Постанова

від 02.06.2011 по справі 4-210/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

02 червня 2011 року 4-210/11

П О С Т А Н О В А

02.06.2011 місто Маріуполь

Орджонікідзевський районн ий суд міста Маріуполя Донец ької області у складі:

головуючого судді - Мельн ик І.Г.,

., за участю прокурора - Рі зницького С.А., розглянувши по дання слідчого СВ ПМ ДПІ у м. М аріуполі Яковлева А.М. про проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СВ ПМ ДПІ в м. М аріуполі знаходиться кримін альна справа №2011-05-016-0023, порушена за ознаками злочину, передба ченого ст. 212 ч.3 УК України відн осно директора ТОВ «Альт» О СОБА_2

В ході проведення досудово го слідства у кримінальній с праві встановлено, що ОСОБА _2, будучи службовою особою - директором ТОВ «Альта» (код Є ДРПОУ 31266222) зареєстрованого рі шенням виконавського коміт ету Маріупольської міської р ади 09.01.2001 р. під номером №12Р за юр идичною адресою: м. Маріуполь , вул.Воїнів Визволителів, б. 4 к в. 119, в період з 2008 р. по жовтень 2010 р., порушуючи п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закон у України «Про податок на дод ану вартість» № 168/97-ВР від 03.04.1997г. (із змінами і доповненнями), шл яхом заниження об'єкту опода ткування - необгрунтованог о віднесення в податковий кр едит по податку на додану вар тість сум по безтоварних опе раціях за нібито поставлені товарно-матеріальні цінност і від ТОВ "Люкс - Індастрі", ТОВ " Афіна Групп 2009", ТОВ "Універсал Пром Альянс", ТОВ "АК "Промі нь", ТОВ "Бізнес А тлант - А, а фактично придб ав їх за готівку у невстановл ених слідством підприємств, внаслідок чого, умисно ухили вся від сплати податків, що с причинило фактичне ненадхо дження до державного бюджет у податку на додану вартість в сумі - 1992350 грн., що в 5000 і більше р азів перевищує встановлений законодавством неоподатков уваний мінімум доходів грома дян і є особливо великим розм іром.

В ході досудового слідства встановлено, що запасні част ини для машин та устаткуванн я нібито придбані ТОВ «Альт» у ТОВ «Люкс - Індастрі» (код ЄД РПОУ 36648247), ТОВ «Афіна Групп 2009» (к од ЄДРПОУ 36448217), ТОВ «АК Промінь» (код ЄДРПОУ 35182885), ТОВ «Бізнес Атлант - А» (код ЄДРПОУ 35258147), ТО В «Універсал Пром Альянс » (код ЄДРПОУ 35979767), ТОВ «Промгру п 2008» (код ЄДРПОУ 35979573) поставляло сь на ПАТ «ММК ім.Ілліча».

31 травня 2011р. до суду поступил о подання про проведення виї мки в ПАТ «ММК ім.Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129) оригіналів докуме нтів, що підтверджують факт з дійснення фінансово-господа рських взаємовідносин між ПА Т «ММК ім. Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129) та ТОВ «Альт» (код ЄДРПОУ 3126 6222) за період з 01.01.2008р. по 01.05.2011р., в т.ч .: договорів (контрактів), допо внень до договорів, специфік ацій, податкових накладних, н акладних, рахунків, сертифік атів якості та технічні умов и на отриману продукцію, доку ментів на транспортування пр одукції, товаро - транспортні накладні на поставлені ТМЦ, д окументи (заявки) на оформлен ня працівниками ТОВ "Альт" пер епусток на територію ПАТ "ММК ім. Ілліча" та транспортних за собів з указанням дати в'їзду , марки та державних номерів, банківских виписок про опла ту, реєстрів виписаних та отр иманих податкових накладних та інших документів первинн ого бухгалтерського та подат кового обліку, що мають значе ння для встановлення об'єкти вної істини по кримінальній справі.

Ознайомившись з наданими м атеріалами, приймаючи до ува ги обставини справи та дані п одання, враховуючи думку про курора, який підтримав подан ня, керуючись ст. 178 КПК Україн и, -

ПОСТАНОВИВ:

Дозволити співробітникам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі та ГВП М ДПІ у м. Маріуполі проведенн я виїмки в ПАТ «ММК ім. Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129) оригіналів до кументів, що підтверджують ф акт здійснення фінансово-гос подарських взаємовідносин м іж ПАТ «ММК ім. Ілліча» (код ЄД РПОУ 00191129) та ТОВ «Альт» (код ЄДР ПОУ 31266222) за період з 01.01.2008р. по 01.05.2011р ., в т.ч.: договорів (контрактів), доповнень до договорів, спец ифікацій, податкових накладн их, накладних, рахунків, серти фікатів якості та технічні у мови на відпущену продукцію, документів на транспортуван ня продукції, товаро-транспо ртні накладні на поставлені ТМЦ, документи (заявки) на офор млення працівниками ТОВ "Аль т" перепусток на територію ПА Т "ММК ім. Ілліча" та транспорт них засобів з вказанням дати в'їзду, марки та державних ном ерів, банківських виписок п ро оплату, реєстрів виписани х та отриманих податкових на кладних та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, що маю ть значення для встановлення об'єктивної істини по кримін альній справі.

СУДДЯ

Постанова оголоше на: