Постанова

від 23.06.2011 по справі 4/1522/2759/11

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа №4\1522\2759\11

П О С Т А Н О В А

23 червня 2011 року м. Одеса

Суддя Приморського р айонного суду м. Одеси Осіік Д .В., розглянувши подання старш ого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Одеській області Балахтін а І.М., узгоджене з заступник ом прокурора Одеської област і, про проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Одеській області Балахтін І.М. в ході досудо вого слідства по кримінальні й справі №201201100006 стосовно невст ановлених слідством осіб за фактом організації фіктивно го підприємництва та умисног о ухилення від сплати податк ів в особливо великих розмір ах за ознаками злочинів, пере дбачених ст. ст. 27 ч. 3, 205 ч. 2, 27 ч. 3, 212 ч. 3 КК України, зверну вся до суду з поданням про роз криття банківської таємниці та проведення виїмки докуме нтів, що становлять банківсь ку таємницю.

В ході досудового слідств а встановлено, що у 2008 році невс тановлені слідством особи ор ганізували схему незаконної діяльності по сприянню підп риємствам у мінімізації ними податкових зобов'язань, що пі длягають сплаті до бюджету.

Для функціонування зазнач еної схеми невстановленими о собами у 2008-2009 роках було створ ено на підставних осіб ряд су б' єктів підприємницької ді яльності, у тому числі: ТОВ «Ми ракод»(ЄДРПОУ 36369586).

В подальшому, невста новлені особи під прикриттям вищеперелічених фіктивних п ідприємств документально оф ормляли неіснуючі операції з продажу товарів (робіт, послу г), після чого дані документи п ередавалися замовникам посл уг для їх відображення у бухг алтерському і податковому об ліку з метою незаконного фор мування податкового кредиту і валових витрат, заниження с воїх податкових зобов'язань з ПДВ і податку на прибуток.

Розглянувши подання та ма теріали кримінальної справи , суд вважає подання обґрунто ваним і таким, що підлягає зад оволенню, оскільки є достатн і підстави вважати, що у Акціо нерному банку «Південний»(МФ О 328209) знаходяться документи, щ о мають значення для встанов лення істини по справі.

На підставі викладе ного, керуючись ст. 62 Закону Ук раїни «Про банки і банківськ у діяльність», ст. 178 КПК Україн и, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розк риття банківської таємниці т а проведення виїмки у Акціон ерному банку «Південний»(МФО 328209) документації щодо його кл ієнта - ПП «Реалтексервіс»( ЄДРПОУ 36288696), яка містить банків ську таємницю, а саме:

- інформації, як на пап ерових так і електронних нос іях, про рух грошових коштів, з розшифровкою контрагентів ( назва, код ЄДРПОУ), призначенн ям платежу, датою платежу, час ом проведення платежу, номер ом платіжного документа, сум ою платежу, а також з вказівко ю вхідного і вихідного залиш ків коштів на рахунку на поча ток і кінець кожного дня, рефе ренс кожного платіжного доку мента (номер або інші символи , які використовуються для ід ентифікації трансакції) по р ахунку ПП «Реалтексервіс»№ 2 6000311893501 за період з 10.01.2009 по 17.06.2011;

- юридичної справи ПП « Реалтексервіс»(статуту, уста новчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (пер ереєстрацію) СПД - юридичної о соби, паспортів уповноважени х осіб, договору найму, наказу іншого документа про призна чення на посаду директора, до віреності на ім'я особи, яка ма є право відкриття і розпоряд ження рахунком, здійснення д ій від імені директора);

- картки із зразками пі дписів і відбитком печатки;

- заяви на відкриття (з акриття) рахунку;

- договору на розрахун ково-касове обслуговування к лієнта, із додатками;

- заяв на видачу чекови х книжок;

- інформації, яка місти ться у видаткових ордерах і к орінцях грошових (касових) че ків про отримання ПП «Реалте ксервіс»або іншими особами г отівкових грошових коштів че рез касу банку, а також інформ ації, яка міститься у відпові дній довіреності на отриманн я готівкових коштів по рахун кам підприємства за період з 10.01.2009 по 17.06.2011;

- інформації, яка місти ться в договорах та інших док ументах, на підставі яких ПП «Реалтексервіс»вико ристовувалася система відда леного доступу типу «Клієнт- банк»(заяви клієнта про вста новлення системи, договору н а обслуговування системи, ак ту про введення системи в екс плуатацію; документів, які за свідчують встановлення сист еми, генерацію і повторну ген ерацію електронного ключа і електронних підписів клієнт а, включаючи документи, які пі дтверджують факт видачі дани х електронних ключів);

- платіжних доручень н а перерахування грошових кош тів по рахункам ПП «Реалтексервіс»за пері од з 10.01.2009 по 17.06.2011;

- кредитної справи ПП « Реалтексервіс»(кредитних до говорів та документів, що скл адалися під час виконання кр едитних договорів та сплати) .

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя Приморського ра йонного суду Осіік Д.В.

м. Одеси

23.06.2011