Постанова

від 16.02.2011 по справі 2018/4-368/11

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 2018/4-368/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

16.02.2011 г. Судья Киевского районного с уда г.Харькова Бородина Н.М., с участием прокурора Фальченк о Д.В., рассмотрев представле ние следователя по ОВД следс твенного отдела Управления С Б Украины в Харьковской обла сти старший лейтенант юстици и Загуменного А.С. о прове дении выемки по уголовному д елу № 2181, -

У С Т А Н О В И Л :

Следственным отделом УС Б Украины в Харьковской обла сти расследуется уголовное д ело № 2181, возбужденному в отнош ении гражданина Украины ОС ОБА_2 - декларанта ПП «Биот ехнология»по признакам прес тупления, предусмотренного ч .1 ст. 201 УК Украины.

Согласно материалам угол овного дела и представления следователя, установлено, чт о Декларантом ЧП «Биотехноло гия»ОСОБА_2 25.03.2009 г. в отдел т аможенного оформления (далее ОТО) № 1 Харьковской областной таможни для таможенного кон троля и таможенного оформлен ия была подана ГТД № 800000001/9/109510 в ре жиме «ІМ 40»на товар - «вазелин овое масло, сырье для произво дства нестерильных лекарств енных форм»(регистрационное свидетельство на лекарствен ный препарат № UA/5835/01/01 производс тво фирмы erkur Vaseline GmbH&Co.KG», Германия), таможенной стоимостью 467 855,2 0 грн. В качестве основания для таможенного оформления указанных товаров таможенно му органу были поданы следую щие документы: контракт от 24.03.2 009 г. № 230708, коммерческий инвойс № 80696635 от 17.03.2009 г., сертификат анализ а фирмы rkur Vaseline GmbH&Co.KG», Германия № 568823 от 17.03.2009 г. Общая сумма таможенн ых платежей по данной ГТД сос тавила 93 571,04 грн., при этом относ ительно уплаты НДС были прим енены льготы в соответствии с Законом Украины от 03.04.1997 г. «О н алоге на добавленную стоимос ть»и Постановления Кабинета Министров Украины от 17.12.2003 г. № 19 49 «Про перелік лікарських зас обів та виробів медичного пр изначення, операції з продаж у яких звільняються від обкл адання податком на додану ва ртість».

Декларантом ЧП «Биотехнол огия»ОСОБА_2 25.03.2009 г. в ОТО № 1 Х арьковской областной таможн и для таможенного контроля и таможенного оформления была подана ГТД № 800000001/9/109511 в режиме «І М 40»на товар - «вазелиновое ма сло, сырье для производства н естерильных лекарственных ф орм»(регистрационное свидет ельство на лекарственный пре парат № UA/5835/01/01 производство фир мы Vaseline GmbH&Co.KG», Германия), таможенн ой стоимостью 480 909,67 грн. В к ачестве основания для таможе нного оформления указанных т оваров таможенному органу бы ли поданы следующие документ ы: контракт от 24.03.2009 г. № 230708, коммер ческий инвойс № 80696764 от 20.03.2009 г., сер тификат анализа фирмы rkur Vaseline GmbH&Co .KG», Германия № 569302 от 20.03.2009 г. Общая сумма таможенных платежей п о данной ГТД составила 96 181,93 грн ., при этом относительно уплат ы НДС были применены льготы в соответствии с Законом Укра ины от 03.04.1997 г. «О налоге на добав ленную стоимость»и Постанов ления Кабинета Министров Укр аины от 17.12.2003 г. № 1949 «Про перелік л ікарських засобів та виробів медичного призначення, опер ації з продажу яких звільняю ться від обкладання податком на додану вартість».

Декларантом ЧП «Биотехнол огия»ОСОБА_2 25.03.2009 г. в ОТО № 1 Х арьковской областной таможн и для таможенного контроля и таможенного оформления была подана ГТД № 800000001/9/109673 в режиме «І М 40»на товар - «вазелиновое ма сло, сырье для производства н естерильных лекарственных ф орм»(регистрационное свидет ельство на лекарственный пре парат № UA/5835/01/01 производство фир мы Vaseline GmbH&Co.KG», Германия), таможенн ой стоимостью 452 302,61 грн. В к ачестве основания для таможе нного оформления указанных т оваров таможенному органу бы ли поданы следующие документ ы: контракт от 24.03.2009 г. № 230708, коммер ческий инвойс № 80696901 от 26.03.2009 г., сер тификат анализа фирмы rkur Vaseline GmbH&Co .KG», Германия № 65288 от 26.03.2009 г. Общая сумма таможенных платежей по данной ГТД составила 91 860,52 грн., при этом относительно уплат ы НДС были применены льготы в соответствии с Законом Укра ины от 03.04.1997 г. «О налоге на добав ленную стоимость» и Постанов ления Кабинета Министров Укр аины от 17.12.2003 г. № 1949 «Про перелік л ікарських засобів та виробів медичного призначення, опер ації з продажу яких звільняю ться від обкладання податком на додану вартість».

