Постанова

від 30.06.2011 по справі 4-307/11

СЛОВ'ЯНСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

30.06.2011

Дело №4-307-11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

именем Украины

30 июня 2011 года город Славянск

Судья Славянского г оррайонного суда Донецкой об ласти Минаев И.Н., при секретар е судебного заседания Бондар евой В.П., с участием прокурора - Винникова Н.В.,

рассмотрев представление следователя СО НМ Славянской ОГНИ о проведении обыска жил ища, в связи с возбуждением уг оловного дела № 44-05-11-0015 по факту у клонения от уплаты налогов в особо крупных размерах дире ктором ООО «Донремсервис» ОСОБА_1, по признакам престу пления, предусмотренного ч.3 с т.212 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

В Славянский гор районный суд поступило предс тавление следователя СО НМ С лавянской ОГНИ Вербы О.А., согласованное с прокурором гор. Славянска, о проведении обыска в квартире АДРЕСА_1 , принадлежащей главному бух галтеру ООО «Донремсервис» ОСОБА_3

В выше названном представ лении указано, что в перио д с марта 2008 года по декабрь 2009 г ода ОСОБА_1, являясь в соот ветствии с приказом № 1-к от 22.09.20 00 года директором ООО «Донрем сервис»(код ЕГРПОУ 31131769), состоя щего на учете плательщиков н алогов в ГНИ в гор. Дружковка с 26.09.2000 года, зарегистрированн ого решением исполнительног о комитета Дружковского горо дского Совета Донецкой облас ти от 18.09.2000 года по юридическому адресу: гор. Дружковка, ул. Рад ченко, 31 и фактически находяще гося по адресу: гор. Краматорс к ул.Остапа Вишни, 1, действуя у мышленно, путем необоснован ного включения в состав вало вых затрат и налогового кред ита по НДС сумм стоимости суб подрядных работ, якобы, выпол ненных для ООО «Донремсервис »со стороны ООО «Велмакс»гор . Донецк, ООО «Луганбуд-ВД»»го р. Луганск, ООО «Промтек-Холди нг»гор. Донецк и ООО «АМК-Трей динг»гор. Донецк, на объектах , принадлежащих заказчикам О ОО «Славянская соледобывающ ая компания», ООО «Павлоград уголь», ОАО «Краматорский це ментный завод «Пушка», ОАО «М еталлургический комбинат «А зовсталь», ООО «Истек», ООО «Б учард», ООО «Дружковский фар форовый завод», ДП «Свердлов Антрацит», ГП «Одесская желе зная дорога», где фактически объемы работ были выполнены непосредственно силами ООО «Донремсервис», с использов анием недостоверных докумен тов бухгалтерского и налогов ого учетов, оформленных от им ени вышеперечисленных субпо дрядных предприятий, в наруш ение п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Украи ны «О налоге на добавленную с тоимость»№ 168/97-ВР от 03.04.97 г. (с изме нениями и дополнениями), завы сил налоговый кредит по нало гу на добавленную стоимость за период 2008-2009 годов на сумму 1015222 грн., и, в нарушение п.5.1. ст.5, п. п. 11.2.1 ст. 11 Закона Украины «О на логообложении прибыли предп риятий» №283/97-ВР от 22.05.97 г. (с измене ниями и дополнениями), не начи слил и не уплатил налог на при быль за период 2008- 2009 годов в сум ме 1269028 грн.

Всего, в результате преступ ной деятельности директора О ОО «Донремсервис»ОСОБА_1 , в период 2008- 2009 годов в бюджет У краины не уплачено в виде сок рытых налогов денежных средс тв в общей сумме 2284250 грн., что яв ляется средствами в особо кр упных размерах.

Одним из доказательств пр отивоправных действий дирек тора ООО «Донремсервис»ОС ОБА_1 являются первичные бу хгалтерские, учетные и иные д окументы предприятия, которы е отражают объемы, виды, хроно логию выполненных ремонтных и строительно - монтажных раб от, а так же другие данные, сви детельствующие о финансово-х озяйственной деятельности п редприятия.

Досудебное следствие по д елу полагает, что вышеназван ные и иные документы, характе ризующие деятельность ООО « Донремсервис», могут находи ться в квартире АДРЕСА_2, п ринадлежащей ОСОБА_3

Право собственности на ква ртиру АДРЕСА_3 за ОСОБА_3 подтверждается письмом К П БТИ гор. Краматорска № 1341 от 02.0 6.2011 года.

Суд, изучив материал ы уголовного дела, выслушав с ледователя, мнение прокурора , поддерживающего представле ние, считает, что указанное пр едставление подлежит удовле творению в связи с тем, что в п ринадлежащей ОСОБА_3 квар тире по вышеуказанному адрес у могут находиться первичные документы бухгалтерского и налогового учетов по деятель ности данного предприятия, к омпьютерная техника с носите лями информации о фактическо й деятельности названного СП Д, иные предметы и документы.

Руководствуясь ст .ст. 177, 178 ч.4 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ :

С целью установления м естонахождения первичных до кументов бухгалтерского и на логового учетов по деятельно сти ООО «Донремсервис», комп ьютерной техники с носителям и информации, иных предметов и документов, которые могут с видетельствовать о фактичес ких товарно - денежных поток ах при осуществлении финансо во - хозяйственной деятельн ости данного предприятия, пр овести обыск в квартире АДР ЕСА_2, принадлежащей главно му бухгалтеру ООО «Донремсер вис»ОСОБА_3.

Копию настоящего пост ановления направить в СО НМ С лавянской ОГНИ.

Постановление обжалов анию не подлежит.

Судья И.Н. Минаев