Постанова

від 05.07.2011 по справі 4/1522/2920/11

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Дело № 4/1522/2920/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

05.07.2011 года судья Приморско го районного суда г. Одессы Ив анов В.В., рассмотрев представ ление следователя СОГ СО НМ Г НА в Одесской области Колба с С.А., согласованное с замес тителем прокурора Одесской о бласти, о наложении ареста на счет предприятия, в рамках уг оловного дела № 201200900043,-

УСТАНОВИЛ:

Как указано в представ лении следователя, в произво дстве следственного отдела Н М ГНА в Одесской области нахо дится уголовное дело № 201200900043, во збужденное 14.12.2009 года в отношен ии неустановленных лиц, орга низовавших регистрацию ряд ф иктивных предприятий и СПД н а территории г. Одессы и уклон ение их от уплаты налогов, по п ризнакам ст.ст. 27 ч.3, 212 ч.3 УК Украи ны.

Так, под прикрытием ФЛ-П ОС ОБА_2 неустановленные следс твием лица осуществляли неза конную деятельность, которая выражалась в предоставлении реально действующим субъект ам предпринимательской деят ельности условий по переводу безналичных денежных средст в в наличные и транзит средст в, а также создание условий дл я уклонения от уплаты налого в.

Таким образом, неустановле нные следствием лица, с целью умышленного уклонения от уп латы налогов, использовали в своих преступных целях реги страционные документы ФЛ-П ОСОБА_2, денежные чеки, подпи санные самим ОСОБА_2, печа ть ФЛ-П ОСОБА_2, документы н алоговой отчётности ФЛ-П ОС ОБА_2, составленные и подпис анные ОСОБА_3, в результат е чего в нарушение требовани й п.1.6 ст.1,4.6 ст.4, пп.6.1. п.6.1 ст.6, п.7.1, пп.7.3.1 , п.7.3 п.п. 7.7.1 п.7.7 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную сто имость», п.22.3, ст.22, п.7.1 ст.7 Закона У краины «О налоге с доходов фи зических лиц»за период с окт ября 2006 по апрель 2007 в бюджет гос ударства не поступили НДС в с умме 11 853 934 грн. и налог с доходов физических лиц в сумме 8 556 073 гр н., итого на общую сумму 20 410 006 гр н., что является особо крупным размером, поскольку сумма не уплаченного налога более чем в пять тысяч раз превышает ус тановленный законодательст вом необлагаемый налогом мин имум доходов граждан.

Анализируя незаконную дея тельность ФЛ-П ОСОБА_2 уст ановлено, что в состав “конве ртационного центра”, также в ходило ООО “Техноимпекс Плюс ” (ЕГРПОУ 35769074), директором и учр едителем которого значился ОСОБА_4, у данного предприя тия открыт текущий счет № 26003323087 27 (980), (840), (978) в ПАО «ДІАМАНТБАНК», МФ О 320854.

В настоящее время ущерб, п ричиненный государству не во змещен.

Принимая во внимание, что по делу может быть заявлен граж данский иск, в целях обеспече ния гражданского иска, а такж е обеспечения возмещения уще рба, причиненного преступлен ием, следователь, с согласия з аместителя прокурора Одесск ой области, ходатайствуют пе ред судом о наложении ареста на текущий счет № 2600332308727 (980), (840), (978) от крытый в ПАО «ДІАМАНТБАНК», М ФО 320854 принадлежащий ООО “Техн оимпекс Плюс” (ЕГРПОУ 35769074), в ра сходной части, кроме платеже й в бюджет.

Изучив представление сле дователя и представленные ма териалы уголовного дела, счи таю, что представление следо вателя удовлетворению не под лежит, так как из представлен ных суду материалов не усмат ривается, что “Техноимпекс П люс” осуществляло незаконну ю деятельность с финансовым и ресурсами, а следовательно , наложение ареста на счет пре дприятия повлечет необоснов анное нарушение законного по рядка осуществления хозяйс твенной деятельности предпр иятием.

Руководствуясь ст.ст. 29, 78, 125, 126 У ПК Украины, судья, -

ПОСТАНОВИЛ:

Отказать в удовлетвор ении представления следоват еля СОГ СО НМ ГНА в Одесской об ласти Колбас С.А. о наложе нии ареста на текущий счет № 26 00332308727 (980), (840), (978) открытый в ПАО «ДІАМ АНТБАНК», МФО 320854 принадлежащи й ООО “Техноимпекс Плюс” (ЕГР ПОУ 35769074), в расходной части, кро ме платежей в бюджет.

На указанное постановлени е прокурором может быть пода на апелляция в трехдневный с рок.

Судья:

05.07.2011