Постанова

від 15.02.2011 по справі 4-137/11

ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

4-137/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.02.2011 Суддя Подільськог о районного суду м. Києва Войт енко Т.В., при секретарі - Кри вошея О.В., за участю прокурора Живіло В.В., розглянувши пода ння слідчого СВ податкової м іліції ДПІ у Подільському ра йоні м. Києва капітана податк ової міліції Собко С.Л. пр о розкриття банківської таєм ниці клієнта АБ «Полтава-Бан к» у м.Полтава (МФО 331489) - ПП «Ст илет-Юг» (код ЄДРПОУ 37048886) та про проведення виїмки в банківс ькій установі, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ податкової мілі ції ДПІ у Подільському район і м. Києва капітан податкової міліції Собко С.Л. за пого дженням із начальником СВ По дільського РУ ГУМВС України в місті Києві підполковником міліції Довбаш Р.С., за зго дою заступника прокурора Под ільського району м.Києва Ме льніченка М.І.., вніс до суду подання про розкриття банків ської таємниці клієнта АБ «П олтава-Банк» у м.Полтава (МФО 3 31489) - ПП «Стилет-Юг» (код ЄДРПО У 37048886) та про проведення виїмки в банківській установі.

Подання обґрунтоване тим, щ о в провадженні СВ ПМ ДПІ у Под ільському районі м. Києва роз слідується кримінальна спра ва №77-00186, порушена 15.11.2007 р. СВ ПМ ДПА у м. Києві за фактом фіктивног о підприємництва ТОВ «Луганс ьк - Індустріал ХХІ Вік» (код ЄДРПОУ 34942495), ТОВ «Фірон» (код ЄД РПОУ 36335410), ТОВ «Анчоус плюс» (ко д ЄДРПОУ 33366196), ТОВ «Захід Інтегр ація» (код ЄДРПОУ 36336042) вчиненог о невстановленими слідством особами, за фактом підробки т а використання невстановлен ими особами документів ТОВ « Транспортно - промислова ко мпанія» (код ЄДРПОУ 31273177), ТОВ «С айвік» (код ЄДРПОУ 34603031), ТОВ «Ле гат-М» (код ЄДРПОУ 32594607), ТОВ «Вир обничо-комерційна компанія « ДВМ» (код ЄДРПОУ 34482339) та ПП «Нік а і Компанія» (код ЄДРПОУ 36632352) т а відносно ОСОБА_4, який ум исно ухилився від сплати под атків у значних розмірах, тоб то за ознаками злочинів, пере дбачених ст. ст. 205 ч.2, 358 ч.1, ч.3, 212 ч.1 К К України.

ТОВ «Легат-М» зареєстрован о в РДА Подільського району м . Києва 30.07.2003 за №10711200000002295 за юридичн ою адресою: 04080, м. Київ, вул. Кост янтинівська 71. Згідно реєстра ційних даних директором та з асновником вказаного підпри ємства являється ОСОБА_5, який згідно висновку спеціал іста №147 від 02.02.2011 р. не підписува в податкову декларацію з ПДВ та 5 додаток до неї за грудень 2010 року ТОВ «Легат-М».

ТОВ «Виробничо-комерційна компанія «ДВМ» зареєстрован о в РДА Подільського району м . Києва 07.03.2007 за №1071120000022673 за юридичн ою адресою: 04071, м. Київ, вул. Обол онська 7. Згідно реєстраційни х даних директором та заснов ником вказаного підприємств а являється ОСОБА_6, який з гідно висновку спеціаліста № 139 від 31.02.2011 р. не підписував пода ткову декларацію з ПДВ та 5 дод аток до неї за грудень 2010 року Т ОВ «Виробничо-комерційна ком панія «ДВМ».

ПП «Ніка і Компанія» зареєс тровано в РДА Подільського р айону м. Києва 22.09.2009 за №10711020000026099 за ю ридичною адресою: 04176, м. Київ, ву л. Електриків26, корпус 43. Згідно реєстраційних даних директо ром та засновником вказаного підприємства являється ОС ОБА_7, яка згідно висновку сп еціаліста №146 від 02.02.2011 р. не підп исувала податкову декларац ію з ПДВ та 5 додаток до неї за г рудень 2010 року ПП «Ніка і Компа нія».

