Постанова

від 10.02.2011 по справі 4-183/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ о произв одстве выемки

г. Запорожье «9»февраля 2011 года

Судья Жовтневого район ного суда г. Запорожья Смолка И. А., рассмотрев представлени е старшего следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запо рожья Бескровной О.И. о пр оизводстве выемки по уголовн ому делу №741004, -

УСТАНОВИЛ:

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в произво дстве следственного отделен ия налоговой милиции ГНИ в Жо втневом районе г.Запорожья н аходится уголовное дело №741004, в озбужденное в отношении дире ктора ПП «Зерноресурс-2007» ОС ОБА_2, по признакам преступл ения, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следст вия, что ОСОБА_2 в период с 0 1.10.09 по 01.03.10 на основании приказа №1 от 29.09.09 года, являясь директо ром ЧП «Зерноресурс-2007», ответ ственным за организацию бухг алтерского и налогового учет а предприятия, полноту отобр ажения в учете всех хозяйств енных операций, правильность отнесения доходов и затрат п о соответствующим отчетным п ериодам, достоверность и сво евременность начисления и уп латы в бюджет налогов, действ уя умышленно, с целью уклонен ия от уплаты налога на добавл енную стоимость и налога на п рибыль, путем искажения данн ых о финансово-хозяйственной деятельности предприятия в документах налоговой отчетн ости за указанный период, в на рушение п.7.3.1 п.7.3, п.7.4.5. п.7.4, п.7.5.1 п.7.5 ст .7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04. 1997 г. №168/97-ВР (с изменениями и допо лнениями) и п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закон а Украины «О налогообложении прибыли предприятия»№ 334/94-ВР о т 28.12.94 (с изменениями и дополнен иями), уклонился от уплаты нал ога на добавленную стоимость на сумму 980 637,84 грн. и налога на пр ибыль на сумму 1 235 107,30 грн., а всег о налогов на общую сумму 2 215 745,14 г рн.

Таким образом, в результат е преступных действий ОСОБ А_2 в бюджет фактически не по ступили денежные средства в особо крупных размерах на су му 2 215 745,14 грн., что больше чем в 5 000 р аз превышает установленный з аконодательством необлагае мый минимум доходов граждан.

В ходе досудебного следств ия установлено, что ЧП «Зерно ресурс-2007»(код ЕГРПОУ 35366921) имело финансово-хозяйственные с О ОО «Агрокапитал-СВ»(код ЕГРП ОУ 34656722) в период времени с 01.09.09 по 01.05.10. ООО «Агрокапитал-СВ»откр ыт банковский счет в ПАО КБ «П риватбанк»(МФО 305299) №26005060092012. По дан ному банковскому счету ООО « Агрокапитал-СВ»производило перечисления денежных средс тв на банковский счет ЧП «Зер норесурс-2007»в качестве оплаты за материалы. Согласно карто чки с образцами подписи и отт иска печати предприятия, изъ ятой в ПАО КБ «Приватбанк»пр аво распоряжения денежными с редствами по банковскому сче ту №26005060092012, принадлежащему ООО « Агрокапитал-СВ»принадлежит директору указанного предпр иятия ОСОБА_3 и заместител ю директора этого же предпри ятия ОСОБА_4. Допрошенный в качестве свидетеля ОСОБА _3 пояснил, что летом 2009 года п ередал мужчине по имени ОСО БА_5 все уставные и учредите льные документы, а также печа ть ООО «Агрокапитал-СВ», посл е чего не имеет отношения к фи нансово-хозяйственной деяте льности предприятия. Допроше нный в качестве свидетеля О СОБА_4 в порядке ст.63 Констит уции Украины отказался от да чи показаний.

На основании вышеизложенн ого, с целью установления лиц а, которое перечисляло денеж ные средства с банковского с чета ООО «Агрокапитал-СВ»на банковский счет ЧП «Зернорес урс-2007»возникла необходимост ь в проведении выемки докуме нтов ООО «Агрокапитал-СВ», со держащих банковскую тайну.

Исходя из Закона Украины «О банках и банковской деятель ности»информация относител ьно деятельности и финансово го состояния клиента, котора я стала известной банку в

процессе обслужива ния клиента и взаимоотношени й с ним или третьими лицами пр и предоставлении услуг банко м является банковской тайной .

Согласно ст. 178 УПК Украины выемка документов, составля ющих банковскую тайну, произ водится только по мотивирова нному постановлению судьи.

Принимая во внимание, что в помещении ПАО КБ «Приватба нк»в г.Днепропетровске (МФ О 305299), находятся документы О ОО «Агрокапитал-СВ», которые имеют значение для установл ения истины по уголовному де лу, руководствуясь ст. 178 УПК Ук раины, -

ПОСТАНОВИЛ:

1. Провести в пом ещении ПАОТ КБ «Приватбанк»в г.Днепропетровске (МФО 305299)

выемки оригиналов следующих документов:

• платежных поручен ий, денежных чеков, мемориаль ных ордеров и иных документо в, на основании которых осуще ствлялось движение денежных средств по банковскому счет у №26005060092012, принадлежащему ООО «А грокапитал-СВ»(код ЕГРПОУ 34656722 ), за период времени с 01.09.2009 года п о 01.05.2010 года;

• документов по уст ановлению ООО «Агрокапитал-С В»(код ЕГРПОУ 34656722) электронной системы «Клиент-Банк», актов приема-передачи паролей (клю чей), сведений об адресе, по ко торому установлена электрон ная система «Клиент-Банк»и н омере телефона, а так же всех э лектронных документов, котор ые поступали через систему « Клиент-Банк»в учреждении бан ка в период,^ремени с 01.09.2009 года п о 01.05.2010 года, которые являлись о снованием для зачисления и с писания денежных средств с б анковского счета №26005060092012, с указ анием лица, которое их подпис ывало (пароль которого указа но на электронном документе) .

2. Копию постановлен ия направить в следственное отделение налоговой милиции для

исполнения.

Постановление обжа лованию не подлежит.

Судья: И А. Смолка