Постанова

від 18.07.2011 по справі 4-0345/11/0121

ФЕОДОСІЙСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД АВТОНОМНОЇ РЕСПУБЛІКИ КРИМ

Справа № 4-0345/11/0121

Дело № 4-345\11\0121

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

18 июля 2011 года Феодо сийский городской суд Автоно мной Республики Крым в соста ве: председательствующего су дьи Лошаковой Т.А.

при секретаре Шиловой Е.В .

с участием прокурора Цибул ьской С.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Феодо сии представление начальник а СО НМ Феодосийской МГНИ о вы емки документов, содержащих банковскую тайну, -

установил:

Следственным отделен ием налоговой милиции Феодос ийской МГНИ расследуется уго ловное дело №12011019080002, возбужденн ое 24.06.2011 г. по ч.3 ст. 212 УК Украины С О НМ ГНА в АР Крым в отношении должностных лиц Общества с о граниченной ответственност ью «Феодосийская табачная фа брика ЛТД», зарегистрированн ого 29.11.2006 года Исполнительным к омитетом Феодосийского горо дского совета АР Крым №1229-р по юридическому адресу: АР Крым , г. Феодосия, ул. 8-го Марта, 3, фак тический адрес местонахожде ния: АР Крым, г. Феодосия, ул. Дру жбы, 62, поставленного на налог овый учет в ГНИ в г. Феодосии 01.1 2.2006 года за №998: директора - ОС ОБА_1 и главного бухгалтера - ОСОБА_2, которые действ уя с единым умыслом, в период с 01.01.2009 года по 31.06.2009 года, заведомо зная о том, что приобретенные у ООО «ТКП»Абакам Индустриа л»комплекс зданий и сооружен ий по адресу: АР Крым, Кировски й район, с.Владиславовка, ул. Ф едосеева, 55 не используется в хозяйственной деятельности предприятия, в нарушение п. 7.2.3 п. 7.2, п.п. 7.4.4 п.7.4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную сто имость»от 03.04.1997 года №168/97-ВР с изм енениями и дополнениями умыш ленно, с целью уклонения от уп латы налогов включили в сост ав налогового кредита сумму НДС в размере 1 749 484 грн. от стоим ости по которой они были прио бретены ООО «Феодосийская та бачная фабрика ЛТД»у ООО «ТК П»Абакам Индустриал».

Таким образом, должностные лица ООО «Феодосийская таба чная фабрика ЛТД»(ЕГРПОУ 34636910): директор - ОСОБА_1 и главн ый бухгалтер - ОСОБА_2 ум ышленно уклонились от уплаты налога на добавленную стоим ость в сумме 1 749 484 грн., входящег о в систему налогообложения и введенных в установленном законом порядке ст. 14 Закона У краины «О системе налогообло жения»от 25.06.1991 года № 1251-XII, что при вело к фактическому непоступ лению в бюджет средств в особ о крупных размерах, то есть со вершили преступление, предус мотренное ст. 212 ч. 3 УК Украины.

В процессе расслед ования уголовного дела возни кла необходимость в проведен ии выемки оригиналов и копий документов, содержащих банк овскую тайну - реестров движе ния денежных средств, карточ ек с образцами подписей и отт исков печати клиента банка - Общество с ограниченной отве тственностью «ТКП «Абакам Ин дустриал»(ЕГРПОУ 33846277, г. Луганс к, ул. Лыжная, 32) по расчетному с чету №2600701003342 за период с 01.01.2007 года по 10.01.2008 года и копий следующих документов, клиента банка - Об щество с ограниченной ответс твенностью «ТКП «Абакам Инду стриал»:

- заявления об откр ытии расчетного счета;

- свидетельства о го сударственной регистрации ю ридического лица в органе го сударственной власти;

- надлежащим образом з арегистрированного установ очного документа (Устав, поло жение, учредительный договор );

- справки о внесении юр идического лица в Единый гос ударственный реестр предпри ятий и организаций Украины;

- справки о взятии юрид ического лица на учет в орган ы государственной налоговой службы;

- справки Пенсионного фонда;

- свидетельства фонда социального страхования;

- приказов о назначени и руководителей и главных бу хгалтеров;

- договора банковског о счета;

- договора об использо вании систем «клиент-банк», « Клиент-интернет-банк», «Теле фонный банкинг»с приложения ми;

- уведомления о взятии счета на учет органом Госуда рственной налоговой службы;

- копий листов паспорт а лиц, открывающего счет и иде нтификационного номера,

в помещении Филиала Акц ионерного общества «Укрэк симбанк»в г. Луганск (код МФО 3 04289), расположенного по адресу: г. Луганск, ул. Оборонная, 4Л, име ющие существенное значение д ля установления истины по уг оловному делу и в соответств ии со ст. 60 Закона Украины «О ба нках и банковской деятельнос ти»справки (выписки) движени я денежных средств по счетам с данными контрагентов, назн ачения платежей составляют б анковскую тайну, выемка доку ментов, составляющих банковс кую тайну производится по ре шению суда на основании пред ставления следователя.

По данному делу следо вателем вынесено представле ние о проведении выемки.

Выслушав участников процесса, исследовав материа лы дела, суд находит представ ление подлежащим удовлетвор ению, поскольку сведения о дв ижении денежных средств на р асчетных счетах предприятия и иные документы необходимы для полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела и установле ния обстоятельств совершени я преступления.

На основании изложенного , руководствуясь ст. ст. 177, 178 УПК Украины, ст. 60 Закона Украины « О банках и банковской деятел ьности», -

постановил:

Дать разрешение на пр оведение выемки в Филиале А кционерного общества «Укр эксимбанк»в г. Луганск (МФО 304289 ), расположенном по адресу: г. Л уганск, ул. Оборонная, 4Л,

1) оригиналов:

-реестров движения д енежных средств с полными ре квизитами, номерами счетов к онтрагентов и назначения пла тежа, даты платежа, суммы пер ечисленных денежных средств по расчетному счету клиент а банка - Общество с ограничен ной ответственностью «ТКП «А бакам Индустриал»(ЕГРПОУ 33846277, г. Луганск, ул. Лыжная, 32) по расч етному счету №2600701003342 за период с 01.01.2007 года по 10.01.2008 года;

-платежных поручений ; чеков по вышеуказанному сче ту;

-карточек с образцам и подписей и оттисков печати ;

2) надлежащим образом заве ренных копий следующих докум ентов клиента банка Общ ества с ограниченной ответст венностью «ТКП «Абакам Индус триал»по открытию счета №260070100 3342:

- заявления об откры тии расчетного счета;

- свидетельства о г осударственной регистрации юридического лица в органе г осударственной власти;

- надлежащим образом з арегистрированного установ очного документа (Устав, поло жение, учредительный договор );

- справки о внесении юр идического лица в Единый гос ударственный реестр предпри ятий и организаций Украины;

- справки о взятии юрид ического лица на учет в орган ы государственной налоговой службы;

- справки Пенсионного фонда;

- свидетельства фонда социального страхования;

- приказов о назначени и руководителей и главных бу хгалтеров;

- карточек с образцами подписей и оттисков печати;

- договора банковског о счета;

- договора об использо вании систем «клиент-банк», « Клиент-интернет-банк», «Теле фонный банкинг»с приложения ми;

- уведомления о взятии счета на учет органом Госуда рственной налоговой службы;

- копий листов паспорт а лиц, открывающего счет и иде нтификационного номера.

Постановление обжалован ию не подлежит.

Судья: подпись

Копия верна: судья -

Секретарь -