З подання вбачається, що в х оді досудового слідства вста новлено, що невстановлені ос оби, які діяли від імені ТОВ «Л егат-М» (код ЄДРПОУ 32594607), ТОВ «Ви робничо-комерційна компанія «ДВМ» (код ЄДРПОУ 34482339) та ПП «Ні ка і Компанія» (код ЄДРПОУ 36632352) в період з грудня 2010 року по січ ень 2011 року внесли до офіційни х документів (податкових дек ларацій з податку на додану в артість та 5 додатку до деклар ації з ПДВ «Розшифровка пода ткових зобов' язань та подат кового кредиту в розрізі кон трагентів») завідомо неправд иві відомості та використали їх у своїй злочинній діяльно сті з метою надання послуг ПП «Стилет Юг» (код ЄДРПОУ 37048886), ПП «Альтекс-Юг» (код ЄДРПОУ 37048928), П П «Агропрайд» (код ЄДРПОУ 35870453) т а іншим підприємствам Україн и по мінімізації своїх подат кових зобов' язань.

По справі постала необхідн ість в отриманні інформації про рух коштів на рахунках №260 55156376001 та №260099635 ПП «Стилет-Юг», які відкрито в АБ «Полтава-Банк» громадянином ОСОБА_8 - дир ектором ПП «Стилет-Юг», з мето ю отримання фактичних даних щодо обставин кримінальної справи №77-00186.

В судовому засіданні слідч ий подання підтримав. Прокур ор просила суд подання слідч ого задовольнити з викладени х у ньому підстав.

Заслухавши слідчого, думку прокурора, вивчивши подання , приходжу до висновку про від сутність підстав задоволенн я подання виходячи з наступн ого.

Відповідно до ст. 62 Закону У країни «Про банки та банківс ьку діяльність» інформація щ одо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківськ у таємницю, розкривається ба нками на письмову вимогу суд у або за рішенням суду.

Зі змісту ст. 62 цього Закону т а ст. 178 КПК України випливає, що суд може звернутися з письмо вою вимогою (рішенням) про роз криття банківської таємниці до відповідної банківської установи під час провадженн я досудового слідства з ініц іативи правоохоронного орга ну, в провадженні якого переб уває справа.

Питання про розкриття банк івської таємниці у криміналь ному судочинстві може бути п орушене відповідним органом перед судом лише за умови зав едення оперативно-розшуково ї справи або порушення кримі нальної справи, що підтвердж ується відповідними постано вами, і наявності достатніх п ідстав, які обґрунтовують та ку необхідність.

Як вбачається з наданих раз ом із поданням документів, кр имінальна справа відносно по садових осіб чи за фактом фік тивного підприємництва ПП «С тилет-Юг» не порушувалась, в о бґрунтування необхідності р озкриття банківської таємни ці відносно ПП «Стилет-Юг» вк азано лише на те, що невстанов лені особи, які діяли від імен і ТОВ «Легат-М», ТОВ «Виробнич о-комерційна компанія «ДВМ» та ПП «Ніка і Компанія» внесл и до офіційних документів за відомо неправдиві відомості та використали їх у своїй зло чинній діяльності з метою на дання послуг ПП «Стилет- Юг».

Однак наявність будь-яких г осподарських відносин ТОВ «Л егат-М», ТОВ «Виробничо-комер ційна компанія «ДВМ» та ПП «Н іка і Компанія», за фактом фік тивного підприємництва яких порушено кримінальну справу , з ПП «Стилет-Юг» не достатньо для встановлення підстав, об ґрунтованості та необхіднос ті розкриття інформації, що м істить банківську таємницю, та проведення виїмки докумен тів відносно контрагента так их підприємств, а відтак, у зад оволенні подання потрібно ві дмовити.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК Укра їни та ст. 62 Закону України „Пр о банки та банківську діяльн ість”, -

П О С Т А Н О В И В :

У задоволенні подання слід чого СВ податкової міліції Д ПІ у Подільському районі м. Ки єва капітана податкової мілі ції Собко С.Л. про розкрит тя банківської таємниці кліє нта АБ «Полтава-Банк» у м.Полт ава (МФО 331489) - ПП «Стилет-Юг» (к од ЄДРПОУ 37048886) та проведення ви їмки в банківській установі - відмовити.

Постанова може бути оскарж ена в апеляційному порядку д о Апеляційного суду м.Києва.

СУДДЯ Войтенко Т. В.