Постанова

від 07.06.2011 по справі 4-556/11

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-556/11

П О С Т А Н О В А

"07" червня 2011 р.суддя Дар ницького районного суду м. Ки єва Трусова Т.О., за участю про курора Медведюк О.О., розгляну вши подання слідчого СВ ПМ ДП І у Дарницькому районі м. Києв а ст. лейтенанта податкової м іліції Острик М.М. по мате ріалам кримінальної справи № 52-3265 про розкриття банківської таємниці та проведення виїм ки в банківській установі,

В С Т А Н О В И В :

До Дарницького районног о суду м. Києва надійшло подан ня слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарниц ькому районі м. Києва ст. лейте нанта податкової міліції О стрик М.М., погоджене з засту пником прокурора Дарницьког о району м. Києва О.А. Гардець ким, по матеріалам кримінал ьної справи №52-3265 про розкриття банківської таємниці та про ведення виїмки в ПАТ «КБ «Хре щатик»(МФО 300670).

З подання вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПІ у Дарни цькому районі м. Києва знаход иться кримінальна справа №52-32 65, порушена відносно директор а ТОВ «Сучасні технології бу дівництва»ОСОБА_3 за ч.3 ст .212 КК України.

В ході розслідування було встановлено, що директор ТОВ «Сучасні технології будівни цтва»ОСОБА_3, будучи служб овою особою вказаного підпри ємства на яку покладено вико нання організаційно-розпоря дчих та адміністративно-госп одарських функцій, з метою ум исного ухилення від сплати п одатків, в порушення вимог п.п . 7.2.1 п.7.2, п.п. 7.4.4. п.7.4, п.п.7.4.5 п.7.4 ст. 7 Закон у України «Про податок на дод ану вартість»від 03.04.97 №168/97-ВР, за результатом створення видим ості взаємовідносин з ТОВ «А ртвіль», неправомірно завищи в податковий кредит з податк у на додану вартість за черве нь 2009 року, в результаті чого ух илися від сплати податків на суму 1583333, 33 грн., що є особливо ве ликим розміром.

Директором та засновником ТОВ «Артвіль»(код 34645291), відпові дно до реєстраційних та стат утних документів даного підп риємства є ОСОБА_4, який не має відношення до створення та господарської діяльності ТОВ «Артвіль», що підтверджу ється висновком спеціаліста СТКЗР Дарницького РУ ГУМВС У країни в м. Києві, відповідно д о якого підписи в декларація х з податку на додану вартіст ь та податку на прибуток ТОВ «Артвіль»виконані не ОСОБ А_4, а іншою особою.

Слідством встановлено, що ТОВ «Артвіль»(код 34645291) має відк ритий в ПАТ «КБ «Хрещатик»(МФ О 300670) рахунок №26001001040556, та рахунок №26008180129432, який було відкрито в Ки ївській регіональній філії П АТ «КБ «Хрещатик»(яка раніше функціонувала під МФО 300830), інф ормація щодо осіб, які викори стовували ТОВ «Артвіль»для п рикриття незаконної діяльно сті та відкривали вказані ра хунки, а також розпоряджалис я грошовими коштами ТОВ «Арт віль», та рух коштів по вказан им рахункам надасть можливіс ть встановити суб' єктів гос подарювання, які користували ся ТОВ «Артвіль»для мініміза ції податкових зобов' язань , та надасть можливість отрим ати фактичні дані, що стосуют ься обставин справи, та забез печити одне з завдань кримін ального судочинства, яке пол ягає у повноті та об' єктивн ості досудового слідства.

В зв' язку з вищезазначени м, інформація про стан руху ко штів по рахункам №26001001040556 та №260081801 29432, які належать ТОВ «Артвіль» , а також інформація про осіб , які мають право розпоряджат ися даними рахунками, має іст отне значення для встановлен ня істини по даній справі і в с вою чергу, відповідно до ст.60 З акону України «Про банки та б анківську діяльність», є бан ківською таємницею.

Вивчивши подання, матеріал и кримінальної справи, заслу хавши думку слідчого та прок урора, які підтримали поданн я, суд прийшов до висновку, що подання підлягає задоволенн ю, оскільки у вивчених матері алах вбачається наявність до статніх підстав вважати, що в становленню об' єктивних об ставин даної кримінальної сп рави перешкоджає відсутніст ь даних та документів, які сві дчать про операції по рахунк ам №26001001040556 та №26008180129432, які належать ТОВ «Артвіль», а вказані доку менти містяться дані, що мают ь доказове значення і станов лять банківську таємницю та підлягають розкриттю лише за рішенням суду.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК, ст. 62 Закону України „Про банки т а банківську діяльність”, су ддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого слід чого відділення податкової м іліції ДПІ у Дарницькому рай оні м. Києва Острик М.М. у к римінальній справі №52-3265 про ро зкриття банківської таємниц і та проведення виїмки докум ентів ТОВ «Артвіль»в ПАТ «КБ «Хрещатик»(МФО 300670) - задоволь нити.

Надати дозвіл слідчому СВ П М ДПІ у Дарницькому районі м. К иєва Острик М.М. на розкри ття банківської таємниці в П АТ «КБ «Хрещатик»(МФО 300670) за ад ресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 8-а , щодо клієнта банку ТОВ «Артв іль»(код ЄДРПОУ 34645291) по рахунка м №26001001040556, №26008180129432, а також надати д озвіл на проведення виїмки о ригіналів (а в разі їх відсутн ості завірених належним чино м копій) наступних документі в:

- договорів на відкр иття та обслуговування вказа них рахунків ТОВ «Артвіль»(к од 34645291).

- договорів на вста новлення системи клієнт-банк , заявок на встановлення тако ї системи, актів складених пр и встановленні системи клієн т-банк ТОВ «Артвіль»(код 34645291).

- реєстраційних докум ентів ТОВ «Артвіль»(код 34645291), як і надавались при відкритті р ахунку та документів, які сві дчать про осіб, повноважних р озпоряджатись грошовими кош тами рахунку.

- відповідних договор ів на отримання кредиту або в ідкриття кредитних ліній (пі д заставу векселів або інших цінностей) та матеріалів кре дитних справ про надання та о бслуговування кредитів нада них ТОВ «Артвіль»(код 34645291).

- Картки зі зразками пі дписів та відбитка печатки Т ОВ «Артвіль» (код 34645291).

- Платіжні доручен ня, меморіальні ордери, а у вип адку їх відсутності, електро нні розрахункові документи ( реєстри), що подавались до бан ку вказаним клієнтом з зазна ченням дати і номера платіжн ого документа, назви, ідентиф ікаційного коду (номеру) плат ника та номеру його рахунку, н азви та коду банку платника, н азви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду ба нку одержувача, суми та призн ачення платежу.

- Заяви на видачу готів ки, чеки та інші документи, яки ми оформлювалось отримання г отівкових коштів з вказаних рахунків з моменту відкриття рахунків по 27.05.2011 року.

- Документи щодо пр идбання та реалізації вексел ів, укладання угод доміциліа ції, документів на виконання вказаних угод.

Постанова є обов' язков ою для виконання службовими особами ПАТ «КБ «Хрещатик»(М ФО 300670) та оскарженню не підляг ає.

Суддя :