Постанова

від 22.04.2011 по справі 2018/4-1309/11

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 2018/4-1309/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

22.04.2011 г. Судья К иевского районного суда горо да Харькова Бородина Н.М. , с уч астием прокурора Гончаровой Л.В., рассмотрев представлени е старшего следователь СО Ки евского РО ГУМВД Украины в Ха рьковской области майор мили ции Садовой Н.А о проведен ии выемки по уголовному делу № 61101035, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СО Киевск ого РО ГУМВД Украины в Харько вской области находится угол овное дело, возбужденное по ф акту подделки документов - де клараций по налогу на прибыл ь и деклараций по налогу на до бавленную стоимость ООО НПП «Харьковагроиндустрия»по п ризнакам состава преступлен ия, предусмотренного ч.1 ст. 358 У К Украины.

Согласно предоставленным в суд материалам уголовного дела, усматривается, что в пер иод времени с апреля 2007 года по январь 2008 года, неустановленн ое лицо, осуществило подделк у документов ООО НПП «Харько вагроиндустрия», код ЕГРПОУ 32951471, а именно: декларации по нал огу на прибыль от 07.04.2007 года за п ервый квартал 2007 года, деклара ции по налогу на прибыль от 09.08. 2007 года за полугодие 2007 года, дек ларации по налогу на прибыль от 08.11.2007 года за третий квартал 2007 года, декларации по налогу н а прибыль от 20.12.2007 года за 11 месяц ев 2007 года, декларации по налог у на прибыль от 11.01.2008 года за 2007 го д, декларации по НДС от 20.12.2007 год а за ноябрь 2007 года, декларации по НДС от 11.01.2008 года за декабрь 2007 года. При этом неустановлен ное лицо заверило вышеуказан ные декларации поддельной по дписью от имени директора ОО О НПП «Харьковагроиндустрия »ОСОБА_2 и предоставило их в ГНИ Киевского района город а Харькова, по адресу: город Ха рьков, ул. Чернышевского 41.

Из заключения судебно-поче рковедческой экспертизы № 59 о т 15.02.2011 года усматривается, что подписи, выполненные от имен и ОСОБА_2 в налоговых декл арация по налогу на прибыль и НДС ООО НПП «Харьковагроинд устрия»за 2007 год выполнены гр ажданкой ОСОБА_3 с подража нием подписи ОСОБА_2

В последствии постановлен ием следователя СО Киевского РО ГУМВД Украины в Харьковск ой области возбуждено уголов ное дело в отношении ОСОБА_ 3 по признакам состава прес тупления предусмотренного ч .1 ст. 358 УК Украины - подделка д окументов ООО НПП «Харьковаг роиндустрия».

В представлении следовате ль, просит вынести постановл ение о производстве выемки у должностных лиц ОАО СКТБПЭ « Потенциал»оригиналов бухга лтерских и иных документов п одтверждающих финансово-хоз яйственные взаимоотношения между ОАО СКТБПЭ «Потенциал », код ЕГРПОУ 00216852 и ООО НПП «Хар ьковагроиндустрия»код ЕГРП ОУ 32951471 (договора, налоговые, тов арные, товарно-транспортные накладные, доверенности, кас совые ордера, счета на оплату , платежные поручения, банков ские выписки, акты приема-пер едачи товаро-материальных це нностей, акты выполненных ра бот, оказанных услуг и др.) за п ериод времени с 01.01.2007 года по 01.01.20 09 года.

При этом указывает, что ОС ОБА_3 являясь физическим ли цом-предпринимателем на прот яжении 2009 года, формировала се бе налоговый кредит от предп риятия ООО «Днепр Строй Сити ». Однако согласно допросу ди ректора указанного предприя тия, последний, никакой финан сово-хозяйственной деятельн ости предприятия не осущест влял. Также, как указывает сл едователь, установлено, что н а протяжении 2007-2008 годов ООО НПП «Харьковагроиндустрия»име ло финансово-хозяйственные в заимоотношения с ОАО СКТБПЭ «Потенциал».

В соответствии со ст. 178 УПК У краины, выемка оригиналов пе рвичных финансово-хозяйстве нных и/или бухгалтерских док ументом производится в случ аях, когда имеются точные дан ные , что предметы и документы , имеющие значения для дела, на ходятся у определенного лица или определенном месте.

С материалов уголовного де ла усматривается, что возбуж дено уголовное дело по ч.1 ст. 3 58 УК Украины, в отношении ОСО БА_3, которая осуществляла п одделку налоговых деклараци й ООО НПП «Харьковагроиндуст рия». При этом, материалы у головного дела содержат данн ые о финансовых взаимоотнош ений ООО НПП «Харьковагроинд устрия» с ОАО СКТБПЭ «Потенц иал», в период с 2007-2008г.г.

Принимая во внимание, вышеизложенное, в материалах уголовного дела имеются точ ные данные о том, что у должно стных лиц ОАО СКТБПЭ «Потенц иал»имеются оригиналы бухг алтерских и иных документов, которые имеют доказательст венное значение и необходимы для полного и всестороннего расследования настоящего уг оловного дела, суд считает не обходимым представление удо влетворить.

Руководствуясь ст. 178, 1 УПК У краины, п. 2 ч. 1, п. 4 ст. 62, ч. 3 ст. 59 Зако на Украины «О банках и банков ской деятельности»№ 2121 от 07.12.2000 г ода, -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление орга на досудебного следствия - у довлетворить.

Произвести выемку у должн остных лиц ОАО СКТБПЭ «Потен циал»оригиналов бухгалтерс ких и иных документов подтве рждающих финансово-хозяйств енные взаимоотношения между ОАО СКТБПЭ «Потенциал», код Е ГРПОУ 00216852 и ООО НПП «Харьковаг роиндустрия»код ЕГРПОУ 32951471 (д оговора, налоговые, товарные , товарно-транспортные накла дные, доверенности, кассовые ордера, счета на оплату, плате жные поручения, банковские в ыписки, акты приема-передачи товаро-материальных ценност ей, акты выполненных работ, ок азанных услуг и др.) за период времени с 01.01.2007 года по 01.01.2009 года.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья подпись

Согласно оригиналу Бородина Н.М.