Постанова

від 10.02.2011 по справі 4-187/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки ори гиналов первичных финансово -хозяйственных

и бухгалтерских документо в

г. Запорожье «09»февраля 2011 г ода

Судья Жовтневого районн ого суда г. Запорожья Смолка И .А., рассмотрев представление следователя СО НМ ГНИ в Жовт невом районе г. Запорожья Г аврюшенко М.С. о производст ве выемки по уголовному делу №131105, -

У С Т А Н О В И Л:

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в произво дстве СО НМ ГНИ в Жовтневом ра йоне г. Запорожье находится у головное дело № 131105, в озбужденное в отношении председателя правления ОАО «Запорожнерудпром»ОСОБА _2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по призна кам состава преступления, пр едусмотренного ч.3 ст. 212 УК Укра ины.

В ходе досудебного следст вия установлено, что ОСОБА_ 2, занимая должность предсе дателя правления ОАО «Запоро жнерудпром»(код ЕГРПОУ 00292333), бу дучи ответственным за своевр еменное и полное начисление и уплату налогов в бюджет, дей ствуя умышленно в период вре мени с 01.06.07 по 01.08.07, с целью уклоне ния от уплаты налога на добав ленную стоимость, осознавая, что операции по приобретени ю шихтовых слитков с легован ой стали у ООО «Укрторг - Метал л»и ЧП «Гелей»освобождаются от налогообложения, в наруше нии требований п.6.2 ст. 6, п. п. 7.4.2 та п. п. 7.4.3 п. 7.4 ст. 7 Закона Украины "О налоге на добавленную стоим ость" от 03.04.1997 года №168/97-ВР (с измен ениями и дополнениями), путем отображения в полном объеме в налоговых декларациях по н алогу на добавленную стоимос ть за период с 01.06.07 по 01.08.07 сумм, по лученных в результате приобр етения вышеуказанных товаро в безосновательно завысил на логовый кредит ОАО «Запорожнер удпром»за период с 01.06.07 по 01.08.07 на общую сумму 7 155 053,26 грн., в резуль тате чего уклонился от уплат ы налога на добавленную стои мость в размере 1 202 555,99 грн., что б олее чем в 5 000 раз превышает уст ановленный законодательств ом необлагаемый налогом мини мум доходов граждан и являет ся особо крупным размером.

Кроме того установлено, чт о в июне, июле 2007 года ОАО «Запо рожнерудпром»имело финансо во - хозяйственные отношени я с ООО ПКФ «Конвент ЛТД»(код Е ГРПОУ 22156814) по продажи шихтовых слитков с легованной стали. В ходе расследования данного уголовного дела возникла нео бходимость в проведении выем ки оригиналов первичных фина нсово-хозяйственных и бухгал терских документов ООО ПКФ « Конвент ЛТД»за период времен и с 01.06.07 по 01.08.07, а именно: договор комиссии № 17-К от 010607, налоговые накладные, накладные, грузов ые - таможенные декларации , книги учета приобретения то варов, реестры выданных и пол ученных налоговых накладних , кассовую книгу, кассовые док ументы, банковские документы , документы касающиеся транс портировки, и складского уче та товаро - материальных цен ностей и иные первичные доку менты финансово - хозяйстве нной деятельности предприят ия за вышеуказанный период в ремени.

Согласно ч.4 ст.178 УПК Украины выемка оригиналов первичны х финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов на предприятии, производится т олько по мотивированному пос тановлению судьи.

Принимая во внимание, что ор игиналы первичных финансово -хозяйственных и бухгалтерск их документов ООО ПКФ «Конве нт ЛТД»документы имеют значе ние для установления истины по уголовному делу, руководс твуясь ст. 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

1. Провести в помещени и ООО ПКФ «Конвент ЛТД»ориги налов первичных финансово-хо зяйственных и бухгалтерских документов ООО ПКФ «Конвент ЛТД»за период времени с июня по июля 2007 года, а именно: догов ор комиссии № 17-К от 01.06.07, налогов ые накладные, накладные, груз овые - таможенные декларац ии, книги учета приобретения товаров, реестры выданных и п олученных налоговых накладн их, кассовую книгу, кассовые д окументы, банковские докумен ты, документы касающиеся тра нспортировки, и складского у чета товаро - материальных ц енностей и иные первичные до кументы финансово - хозяйст венной деятельности предпри ятия за вышеуказанный период времени.

2. Копию постановлени я направить в следственное о тделение налоговой милиции д ля исполнения.

Постановление обжалова нию не подлежит.

Судья: