Постанова

від 23.06.2011 по справі 4/1522/2757/11

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа №4/1522/2757/11

П О С Т А Н О В А

23 червня 2011 року м. Одеса

Суддя Приморського р айонного суду м. Одеси Осіік Д .В., розглянувши подання старш ого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Одеській області Балахтін а І.М., узгоджене з заступник ом прокурора Одеської област і, про проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Одеській області Балахтін І.М. в ході досудо вого слідства по кримінальні й справі №201201100006 стосовно невст ановлених слідством осіб за фактом організації фіктивно го підприємництва та умисног о ухилення від сплати податк ів в особливо великих розмір ах за ознаками злочинів, пере дбачених ст. ст. 27 ч. 3, 205 ч. 2, 27 ч. 3, 212 ч. 3 КК України, зверну вся до суду з поданням про про ведення виїмки оригіналів пе рвинних фінансово-господарс ьких та бухгалтерських докум ентів.

В ході досудового слідств а встановлено, що у 2008 році невс тановлені слідством особи ор ганізували схему незаконної діяльності по сприянню підп риємствам у мінімізації ними податкових зобов'язань, що пі длягають сплаті до бюджету.

Для функціонування зазнач еної схеми невстановленими о собами у 2008-2009 роках було створ ено на підставних осіб ряд су б' єктів підприємницької ді яльності, у тому числі: ТОВ «Ми ракод»(ЄДРПОУ 36369586), ТОВ «Сайгар ОПТ»(ЄДРПОУ 36610889), ТОВ «Інсайд г руп»(ЄДРПОУ 35769294).

В подальшому, невста новлені особи під прикриттям вищеперелічених фіктивних п ідприємств документально оф ормляли неіснуючі операції з продажу товарів (робіт, послу г), після чого дані документи п ередавалися замовникам посл уг для їх відображення у бухг алтерському і податковому об ліку з метою незаконного фор мування податкового кредиту і валових витрат, заниження с воїх податкових зобов'язань з ПДВ і податку на прибуток.

Розглянувши подання та ма теріали кримінальної справи , суд вважає подання обґрунто ваним і таким, що підлягає зад оволенню, оскільки є достатн і підстави вважати, що на ТОВ « Союз-Нафтопродукт»(ЄДРПОУ 35180 558) знаходяться документи, що м ають значення для встановлен ня істини по справі.

На підставі викладе ного, керуючись ст. 178 КПК Украї ни, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на пров едення виїмки у ТОВ «Союз-Наф топродукт»(ЄДРПОУ 35180558) оригін алів усіх первинних фінансов о-господарських та бухгалтер ських документів по взаємові дносинам з ТОВ «Миракод »(ЄДРПОУ 36369586), ТОВ «Сайгар ОПТ»( ЄДРПОУ 36610889), ТОВ «Інсайд груп»(Є ДРПОУ 35769294) за період з 01.03.2008 по 31.12.2010 , а саме: договорів, прибуткови х і видаткових накладних, акт ів здачі-приймання виконаних робіт, рахунків-фактур, подат кових накладних, доручень, ба нківських виписок з додаткам и, реєстрів отриманих і видан их податкових накладних, жур налів-ордерів по рахунках 361, 631 , 685, 377, 64, 90, 92, 702, 704 та інших документів .

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя Приморського ра йонного суду м. Одеси Ос іік Д.В.

23.06.2011