Постанова

від 30.05.2011 по справі 4-1666/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1666/11

П О С Т А Н О В А

м. Донецьк „24” травня 2011 року

Суддя Ворошиловського р айонного суду м. Донецька Кня зьков В.В., розглянувши поданн я про накладення арешту на гр ошові кошти, які знаходяться на рахунках в АБ "Діамантбанк " (МФО 320854), -

-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Д онецької області Сітінськ ий В.Ф. звернувся до суду з по данням про накладення арешту на грошові кошти, які знаходя ться на рахунках в АБ "Діамант банк" (МФО 320854) мотивуючи тим, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Доне цькій області знаходиться кр имінальна справа № 75-11-05-115 за ст. 2 12 ч.3 КК України у відношенні ди ректора ТОВ «Морепродукт»(31835 258) ОСОБА_2, який, будучи служ бовою особою - директором ТО В «Донморепродукт ЛТД», діюч и умисно, в період з 2008-2009 р.р. , в по рушення п.5.1 ст.5 п.п.11.2.1 ст.11 Закон у України «Про оподаткування прибутку підприємств» № 283/97-ВР від 22.05.1997р. (зі змінами та доповн еннями), п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону Укр аїни «Про податок на додану в артість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997р. (зі зм інами та доповненнями) ухили вся від сплати податків, шлях ом заниження об' єкту оподат кування - необґрунтованого віднесення до складу валови х витрат та до складу податко вого кредиту по податку на до дану вартість сум по безтова рним операціям з ТОВ «Донтра нсторг»(36061529) сутність яких пол ягає в тому, що фіктивними (під робленими) документами були оформлені неіснуючі (вигадан і) операції на одержання і від пустку товарно-матеріальних цінностей з дотриманням вст ановлених реквізитів і проце дур, що призвело до фактичног о ненадходження до державног о бюджету податок на додану в артість у сумі 1132898 грн., податок на прибуток у сумі 1394581 грн., всь ого податків у сумі 2527479 грн., що є особливо великим розміром .

В процесі досудового слідс тва по справі встановлені фа кти створення та діяльності в період 2009-2010 р.р. фіктивних суб 'єктів господарювання, а саме : ТОВ «Оптпоставка 2007»(ЕДРПОУ 35 151658), ТОВ «Споживсоюз»(ЕДРПОУ 3588 7095), ТОВ „Донтрансторг” (ЕДРПОУ 36061529), ТОВ «Бугпром»(ЕДРПОУ 36062469), Т ОВ «Донстройтранс»(ЕДРПОУ 36306 165), ТОВ «Гранд 2009»(ЕДРПОУ 36560901), ТОВ „Укроптторг 9” (ЕДРПОУ 36615838), ТОВ «Укспецстройтранс»(ЕДРПОУ 3 6615845), ТОВ «Агро-Коммунікація»(Е ДРПОУ 37217720), ТОВ «Східдон Маркет »(ЕДРПОУ 37253177), ТОВ «ЯМАМБ»(ЕДРПО У 37254254), ТОВ «Торгівельна мережа Трансторг»(ЕДРПОУ 37253402), ТОВ «Сх ідні Торгівельні мережі»(ЕДР ПОУ 37296083), ТОВ «ТД Східний шлях»( ЕДРПОУ 37253507), ТОВ «Сучасні торгі вельні технології»(ЕДРПОУ 37254 715), ТОВ «Гранкорд»(ЕДРПО У 37253423), ТОВ Донпромтекс ЛТД»(ЕДР ПОУ 37253224), ТОВ «ТД Аттолл»(ЕДРПОУ 37216643), ТОВ «Ділер Торг»(ЕДРПОУ 3681 1980), ТОВ «Магіс Плюс»(ЕДРПОУ 37253643) , ТОВ «Донбас 2007»(ЕДРПОУ 34798518), ТОВ «Рекордс Технолоджіст»(ЕДРП ОУ 37253554), ТОВ «Технобудальянс»(Е ДРПОУ 37190526), ТОВ «Хароптторг Екс ім ЛТД»(ЕДРПОУ 37366125) з метою неза конної конвертації грошових коштів і надання послуг реал ьно діючим суб'єктам підприє мницької діяльності по заниж енню податкових зобов'язань з податку на додану вартість і з податку на прибуток підпр иємства. При цьому, організат ором та безпосереднім керівн иком зазначених підприємств виступав громадянин міста Д онецька - ОСОБА_3 ІНФОРМА ЦІЯ_1 р. Вказана особа, викори стовуючи банківські рахунки і юридичні реквізити вказан их підприємств, здійснюючи ф актичну діяльність даних під приємств та залучивши до нез аконної діяльності підконтр ольних йому осіб, надавала пі дприємствам-резидентам посл уги з заниження податкових з обов'язань з податку на додан у вартість та з податку на при буток підприємства. Так, вказ ана фізична особа, як особист о, так і через третіх осіб, док ументально оформляла від іме ні вищезгаданих підприємств з легальними платниками под атків фактично неіснуючі гос подарські операції, які носи ли фіктивний (безтоварний) ха рактер, суть яких полягала в т ому, що фіктивними (підроблен ими) документами оформлялися неіснуючі операції на отрим ання і відпуск товарно-матер іальних цінностей з дотриман ням встановлених реквізитів і процедур, метою яких було за ниження податкових зобов'яза нь з податку на прибуток підп риємства шляхом завищення ва лових витрат, і з податку на до дану вартість шляхом незакон ного формування податкового кредиту, а також переказ безг отівкових грошових коштів в готівку з метою передачі їх « клієнтам»підприємств.

Провадженням по справі вс тановлено, що в АБ "Діамантбан к" (МФО 320854) були відкриті рахунк и: ТОВ "СУЧАСНІ ТОРГІВЕЛЬНІ Т ЕХНОЛОГІЇ" (ЕДРПОУ 37254715) №2600133811426 (ко д 980) і №2605633811426 (код 980), ТОВ "РЕКОРДС-Т ЕХНОЛОДЖІСТ" (ЕДРПОУ 37253554) №260063381121 6 (код 980) і №2605133811216 (код 980), ТОВ "ТЕХНОБ УДАЛЬЯНС" (ЕДРПОУ 37190526) №2600331910347 (код 980).

З метою повноти, всебічнос ті та об' єктивності розслі дування кримінальної справи , встановлення повного обігу грошових коштів на зазначен ому рахунку, беручи до уваги ф акт заподіяння службовими ос обами зазначених СПД збитків державному бюджету, а також з метою забезпечення можливог о цивільного позову та викон ання вироку суду щодо конфіс кації майна, а також беручи до уваги, що грошові кошти служб овими особами зазначених під приємств здобуті злочинним ш ляхом та підлягають повернен ню до держбюджету, виникла не обхідність у накладенні ареш ту на рахунки в АБ "Діамантбан к" (МФО 320854).

На підставі викладеного, к еруючись ст.1172 ГК України, ст.ст .29, 114, 125, 126, 130 КПК України, а також ст . 59-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»№21 21-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та допо вненнями), суд, -

П ОС Т А Н О В И В :

Накласти арешт на всі гр ошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ "СУЧАСНІ ТОРГ ІВЕЛЬНІ ТЕХНОЛОГІЇ" (ЕДРПОУ 372 54715) №2600133811426 (код 980) і №2605633811426 (код 980), ТОВ "РЕКОРДС-ТЕХНОЛОДЖІСТ" (ЕДРПО У 37253554) №2600633811216 (код 980) і №2605133811216 (код 980), Т ОВ "ТЕХНОБУДАЛЬЯНС" (ЕДРПОУ 371905 26) №2600331910347 (код 980), в АБ "Діамантбанк " (МФО 320854), а також накласти ареш т на вказані рахунки у видатк овій частині.

Зобов' язати відповідних службових осіб вказаного бан ку видати письмову інформаці ю про залишок грошових кошті в на вказаному рахунку на мом ент пред' явлення постанов и суду про накладення арешт у, та кожну декаду місяця ін іціатору винесення подання за адресою: 83048 м. Донецьк вул. Ар тема буд. 114 СВ ПМ ДПА у Донецькі й області».

Оголошення постанови суду доручити співробітникам под аткової міліції ДПА у Донець кій області.

Суддя