Декларантом ЧП «Биотехнол огия»ОСОБА_2 25.03.2009 г. в ОТО № 1 Х арьковской областной таможн и для таможенного контроля и таможенного оформления была подана ГТД № 800000001/9/109831 в режиме «І М 40»на товар - «вазелиновое ма сло, сырье для производства н естерильных лекарственных ф орм»(регистрационное свидет ельство на лекарственный пре парат № UA/5835/01/01 производство фир мы Vaseline GmbH&Co.KG», Германия), таможенн ой стоимостью 452 927,60 грн. В к ачестве основания для таможе нного оформления указанных т оваров таможенному органу бы ли поданы следующие документ ы: контракт от 24.03.2009 г. № 230708, коммер ческий инвойс № 80697155 от 02.04.2009 г., сер тификат анализа фирмы rkur Vaseline GmbH&Co .KG», Германия № 655499 от 02.04.2009 г. Общая сумма таможенных платежей п о данной ГТД составила 90 585,52 грн ., при этом относительно уплат ы НДС были применены льготы в соответствии с Законом Укра ины от 03.04.1997 г. «О налоге на добав ленную стоимость»и Постанов ления Кабинета Министров Укр аины от 17.12.2003 г. № 1949 «Про перелік л ікарських засобів та виробів медичного призначення, опер ації з продажу яких звільняю ться від обкладання податком на додану вартість».

Декларантом ЧП «Биотехнол огия»ОСОБА_2 17.06.2009 г. в ОТО № 1 Х арьковской областной таможн и для таможенного контроля и таможенного оформления была подана ГТД № 800000001/9/111433 в режиме «І М 40»на товар - «вазелиновое ма сло, сырье для производства н естерильных лекарственных ф орм»(регистрационное свидет ельство на лекарственный пре парат № UA/5835/01/01 производство фир мы Vaseline GmbH&Co.KG», Германия), таможенн ой стоимостью 298 519,11 грн. В к ачестве основания для таможе нного оформления указанных т оваров таможенному органу бы ли поданы следующие документ ы: контракт от 24.03.2009 г. № 230708, коммер ческий инвойс № 80699144 от 09.06.2009 г., сер тификат анализа фирмы rkur Vaseline GmbH&Co .KG», Германия от 08.06.2009 г. Общая сум ма таможенных платежей по да нной ГТД составила 66 868,28 грн., пр и этом относительно уплаты Н ДС были применены льготы в су мме 60 897,90 грн. в соответствии с З аконом Украины от 03.04.1997 г. «О нал оге на добавленную стоимость »и Постановления Кабинета Ми нистров Украины от 17.12.2003 г. № 1949 «П ро перелік лікарських засобі в та виробів медичного призн ачення, операції з продажу як их звільняються від обкладан ня податком на додану вартіс ть».

Декларантом ЧП «Биотехнол огия»ОСОБА_2 24.06.2009 г. в ОТО № 1 Х арьковской областной таможн и для таможенного контроля и таможенного оформления была подана ГТД № 800000001/9/111670 в режиме «І М 40»на товар - «вазелиновое ма сло, сырье для производства н естерильных лекарственных ф орм»(регистрационное свидет ельство на лекарственный пре парат № UA/5835/01/01 производство фир мы Vaseline GmbH&Co.KG», Германия), таможенн ой стоимостью 477 718,22 грн. В к ачестве основания для таможе нного оформления указанных т оваров таможенному органу бы ли поданы следующие документ ы: контракт от 24.03.2009 г. № 230708, коммер ческий инвойс № 80699523 от 18.06.2009 г., сер тификат анализа фирмы rkur Vaseline GmbH&Co .KG», Германия № 58189 от 18.06.2009 г. Общая сумма таможенных платежей по данной ГТД составила 95 543,64 грн., при этом относительно уплат ы НДС были применены льготы в соответствии с Законом Укра ины от 03.04.1997 г. «О налоге на добав ленную стоимость» и Постанов ления Кабинета Министров Укр аины от 17.12.2003 г. № 1949 «Про перелік л ікарських засобів та виробів медичного призначення, опер ації з продажу яких звільняю ться від обкладання податком на додану вартість».

