность директора данного предприятия.

13.02.2008 года, по инициативе ОС ОБА_3, которым были оплачены услуги по юридическому офор млению и регистрации ООО «Ин промсистем», данное предприя тие было зарегистрировано в Управлении государственной регистрации юридических лиц и физических лиц предприним ателей Харьковского городск ого совета за № 14801020000039585 и 13.02.2008 год а поставлено на налоговый уч ет в ГНИ Московского района г . Харькова.

Согласно свидетельства № 100101430 от 28.02.2008 года, выданного ГНИ Московского района г.Харько ва, ООО «Инпромсистем»являет ся плательщиком налога на до бавленную стоимость с юридич еским адресом: г.Харьков, ул.Героев Тр уда, 46. Кроме того, по указанию ОСОБА_3, ОСОБА_4 был отк рыт счет в Акционерном Восто чно-Украинском банке «Грант» №26009037171.

ОСОБА_4, достоверно зная, что ОСОБА_3, не являясь слу жебным лицом ООО «Инпромсист ем»фактически будет контрол ировать деятельность предпр иятия и достоверно понимая, ч то от имени ООО «Инпромсисте м»ОСОБА_3 будет вести прот ивоправную деятельность или прикрывать противоправную д еятельность других субъекто в предпринимательской деяте льности, выполняя отведенные ему обязанности исполнителя , понимая противоправность с воих действий, подписал реги страционные документы ООО «И нпромсистем», согласно котор ых он стал учредителем и дире ктором указанного предприят ия, передал ОСОБА_3 круглу ю печать, регистрационные и у ставные документы ООО «Инпро мсистем».

По указаниям ОСОБА_3, ко торый имел в своем распоряже нии печать, регистрационные и уставные документы ООО «Ин промсистем», ОСОБА_4 подпи сывал расходные документы по несуществующим (бестоварным ) операциям контрагентам ООО «Инпромсистем», а также сним ал наличные денежные средств а с расчётного счёта №26009037171, отк рытого по указанию ОСОБА_3 , в Акционерном Восточном Укр аинском банке «Грант», котор ые в дальнейшем передавал О СОБА_3

ОСОБА_4, достоверно поним ая, что от имени ООО «Инпромси стем»ОСОБА_3 ведет против оправную деятельность и прик рывает противоправную деяте льность других субъектов пре дпринимательской деятельно сти, действуя по предварител ьному сговору с ОСОБА_3, по указанию последнего подписы вал первичные бухгалтерские и налоговые документы с рекв изитами ООО «Инпромсистем»п о несуществующим (бестоварны м) операциям, посредством кот орых ОСОБА_3 умышленно неп равомерно формировал налого вый кредит и валовые расходы иным субъектам хозяйственно й деятельности, т.е. путем орга низации фиктивного предприн имательства, прикрывал их не законную деятельность, а сня тые с расчетного счета ООО «И нпромсистем»наличные денеж ные средства ОСОБА_4, за вы четом восьми процентов за ок азанные услуги по конвертаци и денежных средств, передава л неустановленным лицам, кот орые приходили в офис ООО «Ин промсистем», расположенный п о адресу: г. Харьков, ул. Шота Ру ставели,15.

Кроме того, ОСОБА_4 явл яясь директором указанного п редприятия, подписывал налог овые декларации по налогу на добавленную стоимость и нал огу на прибыль ООО «Инпромси стем», в которых незаконного был сформирован налоговый к редит и валовые затраты, кото рые впоследствии предоставл ялись им или ОСОБА_3 в ГНИ Московского района г. Харько ва по месту регистрации пред приятия ООО «Инпромсистем», чем причинил ущерб государст ву в крупных размерах.

