Постанова

від 23.06.2011 по справі 4/1522/2764/11

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа №4/1522/2764/11

П О С Т А Н О В А

23 червня 2011 року м. Одеса

Суддя Приморського р айонного суду м. Одеси Осіік Д .В., розглянувши подання старш ого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Одеській області Балахтін а І.М., узгоджене з заступник ом прокурора Одеської област і, про проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Одеській області Балахтін І.М. в ході досудо вого слідства по кримінальні й справі №201201100006 стосовно невст ановлених слідством осіб за фактом організації фіктивно го підприємництва та умисног о ухилення від сплати податк ів в особливо великих розмір ах за ознаками злочинів, пере дбачених ст. ст. 27 ч. 3, 205 ч. 2, 27 ч. 3, 212 ч. 3 КК України, зверну вся до суду з поданням про роз криття банківської таємниці та проведення виїмки докуме нтів, що становлять банківсь ку таємницю.

В ході досудового слідств а встановлено, що у 2008 році невс тановлені слідством особи ор ганізували схему незаконної діяльності по сприянню підп риємствам у мінімізації ними податкових зобов'язань, що пі длягають сплаті до бюджету.

Для функціонування зазнач еної схеми невстановленими о собами у 2008-2009 роках було створ ено на підставних осіб ряд су б' єктів підприємницької ді яльності, у тому числі: ТОВ «Ми ракод»(ЄДРПОУ 36369586).

В подальшому, невста новлені особи під прикриттям вищеперелічених фіктивних п ідприємств документально оф ормляли неіснуючі операції з продажу товарів (робіт, послу г), після чого дані документи п ередавалися замовникам посл уг для їх відображення у бухг алтерському і податковому об ліку з метою незаконного фор мування податкового кредиту і валових витрат, заниження с воїх податкових зобов'язань з ПДВ і податку на прибуток.

Розглянувши подання та ма теріали кримінальної справи , суд вважає подання обґрунто ваним і таким, що підлягає зад оволенню, оскільки є достатн і підстави вважати, що у Акціо нерному банку «Південний»(МФ О 328209) знаходяться документи, щ о мають значення для встанов лення істини по справі.

На підставі викладе ного, керуючись ст. 62 Закону Ук раїни «Про банки і банківськ у діяльність», ст. 178 КПК Україн и, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розк риття банківської таємниці т а проведення виїмки у Акціон ерному банку «Південний»(МФО 328209) документації щодо його кл ієнта - ПП «Торговий дім «НА СА»(ЄДРПОУ 36231592), яка містить бан ківську таємницю, а саме:

- інформації, як на пап ерових так і електронних нос іях, про рух грошових коштів, з розшифровкою контрагентів ( назва, код ЄДРПОУ), призначенн ям платежу, датою платежу, час ом проведення платежу, номер ом платіжного документа, сум ою платежу, а також з вказівко ю вхідного і вихідного залиш ків коштів на рахунку на поча ток і кінець кожного дня, рефе ренс кожного платіжного доку мента (номер або інші символи , які використовуються для ід ентифікації трансакції) по р ахункам ПП «Торговий дім «НА СА»№№ 26003311709001, 26004321709001, 26005331709001, 26006341709001, 26007351709001, 26008361709001, 26155311709001 за період з 25.11.2008 по 17.06.201 1;

- юридичної справи ПП « Торговий дім «НАСА»(статуту, установчого договору, свідо цтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) СПД - юридичн ої особи, паспортів уповнова жених осіб, договору найму, на казу іншого документа про пр изначення на посаду директор а, довіреності на ім'я особи, я ка має право відкриття і розп орядження рахунком, здійснен ня дій від імені директора);

- картки із зразками пі дписів і відбитком печатки;

- заяви на відкриття (з акриття) рахунку;

- договору на розрахун ково-касове обслуговування к лієнта, із додатками;

- заяв на видачу чекови х книжок;

- інформації, яка місти ться у видаткових ордерах і к орінцях грошових (касових) че ків про отримання ПП «Торгов ий дім «НАСА»або іншими особ ами готівкових грошових кошт ів через касу банку, а також ін формації, яка міститься у від повідній довіреності на отри мання готівкових коштів по р ахункам підприємства за пері од з 25.11.2008 по 17.06.2011;

- інформації, яка місти ться в договорах та інших док ументах, на підставі яких ПП «Торговий дім «НАСА» використовувалася система в іддаленого доступу типу «Клі єнт-банк»(заяви клієнта про в становлення системи, договор у на обслуговування системи, акту про введення системи в е ксплуатацію; документів, які засвідчують встановлення си стеми, генерацію і повторну г енерацію електронного ключа і електронних підписів кліє нта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі д аних електронних ключів);

- платіжних доручень н а перерахування грошових кош тів по рахункам ПП «Торговий дім «НАСА»за п еріод з 25.11.2008 по 17.06.2011;

- кредитної справи ПП « Торговий дім «НАСА»(кредитни х договорів та документів, що складалися під час виконанн я кредитних договорів та спл ати).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Приморського

районного суду м. Одеси Осіік Д.В.

23.06.2011