Постанова

від 22.04.2011 по справі 2018/4-1296/11

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 2018/4-1296/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

22.04.2011 г. Судья Киевского районного суда гор ода Харькова Бородина Н.М. , с у частием прокурора Гончарово й Л.В., рассмотрев представлен ие старшего следователь СО К иевского РО ГУМВД Украины в Х арьковской области майор мил иции Садовой Н.А о проведе нии выемки по уголовному дел у № 61101035, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СО Киевск ого РО ГУМВД Украины в Харько вской области находится угол овное дело, возбужденное по ф акту подделки документов - де клараций по налогу на прибыл ь и деклараций по налогу на до бавленную стоимость ООО НПП «Харьковагроиндустрия»по п ризнакам состава преступлен ия, предусмотренного ч.1 ст. 358 У К Украины.

Согласно предоставленным в суд материалам уголовного дела, усматривается, что в пер иод времени с апреля 2007 года по январь 2008 года, неустановленн ое лицо, осуществило подделк у документов ООО НПП «Харько вагроиндустрия», код ЕГРПОУ 32951471, а именно: декларации по нал огу на прибыль от 07.04.2007 года за п ервый квартал 2007 года, деклара ции по налогу на прибыль от 09.08. 2007 года за полугодие 2007 года, дек ларации по налогу на прибыль от 08.11.2007 года за третий квартал 2007 года, декларации по налогу н а прибыль от 20.12.2007 года за 11 месяц ев 2007 года, декларации по налог у на прибыль от 11.01.2008 года за 2007 го д, декларации по НДС от 20.12.2007 год а за ноябрь 2007 года, декларации по НДС от 11.01.2008 года за декабрь 2007 года. При этом неустановлен ное лицо заверило вышеуказан ные декларации поддельной по дписью от имени директора ОО О НПП «Харьковагроиндустрия »ОСОБА_2 и предоставило их в ГНИ Киевского района город а Харькова, по адресу: город Ха рьков, ул. Чернышевского 41.

Из заключения судебно-поче рковедческой экспертизы № 59 о т 15.02.2011 года усматривается, что подписи, выполненные от имен и ОСОБА_2 в налоговых декл арация по налогу на прибыль и НДС ООО НПП «Харьковагроинд устрия»за 2007 год выполнены гр ажданкой ОСОБА_3 с подража нием подписи ОСОБА_2

В последствии постановлен ием следователя СО Киевского РО ГУМВД Украины в Харьковск ой области возбуждено уголов ное дело в отношении ОСОБА_ 3 по признакам состава прес тупления предусмотренного ч .1 ст. 358 УК Украины - подделка д окументов ООО НПП «Харьковаг роиндустрия».

В представлении следовате ль, просит вынести постановл ение о производстве выемки у должностных лиц ООО «Деко н»оригиналов бухгалтерских и иных документов подтвержд ающих финансово-хозяйственн ые взаимоотношения между ООО «Декон», код ЕГРПОУ 30655285 и ООО Н ПП «Харьковагроиндустрия»к од ЕГРПОУ 32951471 (договора, нал оговые, товарные, товарно-тра нспортные накладные, доверен ности, кассовые ордера, счета на оплату, платежные поручен ия, банковские выписки, акты п риема-передачи товаро-матери альных ценностей, акты выпол ненных работ, оказанных услу г и др.) за период времени с 01.01.2007 года по 01.01.2009 года.

При этом указывает, что ОС ОБА_3 являясь физическим ли цом-предпринимателем на прот яжении 2009 года, формировала се бе налоговый кредит от предп риятия ООО «Днепр Строй Сити ». Однако согласно допросу ди ректора указанного предприя тия, последний, никакой финан сово-хозяйственной деятельн ости предприятия не осущест влял. Также, кака указывает с ледователь, установлено, что на протяжении 2007-2008 годов ООО НП П «Харьковагроиндустрия»им ело финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «Де кон»

В соответствии со ст. 178 УПК У краины, выемка оригиналов пе рвичных финансово-хозяйстве нных и/или бухгалтерских док ументом производится в случ аях, когда имеются точные дан ные , что предметы и документы , имеющие значения для дела, на ходятся у определенного лица или определенном месте.

С материалов уголовного де ла усматривается, что возбуж дено уголовное дело по ч.1 ст. 3 58 УК Украины, в отношении ОСО БА_3, которая осуществляла п одделку налоговых деклараци й ООО НПП «Харьковагроиндуст рия». При этом, материалы у головного дела содержат данн ые о хозяйственных взаимоот ношений ООО НПП «Харьковагро индустрия» с ООО «Декон» , в период с 2007-2008г.г.

Принимая во внимание, вышеи зложенное, в материалах угол овного дела имеются точные д анные о том, что у должностны х лиц ООО «Декон»имеютс я оригиналы бухгалтерских и иных документов, которые име ют доказательственное значе ние и необходимы для полного и всестороннего расследован ия настоящего уголовного дел а, суд считает необходимым пр едставление удовлетворить.

Руководствуясь ст. 178, 1 УПК Ук раины, п. 2 ч. 1, п. 4 ст. 62, ч. 3 ст. 59 Закон а Украины «О банках и банковс кой деятельности»№ 2121 от 07.12.2000 го да, -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление орган а досудебного следствия - уд овлетворить.

Произвести выемку у должн остных лиц ООО «Декон»о ригиналов бухгалтерских и ин ых документов подтверждающи х финансово-хозяйственные вз аимоотношения между ООО « Декон», код ЕГРПОУ 30655285 и ООО НПП «Харьковагроиндустрия» код ЕГРПОУ 32951471 (договора, налог овые, товарные, товарно-транс портные накладные, доверенно сти, кассовые ордера, счета на оплату, платежные поручения , банковские выписки, акты при ема-передачи товароматериал ьных ценностей, акты выполне нных работ, оказанных услуг и др.) за период времени с 01.01.2007 год а по 01.01.2009 года.

Постановление обжалован ию не подлежит.

Судья подпись

Согласно оригиналу Бородина Н.М.