Согласно выводов акта док ументальной проверки ГНИ Мо сковского района г. Харькова № 1185/23/35702243 от 03.03.2010 года ООО «Инпром систем»в период с 01.02.2008 года по 31.10.2008 года в нарушение п.п.4.1.1. п.4.1 с т.4, п.5.2.1. ст.5 Закона Украины «О на логообложении прибыли предп риятий»№334/94-ВР от 28.12.1994 года (с изм енениями и дополнениями) зан ижен налог на прибыль предпр иятия в сумме 505564 гривен и в нар ушение п.п. 7.3.1, п.7.3, п.7.4.5, п.7.4, ст.7 Зако на Украины «О налоге на добав ленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04. 1997 года (с изменениями и дополн ениями) занижен налог на доба вленную стоимость в сумме 295573 г ривен, что повлекло не поступ ление налогов, подлежащих к у плате в бюджет государства н а общую сумму 801137грн., что причи нило крупный материальный ущ ерб государству.

Продолжая свою преступную деятельность, ОСОБА_3 в ок тябре 2008 года по предваритель ному сговору с ОСОБА_5, пре следуя цель организовать нез аконную деятельность, связан ную с оформлением фиктивных соглашений без намеренья их дальнейшего выполнения прио брел на имя ОСОБА_5 фиктив ное предприятие ООО "Инпромс истем", в результате деятельн ости которого в период с октя бря 2008 года по январь 2010 года при чинен крупный ущерб государс тву.

В октябре 2008 года ОСОБА_3 , имея умысел на приобретение субъекта предпринимательск ой деятельности с признаками фиктивности, с целью прикрыт ия незаконной деятельности , вступил в преступный сговор с ОСОБА_5 и с целью прикрыт ия незаконной деятельности п риобрёл на имя ОСОБА_5 суб ъект предпринимательской де ятельности - общество с огра ниченной ответственностью « Инпромсистем»код ЕГРПОУ № 35702 423 (далее ООО «Инпромсистем»).

Действуя в преступном сгов оре с ОСОБА_3, с целью реали зации своего преступного умы сла, направленного на создан ие предприятия с признаками фиктивности для прикрытия не законной деятельности, т.е. фи ктивного предпринимательст ва, ОСОБА_5 подписал соста вленный ОСОБА_3 устав ООО «Инпромсистем».

В соответствии со п.п. 1.2. п.2 Ус тава ООО «Импромсистем», ОС ОБА_5 является единственны м учредителем указанного пре дприятия. Согласно протокола общего собрания учредителей ООО «Инпромсистем»от 23.10.2008 год а ОСОБА_5 был назначен на д олжность директора.

Зарегистрировав все необх одимые документы в органах г осударственной власти на при обретение ООО «Инпромсистем », ОСОБА_5 по ранее достигн утой договоренности передал печать, уставные, регистраци онные документы указанного п редприятия ОСОБА_3, которы й от имени ООО «Импромсистем »осуществлял незаконную фин ансово-хозяйственную деятел ьность, связанную с оформлен ием фиктивных соглашений бе з намеренья их дальнейшего в ыполнения.

Кроме того, ОСОБА_5 являя сь директором указанного пре дприятия по указанию ОСОБ А_3 подписывал налоговые де кларации по налогу на добавл енную стоимость и налогу на п рибыль ООО «Инпромсистем»в которых незаконного был сфо рмирован налоговый кредит и валовые затраты.

Согласно выводам акта док ументальной проверки ГНИ Мо сковского района г. Харькова № 1185/23/35702243 от 03.03.2010 года ООО «Инпром систем»в период с 01.10.2008 года по 31.12.2009 года в нарушение п.п.4.1.1. п.4.1 с т.4, п.5.2.1. ст.5 Закона Украины «О на логообложении прибыли предп риятий»№334/94-ВР от 28.1994 года (с изм енениями и дополнениями) зав ышены валовые затраты в сумм е 795 580 гривен и в нарушение: п.п. 7.3 .1, п.7.3, п.п.7.4.5, п.7.4, ст.7 Закона Украин ы «О налоге на добавленную ст оимость»№168/97-ВР от 03.04.1997 года (с из менениями и дополнениями) за вышен налоговый кредит в сум ме 639171 гривен, а всего на общую с умму 1434751 грн., причинив государ ству ущерб в особо крупных ра змерах.

Этими своими действиями, ОСОБА_3 совершил преступл ение, предусмотренное ст.ст. 27 ч.3, 205 ч.2 УК Украины, то есть орга низация создания и приобрете ния субъекта предпринимател ьской деятельности с целью п рикрытия незаконной деятель ности, что причинило крупный материальный ущерб государс тву.

