Постанова
від 18.05.2011 по справі 4-1301/11
РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

                                                                                                                  Справа №4-1301/11                                                                                                                            

    П О С Т А Н О В А

                                                                 І М Е Н Е М                У К Р А Ї Н И

    16  травня 2011 року                                                                                                            міста   Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області  Музичук Н.Ю., розглянувши подання щодо проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по кримінальній справі № 82/313-11,-

в с т а н о в и в:

СВ ПМ ДПІ у місті Рівне розслідується кримінальна справа № 82/313 -11 щодо директора ТзОВ «РЗВА-Електрик» ОСОБА_1 по факту замаху на незаконне заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах, за ознаками злочину передбаченого ст.15, ч.5 ст.191 КК України.

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ в місті Рівне лейтенант податкової міліції Р.П Висоцький  звернувся до суду з погодженим заступником прокурора міста Рівне  поданням про проведення виїмки первинних фінансово –господарських та бухгалтерських документів по господарських взаємовідносинах із ТзОВ «РЗВА-Електрик»/код ЄДРПОУ 34704105.

Досудовим слідством встановлено і поданням зазначено, що що ОСОБА_1, являючись директором ТзОВ «РЗВА-Електрик»(м.Рівне  вул.Біла, буд.16 внесеного до Єдиного Державного реєстру підприємств та організацій України за ідентифікаційним кодом платника податків №34704105, зареєстрованого як платник податку на додану вартість з 05.06.08 за індивідуальним податковим номером 347041017166), виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов’язки, відповідно ст.67 Конституції України, ст.ст. 9, 11 Закону України «Про систему оподаткування», ст.2, ст.10 Закону України «Про податок на додану вартість», будучи від по ві да ль ним за достовірність, по в но ту, своє ча с ність на ра ху ван ня та спла ту податків, зборів, інших обов’язкових платежів до бю дже ту та дер жа в них ці льо вих фо н дів, а також за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, забезпечення контролю за відображенням фінансово-господарської діяльності підприємства та за повноту і достовірність інформації  відображеної у звітних документах , в період з червня 2009 року по лютий 2010 року вчинилв умисне ухилення від сплати податків при наступних обставинах.

Так, директор ТзОВ «РЗВА-Електрик»ОСОБА_1, діючи умисно, відображаючи по бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з ТОВ «ВПП Машбуд»в період з червня 2009 року по лютий 2010 року в порушення п.1.8 ст.1, п.п.7.4.1, п.п 7.4.4 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»завищив суму податку на додану вартість, що підлягає бюджетному відшкодуванню на розрахунковий рахунок у банку на загальну суму 227316 грн.

Підставність проведення виїмки вищевказаних первинних документів обґрунтовує тим,  що в кримінальній справі виникла необхідність у проведенні виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТзОВ «Основа Маркет»(код за ЄДРПОУ 35352849) за період з 01.01.09 року по 13.05.2011 року по господарських взаємовідносинах з ТзОВ «РЗВА-Електрик»(код ЄДРПОУ 34704105), а також оглянути та прилучити в якості речових доказів оригінали даних первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, які знаходяться в ТзОВ «Основа Маркет»(код за ЄДРПОУ 35352849) та мають істотне значення для встановлення істини по справі.  

     Згідно положень ч.4 ст.178 КПК України, примусова виїмка оригіналів первинних фінансово-господарський документів та / або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованої постановою судді, яка виноситься з додержанням  порядку, встановленого ч.5 ст.177 цього Кодексу.  .

Подання ґрунтується на необхідності повного, всебічного та об’єктивного розслідування кримінальної справи, а тому суд прийшов висновку, що в ході досудового слідства у справі необхідним та обґрунтованим є проведення виїмки оригіналів вищевказаних первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів в ТзОВ «Основа Маркет»(код за ЄДРПОУ 35352849) за період з 01.01.09 року по 13.05.2011 року по господарських взаємовідносинах з ТзОВ «РЗВА-Електрик»(код ЄДРПОУ 34704105).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.178, 347 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

  Подання ст. слідчого СВ ПМ ДПІ в місті Рівне лейтенант податкової міліції Р.П Висоцького задовольнити.  

Дозволити проведення виїмки в ТзОВ «Основа Маркет»(код за ЄДРПОУ 35352849) оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по господарських взаємовідносинах з ТзОВ «РЗВА-Електрик»(код ЄДРПОУ 34704105), а саме: договорів, накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, касових ордерів, платіжних доручень, актів приймання передачі виконаних робіт (наданих послуг), меморіальних ордерів, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, головної книги та інших документів за період з 01.01.09 року по 13.05.2011 року.

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає, проте на постанову про відмову може бути подана апеляція прокурором до апеляційного суду протягом трьох діб.

Суддя Рівненського  міського суду                                                                   Н.Ю.Музичук                                      

СудРівненський міський суд Рівненської області
Дата ухвалення рішення18.05.2011
Оприлюднено03.04.2012
Номер документу16665112
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —4-1301/11

Постанова від 16.11.2011

Кримінальне

Бабушкінський районний суд м.Дніпропетровська

Шевцова Т. В.

Постанова від 05.08.2011

Кримінальне

Центральний районний суд м. Миколаєва

Голубкін О. І.

Постанова від 02.12.2011

Кримінальне

Дарницький районний суд міста Києва

Сизова Л. А.

Постанова від 04.10.2011

Кримінальне

Ленінський районний суд міста Севастополя

Казаков В. В.

Постанова від 26.10.2011

Кримінальне

Залізничний районний суд м. Сімферополя

Гоцкалюк В. Д.

Постанова від 08.08.2011

Кримінальне

Ленінський районний суд м.Донецька

Олещенко Л. Б.

Постанова від 22.06.2011

Кримінальне

Соснівський районний суд м.Черкас

Пироженко (В.Д.) В. Д.

Ухвала від 29.06.2011

Кримінальне

Апеляційний суд Волинської області

Хлапук Л. І.

Постанова від 22.06.2011

Кримінальне

Новозаводський районний суд м.Чернігова

Кузьмін М. В.

Постанова від 18.05.2011

Кримінальне

Рівненський міський суд Рівненської області

Музичук Н.Ю. Н. Ю.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні