Постанова

від 17.06.2011 по справі 4-1264/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1264/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 червня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Подалюка О.Ф.

розглянувши подання за ступника начальника відділе ння СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Сало О.П., узгодже ного із заступником прокурор а Чернігівської області про розкриття банківської таємн иці та проведення виїмки док ументів, що становлять банкі вську таємницю

ВСТАНОВИВ:

В ході розслідування кримі нальної справи встановлено, що ДПІ у м. Чернігові складено акт з питань достовірності н арахування суми бюджетного в ідшкодування ПДВ ТОВ «ДП «За вод Рапід» на рахунок платни ка у банку за жовтень 2009 року, № 2/23/35779941 від 03.02.2010 року, згідно якого підприємством в порушення в имоги п.1.8, ст. 1 Закону України в ід 03.04.1997 року №168/97 «Про податок на додану вартість», завищено з аявлену суму бюджетного відш кодування ПДВ за жовтень 2009 ро ку в розмірі 47 299 грн., за рахунок проведення операцій з ТОВ «Ш тудіан».

Згідно листа ТОВ «ДП «Завод Рапід» №200 від 03.03.2009 року було от римано копії документів по в заємовідносинах з ТОВ «Штуді ан», згідно яких в ТОВ «Штудіа н» було придбано плетінку ПН 3*6, відповідно до сертифікату якості № 177 від 23.02.2009 року, згідно якого дана плетінка виготов лена ГУПУ ЯО-100 6 ГУИН Мінюста Ро сії по Смоленській області, с ертифікат завірений печатко ю ПП «Мотор - Технолоджі» (код 36263430, м.Боярка). Згідно пояснень керівника ПП «Мотор - Техноло джі» гр. ОСОБА_3, останній н е має жодного відношення до р еєстрації та діяльності ПП « Мотор -Технолоджі», сертифік ат №177 не завіряв.

Відповідно до листа ГУПУ ЯО -100/6 ГУИН Мінюста Росії по Смоле нській області сертифікат як ості №177 від 23.02.2009 року на плетінк у ПН 3*6 не виписувався.

При цьому, придбана плетінк а та сертифікат якості №177 був використаний службовими осо бами ТОВ «ДП «Завод Рапід» в г осподарській діяльності при виробництві датчиків.

В ході обшуку офісного прим іщення ТОВ «ДП «Завод Рапід» вилучені документи з реквіз итами ПП «Лувітек» (код 35707162 м. Л уганськ, вул. Краснодонська, 3- б) та ПП «Полімпекс» (код 32201900 м. Л уганськ, вул. Карла Маркса, 3). Ві дповідно до вилучених в ході обшуку документів ПП «Полім пекс» на адресу ТОВ «ДП «Заво д «Рапід» сертифікат якості № 177 від 23.02.2008 року, згідно якого п летінка виготовлена ГУПУ ЯО- 100 6 ГУИН Мінюста Росії по Смоле нській області. Надісланий П П «Полімпекс» сертифікат пов ністю, крім року, ідентичний с ертифікату якості № 177 від 23.02.2009 р оку, згідно якого плетінка ви готовлена ГУПУ ЯО-100 6 ГУИН Міню ста Росії по Смоленській обл асті

Відповідно до бази даних ДП А України ПП «Лувітек» мало ф інансово - господарські вза ємовідносини по постачанню н а ДП "ЗАВОД "РАПІД" ВАТ "ЧЕЗАРА" ( код 24835531, м. Чернігів, вул. Одинцо ва, 25), правонаступником якого фактично стало ТОВ «ДП «Заво д Рапід», плетінки ПН 3*6.

Службовими особами ПП «Пол імпекс» (код 32201900) в філії ПАТ «П УМБ» МФО 304966 м. Луганськ, вул. В.Ш евченка, 14 відкрито рахунок №2 6006959676891.

Дослідивши матеріали дано ї справи, приходжу до висновк у, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскіл ьки в філії ПАТ «ПУМБ» можуть знаходитись документи та ін формація, що має безпосередн є значення для встановлення істини по кримінальній справ і.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України “Про б анки і банківську діяльність ”, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати філії ПАТ «ПУМ Б» (МФО 304966 м. Луганськ, вул. В.Шев ченка, 14) дозвіл на розкриття і нформації стосовно клієнта П П «Полімпекс» (код 32201900 м. Луганс ьк, вул. Карла Маркса, 3), яка міс тить банківську таємницю.

Провести у філії ПАТ «ПУМБ» (МФО 304966 м. Луганськ, вул. В.Шевче нка, 14) виїмку оригіналів доку ментів, що становлять банків ську таємницю:

­ документів юридично ї справи ПП «Полімпекс» (код 32 201900 м. Луганськ, вул. Карла Маркс а, 3), передбачених „Інструкціє ю про порядок відкриття, вико ристання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах”, затвердженою Пост ановою Правління Національн ого банку України від 12.11.2003 року №492, які були надані для відкри ття вказаного банківського р ахунку, а також зібраних в рез ультаті користування вказан им рахунком за весь період фу нкціонування рахунку;

­ актів прийому-перед ачі виконаних робіт по підкл юченню клієнта ПП «Полімпекс » (код 32201900 м. Луганськ, вул. Карла Маркса, 3) до системи «Клієнт-Б анк» (актів прийому передачі ключів електронного цифрово го підпису);

­ довіреностей (доруч ень) від імені ПП «Полімпекс» (код 32201900 м. Луганськ, вул. Карла М аркса, 3) на отримання від банк у ключів електронного цифров ого підпису (робіт по підключ енню до системи клієнт-банк);

- рух грошових коштів по рах унках ПП «Полімпекс» (код 32201900 м . Луганськ, вул. Карла Маркса, 3) №26006959676891, відкритому в філії ПАТ «ПУМБ» МФО 304966 м. Луганськ, вул. В .Шевченка, 14 за період з момент у відкриття по 08.06.2011 р. (в електро нному вигляді та на паперови х носіях), із зазначенням рекв ізитів контрагентів (назва п ідприємства, код ЄДРПОУ), в том у числі реквізитів їх рахунк ів (номер рахунку, МФО банківс ької установи), призначення і суми платежу, дати та часу зді йснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі ;

­ первинних документі в, що свідчать про зарахуванн я на вказаний банківський ра хунок та зняття з нього грошо вих коштів (платіжні доручен ня, грошові чеки, платіжні вим оги та інші розрахункові док ументи) за період з моменту ві дкриття по 08.06.2011 року.

Всі документи надати в ориг іналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів , надати засвідчені копії вка заних документів та протокол ів виїмки, що підтверджують в илучення оригіналів. В разі в ідсутності будь-яких з вище п ерелічених документів, зазна чити письмово окремим листом про причину не надання докум ентів.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: О. Ф. Подалюка