Постанова

від 30.05.2011 по справі 4-1670/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1670/11

П О С Т А Н О В А

м. Донецьк „24” травня 2011 року

Суддя Ворошиловського ра йонного суду м. Донецька Княз ьков В.В., розглянувши подання про проведення виїмки докум ентів, що складають банківсь ку таємницю в ПАТ "СІГМАБАНК" ( МФО 307305), -

В С Т А Н О В И В:

Ст. слідчий з ОВС СВ ПМ Д ПА у Донецької області Сіті нський В.Ф. звернувся до суд у з поданням про надання дозв олу на проведення виїмки док ументів, що складають банків ську таємницю в ПАТ "СІГМАБАН К" (МФО 307305) мотивуючи тим, що в пр овадженні СВ ПМ ДПА у Донецьк ій області знаходиться кримі нальна справа № 75-11-05-115 за ст. 212 ч.3 К К України у відношенні дирек тора ТОВ «Морепродукт»(31835258) ОСОБА_2, який, будучи службов ою особою - директором ТОВ « Донморепродукт ЛТД», діючи у мисно, в період з 2008-2009 р.р. , в пору шення п.5.1 ст.5 п.п.11.2.1 ст.11 Закону У країни «Про оподаткування пр ибутку підприємств» № 283/97-ВР ві д 22.05.1997р. (зі змінами та доповнен нями), п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону Украї ни «Про податок на додану вар тість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997р. (зі змін ами та доповненнями) ухиливс я від сплати податків, шляхом заниження об' єкту оподатку вання - необґрунтованого ві днесення до складу валових в итрат та до складу податково го кредиту по податку на дода ну вартість сум по безтоварн им операціям з ТОВ «Донтранс торг»(36061529) сутність яких поляг ає в тому, що фіктивними (підро бленими) документами були оф ормлені неіснуючі (вигадані) операції на одержання і відп устку товарно-матеріальних ц інностей з дотриманням встан овлених реквізитів і процеду р, що призвело до фактичного н енадходження до державного б юджету податок на додану вар тість у сумі 1132898 грн., податок на прибуток у сумі 1394581 грн., всього податків у сумі 2527479 грн., що є ос обливо великим розміром. В пр оцесі досудового слідства по справі встановлені факти ст ворення та діяльності в пері од 2009-2010 р.р. фіктивних суб'єктів господарювання, а саме: ТОВ «О птпоставка 2007»(ЕДРПОУ 35151658), ТОВ « Споживсоюз»(ЕДРПОУ 35887095), ТОВ „Д онтрансторг” (ЕДРПОУ 36061529), ТОВ « Бугпром»(ЕДРПОУ 36062469), ТОВ «Донс тройтранс»(ЕДРПОУ 36306165), ТОВ «Гр анд 2009»(ЕДРПОУ 36560901), ТОВ „Укропт торг 9” (ЕДРПОУ 36615838), ТОВ «Укспец стройтранс»(ЕДРПОУ 36615845), ТОВ «А гро-Коммунікація»(ЕДРПОУ 37217720) , ТОВ «Східдон Маркет»(ЕДРПОУ 37253177), ТОВ «ЯМАМБ»(ЕДРПОУ 37254254), ТОВ «Торгівельна мережа Трансто рг»(ЕДРПОУ 37253402), ТОВ «Східні Тор гівельні мережі»(ЕДРПОУ 37296083), Т ОВ «ТД Східний шлях»(ЕДРПОУ 372 53507), ТОВ «Сучасні торгівельні т ехнології»(ЕДРПОУ 37254715), Т ОВ «Гранкорд»(ЕДРПОУ 37253423), ТОВ Д онпромтекс ЛТД»(ЕДРПОУ 37253224), ТО В «ТД Аттолл»(ЕДРПОУ 37216643), ТОВ « Ділер Торг»(ЕДРПОУ 36811980), ТОВ «Ма гіс Плюс»(ЕДРПОУ 37253643), ТОВ «Донб ас 2007»(ЕДРПОУ 34798518), ТОВ «Рекордс Технолоджіст»(ЕДРПОУ 37253554), ТОВ «Технобудальянс»(ЕДРПОУ 37190526) , ТОВ «Хароптторг Ексім ЛТД»(Е ДРПОУ 37366125) з метою незаконної к онвертації грошових коштів і надання послуг реально діюч им суб'єктам підприємницької діяльності по заниженню под аткових зобов'язань з податк у на додану вартість і з подат ку на прибуток підприємства.