Декларантом ЧП «Биотехнол огия»ОСОБА_2 30.07.2009 г. в ОТО № 1 Х арьковской областной таможн и для таможенного контроля и таможенного оформления была подана ГТД № 800000001/9/112835 в режиме «І М 40»на товар - «вазелиновое ма сло, сырье для производства н естерильных лекарственных ф орм»(регистрационное свидет ельство на лекарственный пре парат № UA/5835/01/01 производство фир мы Vaseline GmbH&Co.KG», Германия), таможенн ой стоимостью 237 451,31 грн. В к ачестве основания для таможе нного оформления указанных т оваров таможенному органу бы ли поданы следующие документ ы: контракт от 24.03.2009 г. № 230708, коммер ческий инвойс № 80700567 от 22.07.2009 г., сер тификат анализа фирмы rkur Vaseline GmbH&Co .KG», Германия № 572323 от 22.07.2009 г. Общая сумма таможенных платежей п о данной ГТД составила 237 451,31 грн ., при этом относительно уплат ы НДС были применены льготы в соответствии с Законом Укра ины от 03.04.1997 г. «О налоге на добав ленную стоимость»и Постанов ления Кабинета Министров Укр аины от 17.12.2003 г. № 1949 «Про перелік л ікарських засобів та виробів медичного призначення, опер ації з продажу яких звільняю ться від обкладання податком на додану вартість».

По результатам проведени я проверки законности вышеук азанных экономических опера ций Государственной таможен ной службой Украины были пол учены от таможенных органов Нидерландов материалы, согла сно которым производителем т овара «вазелиновое масло, сы рье для производства нестери льных лекарственных форм», з аявленным по ГТД № 800000001/9/109510 от 25.03.20 09 г., № 800000001/9/109511 от 25.03.2009 г., № 800000001/9/109673 от 25.03. 2009 г., № 800000001/9/109831 от 25.03.2009 г., № 800000001/9/111433 от 17.0 6.2009 г., № 800000001/9/111670 от 24.06.2009 г., № 800000001/9/112835 от 30 .07.2009 г. является фирма nneborn Refined Products B.V.» , что сопровождалось выдачей соответствующего сертифика та анализа фирмы nneborn Refined Products B.V.»на каждую партию товара, также у становлено несоответствие т екста контракта от 24.03.2009 г. № 230708 и коммерческих инвойсов, пред оставленных во время таможен ного контроля по указанным Г ТД с теми, что были получены от таможенных органов Нидерлан дов.

В представлении след ователь просит вынести поста новление о производстве выем ки в ПАО «Укрсиббанк»матери алов юридического дела, а так же реестра движения денежных средств по счету открытому ЧП «Биотехнология» в ПАО «Ук рсиббанк».

Принимая во внимание , что в материалах уголовного дела имеются точные данные о том, что у ЧП «Биотехнология» имеется счет № 26009035905200 в до лларах США, в ЕВРО и в рублях в ПАО «УкрСиббанк», т.е. в банке имеется информация о движен ии денежных средств по указа нному счету, а также другие д окументы, которые имеют дока зательственное значение и не обходимы для полного и всест ороннего расследования наст оящего уголовного дела, суд с читает необходимым представ ление удовлетворить.

На основании вышеизложен ного и руководствуясь ст. ст. 22, 66, 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление орга на досудебного следствия - у довлетворить.

Произвести выемку в П АО «УкрСиббанк»(ЕГРПОУ 09807750, МФ О 351005):

- за период с 01.01.2009 по 31.12.2009 г.г. пе речисление со счетов, которы е были открыты на ЧПФ «Биотех нология»(код ЕГРПОУ 23144701), № 2600903590520 0 в российских рублях, № 26009035905200 в д олларах США, № 26009035905200 в ЕВРО дене жных средств (реестр движени я денежных средств по указан ным счетам) с указанием плате жей, плательщика, дат и номеро в документов, на основании ко торых осуществлялись платеж и, номера счетов и идентифика ционных номеров предприятий , на которые или с которых пост упали денежные средства, ори гиналов платежных поручений ;

- юридического дела ЧПФ «Био технология»(код ЕГРПОУ 23144701), в т ом числе карточек с образцам и подписей и печатей, доверен ностей на получение денежных средств и выписок по счетам, з аявлений, справок, установоч ных документов, приказов, рас поряжений и анкет.

Постановление обжалован ию не подлежит.

Судья