29.09.10 уголовное дело №1610007 по об винению ОСОБА_5 по ст. 205 ч.2 У К Украины направлено в суд дл я рассмотрения по сути.

Приговором Московского ра йонного суда г. Харькова от 08.11. 10 ОСОБА_5 признан виновным в совершении преступления п о ч.2 ст. 205 УК Украины и назначен о наказание в виде трёх лет ли шения свободы, в силу ст. 75,76 УК Украины освобождён от отбыва ния наказания с испытанимем на три года без выезда за пред елы Украины на постоянное ме сто жительство.

29 сентября 2010 года материал ы в отношении ОСОБА_3 выде лены из материалов уголовног о дела №16100007 и в отношении ОСО БА_3 возбуждено уголовное д ело №16100028 по ст. 27 ч.3 ст. 205 ч.2 УК Укра ины.

29 сентября 2010 года ОСОБА_3 предъявлено обвинение ст.ст . 27 ч.3, 205 ч.2 УК Украины, то есть орг анизация приобретения субъе кта предпринимательской дея тельности с целью прикрытия незаконной деятельности, что причинило крупный материаль ный ущерб государству, обвин яемый ОСОБА_3 объявлен роз ыск и в отношении него избран а мера пресечения - подписка о невыезде.

Учитывая, что по делу выпол нены необходимые меры по уст ановлению места пребывания о бвиняемого, однако установит ь место его жительства не пре дставилось возможным, 29 сент ября 2010 года ОСОБА_3 обьявл ен розыск.

21.04.11 из материалов уголовно го дела №16100028 выделены в отдель ное производство материалы п о ОСОБА_4, в отношении кото рого возбуждено уголовное де ло №16110002 по ст. 205 ч.2 УК Украины.

05.05.11 уголовное дело в порядке ст. 232 УПК Украины направлено в Московский районный суд дл я рассмотрения по сути.

21.04.11 возбуждено уголовно е дело в отношении ОСОБА_3 по ст.ст. 27, 205 ч.2 УК Украины по фак ту создания на имя ОСОБА_4 фиктивного предприятия ООО "Инпромсистем", в результате д еятельности которого в перио д с февраля по октябрь 2008 года п ричинен крупный ущерб госуда рству.

21 апреля 2011 года ОСОБА_3 п редъявлено обвинение по ст.с т. 27, 205 ч.2 УК Украины за фактами о рганизации создания и приобр етения субъекта предпринима тельской деятельности с цель ю прикрытия незаконной деяте льности, что причинило крупн ый материальный ущерб госуда рству.

В представлении следова теля, ставиться вопрос об изм енении меры пресечения с под писки о невыезде на содержан ие под стражу по тем основани ям, что он обвиняется в соверш ении умышленного преступле ня, односящемуся к категории средней тяжести, за которое З аконом предусмотрено наказа ние в виде лишения свободы; а т акже, что он не проживает по ме сту регистрации, имеются дос таточные основания полагать , что находясь на свободе, он м ожет продолжить преступную д еятельность или воспрепятст вовать установлению истины п о уголовному делу.

Изучив материалы дела, высл ушав следователя, прокурора, поддержавшего представлени е считаю возможным удовлетво рить представление частично , в связи с тем, обвиняемый ОС ОБА_3не доставлен в суд, а из брание меры пресечения без л ица не предусмотрено УПК Укр аины, нахожу возможным разре шить его задержание на 72 часа с момента прибытия его в г. Ха рьков.

На основании вышеизложенн ого, с целью обеспечения выпо лнения процессуальных дейст вий по уголовному делу, руков одствуясь ст. ст. 130, 148-150, 155, 165-2 УПК Ук раины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следов ателя удовлетворить частичн о.

Разрешить задержание ОСО БА_3 1966 года рождения на с рок не более 72 часов, с момента прибытия его в г. Харьков для рассмотрения представления о разрешении вопроса об избр ании меры пресечения.

Постановление для испол нения направить в УНМ ГН А Харьковской области.

Cуддя