В зв' язку з зазначеним вин икла необхідність в перевірц і та дослідженні даних, відоб ражених в банківських докуме нтах, які свідчать о фактични х даних про надходження грош ових коштів на рахунки зазна чених підприємств. Проваджен ням по справі встановлено, що в ПАТ "СІГМАБАНК" (МФО 307305) були в ідкриті рахунки: ТОВ "СПОЖИВС ОЮЗ" (ЕДРПОУ 35887095) №26002004046001 (код 980), ТОВ "ДОНСТРОЙТРАНС" (ЕДРПОУ 36306165) №2600 0004048001 (код 980), ТОВ "УКРСПЕЦСТРОЙТР АНС" (ЕДРПОУ 36615845) №26001004047001 (код 980), ТОВ "УКРОПТТОРГ 9" (ЕДРПОУ 36615838) №260080040510 01(код 980), ТОВ "ДОНТРАНСТОРГ" (ЕДР ПОУ 36061529) №26004004044001 (код 980), ТОВ "ГРАНД 200 9" (ЕДРПОУ 36560901) №26005004054001 (код 980), ТОВ "СХ ІДДОН МАРКЕТ" (ЕДРПОУ 37253177) №26000004059 001 (код 980) і №26009004059002 (код 980), ТОВ "ТОРГІ ВЕЛЬНА МЕРЕЖА "ТРАНСТОРГ" (ЕДР ПОУ 37253402) №26000004060001 (код 980), ТОВ "СУЧАСН І ТОРГІВЕЛЬНІ ТЕХНОЛОГІЇ" (ЕД РПОУ 37254715) №26005004065001 (код 980), ТОВ "МАГІС ПЛЮС" (ЕДРПОУ 37253643) №26006004063002 (код 980) і №26007004063001 (код 980), ТОВ "ДОНБАС-2007" (ЕДРП ОУ 34798518) №26005004064002 (код 980) і №26006004064001 (код 980), ТОВ "РЕКОРДС-ТЕХНОЛОДЖІСТ" (ЕД РПОУ 37253554) №26008004062001 (код 980);

Враховуючи, що у службових осіб ПАТ "СІГМАБАНК" (МФО 307305) є і нформація стосовно операції по рахунках підприємств, яка має суттєве значення для вст ановлення істини по справі т а вказана інформація являє б анківську таємницю, подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Доне цькій області Сітінського В.Ф. підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 178 КПК Україн и, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на про ведення виїмки у службових о сіб в приміщеннях ПАТ "СІГМАБ АНК" (МФО 307305) документів, що міст ять банківську таємницю за п еріод з 01.01.2008 року по дату надан ня постанови, у тому числі :

- копії документів, оригіна ли яких знаходяться на елект ронних (магнітних) носіях, та я кі відображають всі кредитов і і дебетові перерахування і з вказанням реквізитів учасн иків фінансової операції, МФ В банків, реквізитів платіжн их документів та призначення платежу по рахунках: ТОВ "СПОЖ ИВСОЮЗ" (ЕДРПОУ 35887095) №26002004046001 (код 980), ТОВ "ДОНСТРОЙТРАНС" (ЕДРПОУ 36306 165) №26000004048001 (код 980), ТОВ "УКРСПЕЦСТРО ЙТРАНС" (ЕДРПОУ 36615845) №26001004047001 (код 980 ), ТОВ "УКРОПТТОРГ 9" (ЕДРПОУ 36615838) № 26008004051001(код 980), ТОВ "ДОНТРАНСТОРГ" (ЕДРПОУ 36061529) №26004004044001 (код 980), ТОВ "ГРА НД 2009" (ЕДРПОУ 36560901) №26005004054001 (код 980), ТОВ "СХІДДОН МАРКЕТ" (ЕДРПОУ 37253177) №2 6000004059001 (код 980) і №26009004059002 (код 980), ТОВ "ТОР ГІВЕЛЬНА МЕРЕЖА "ТРАНСТОРГ" (Е ДРПОУ 37253402) №26000004060001 (код 980), ТОВ "СУЧА СНІ ТОРГІВЕЛЬНІ ТЕХНОЛОГІЇ" (ЕДРПОУ 37254715) №26005004065001 (код 980), ТОВ "МАГ ІС ПЛЮС" (ЕДРПОУ 37253643) №26006004063002 (код 98 0) і №26007004063001 (код 980), ТОВ "ДОНБАС-2007" (ЕД РПОУ 34798518) №26005004064002 (код 980) і №26006004064001 (код 980), ТОВ "РЕКОРДС-ТЕХНОЛОДЖІСТ" (ЕДРПОУ 37253554) №26008004062001 (код 980); оригін алів розрахункових документ ів, що відображають надходже ння і витрату коштів по зазна ченим рахунках; оригіналів с прави з юридичного оформленн я рахунків, а саме реєстрацій них документів СПД, договорі в банківського рахунках, док ументі іденіфікуваення особ и при відкритті рахунків, зая в на відкриття (закриття) раху нків, тв інших документів по р ахунках: ТОВ "СПОЖИВСОЮЗ" (ЕДРП ОУ 35887095) №26002004046001 (код 980), ТОВ "ДОНСТРО ЙТРАНС" (ЕДРПОУ 36306165) №26000004048001 (код 980), ТОВ "УКРСПЕЦСТРОЙТРАНС" (ЕДРП ОУ 36615845) №26001004047001 (код 980), ТОВ "УКРОПТТ ОРГ 9" (ЕДРПОУ 36615838) №26008004051001(код 980), ТО В "ДОНТРАНСТОРГ" (ЕДРПОУ 36061529) №2600 4004044001 (код 980), ТОВ "ГРАНД 2009" (ЕДРПОУ 36 560901) №26005004054001 (код 980), ТОВ "СХІДДОН МАР КЕТ" (ЕДРПОУ 37253177) №26000004059001 (код 980) і №2 6009004059002 (код 980), ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНА МЕ РЕЖА "ТРАНСТОРГ" (ЕДРПОУ 37253402) №2600 0004060001 (код 980), ТОВ "СУЧАСНІ ТОРГІВЕ ЛЬНІ ТЕХНОЛОГІЇ" (ЕДРПОУ 37254715) №2 6005004065001 (код 980), ТОВ "МАГІС ПЛЮС" (ЕДР ПОУ 37253643) №26006004063002 (код 980) і №26007004063001 (код 980), ТОВ "ДОНБАС-2007" (ЕДРПОУ 34798518) №26005004 064002 (код 980) і №26006004064001 (код 980), ТОВ "РЕКО РДС-ТЕХНОЛОДЖІСТ" (ЕДРПОУ 37253554) №26008004062001 (код 980); банківських карт ок із зразками підписів та ві дбитків печатки по рахунках: ТОВ "СПОЖИВСОЮЗ" (ЕДРПОУ 35887095) №260 02004046001 (код 980), ТОВ "ДОНСТРОЙТРАНС" (ЕДРПОУ 36306165) №26000004048001 (код 980), ТОВ "УКР СПЕЦСТРОЙТРАНС" (ЕДРПОУ 36615845) № 26001004047001 (код 980), ТОВ "УКРОПТТОРГ 9" (ЕД РПОУ 36615838) №26008004051001(код 980), ТОВ "ДОНТР АНСТОРГ" (ЕДРПОУ 36061529) №26004004044001 (код 9 80), ТОВ "ГРАНД 2009" (ЕДРПОУ 36560901) №26005004054001 (код 980), ТОВ "СХІДДОН МАРКЕТ" (ЕДР ПОУ 37253177) №26000004059001 (код 980) і №26009004059002 (код 980), ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНА МЕРЕЖА "ТР АНСТОРГ" (ЕДРПОУ 37253402) №26000004060001 (код 9 80), ТОВ "СУЧАСНІ ТОРГІВЕЛЬНІ ТЕ ХНОЛОГІЇ" (ЕДРПОУ 37254715) №26005004065001 (код 980), ТОВ "МАГІС ПЛЮС" (ЕДРПОУ 37253643) № 26006004063002 (код 980) і №26007004063001 (код 980), ТОВ "ДО НБАС-2007" (ЕДРПОУ 34798518) №26005004064002 (код 980) і №26006004064001 (код 980), ТОВ "РЕКОРДС-ТЕХНО ЛОДЖІСТ" (ЕДРПОУ 37253554) №26008004062001 (код 980); доручень на зняття готівк и, чеків (заяв) на зняття готів ки, заяв на зачислення готівк и, договорів щодо використан ня системи клієнт - банк, анк ет клієнтів, листування між б анком по зазначеним в постан ові рахункам та клієнтам бан ку;

- в оригіналах і в повному о бсязі, а в разі відсутності ор игіналів надати засвідчені к опії документів, що підтверд жують вилучення оригіналів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя