Постанова

від 24.05.2011 по справі 4-221/11

КОМУНАРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЗАПОРІЖЖЯ

Дело № 4-221/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о производстве выемки доку ментов

24.05.2011 года г. Запорожье

Судья Коммунарского райо на суда г. Запорожья Боровико ва А.И., рассмотрев представле ние следователя СО Коммунарс кого РО ЗГУ ГУ МВД Украины в За порожской области Паленко А.В. о даче согласия на прове дении выемки по уголовному д елу №701106,-

УСТАНОВИЛ:

Органом досудебного следствия в рамках расследо вания уголовного дела № 701106 воз бужденного 27.01.2011 года по призна кам совершения преступления предусмотренного ч.3 ст.358 УК Ук раины, установлено, в период времени с июля по сентября 2010 г ода неустановленное лицо, им ея умысел на использование з аведомо поддельного докумен та, который выдаётся учрежде нием и предоставляет права, п редоставило в ГНИ Хорицкого района г. Запорожье налоговы е декларации по налогу на доб авленную стоимость и приложе ния № 5 к данным декларациям, у твержденным приказом ГНА Укр аины от 30.05.1997 года № 166 (в редакции приказа ГНА Украины от 17.03.2008 го да № 159) за июнь и август, соотве тственно, частного предприни мателя «ОСОБА_2»(идентифи кационный номер НОМЕР_1, з арегистрирован 30.11.1998 года по ад ресу: АДРЕСА_1), из которых с ледует, что налоговый кредит указанного плательщика нало гов сформирован за счет опер аций купли продажи следующих СПД:

- июнь 2010 года - ЧП «Самара»(к од ЕГРПОУ 23791694, основной вид дея тельности - оптовая торговл я топливом, 25.03.2010 года начата пр оцедура банкротства, свидете льство плательщика НДС аннул ировано 10.06.2010 года), НДС в сумме 98 3 874 гривны;

- август 2010 года - ЗАО «Инком пани»(код ЕГРПОУ 30293590, основной вид деятельности - организа ция строительства объектов н едвижимости, 09.02.2009 года начата п роцедура банкротства, свидет ельство плательщика НДС анну лировано 02.08.2010 года), НДС в сумме 1 142 923 гривен.

В ходе проведения доследст венной проверки, проведенной УНМ ГНА в Запорожской област и, опрошены должностные лица и ликвидаторы указанных СПД , которые в предоставленных о бъяснениях пояснили, что фин ансово-хозяйственных операц ий с ЧП «ОСОБА_2.»никто не о существлял, о его существова нии узнали впервые от сотруд ников налоговой милиции, тов ароматериальные ценности в а дрес предпринимателя никогд а не отгружали, денежных сред ств от него не получили, соотв етственно, первичных докумен тов бухгалтерского и налогов ого учета никогда не составл яли, не подписывали и печатям и предприятий не заверяли в с вязи с отсутствием таковых с делок.

Таким образом, неустановл енное лицо, путем внесения за ведомо ложных сведений, подд елало налоговую отчетность Ч П «ОСОБА_2» за июнь и авгус т 2010 года, после чего использов ало её в корыстных целях, пред оставив в ГНИ Хортицкого рай она г. Запорожье, с целью заниж ения дальнейшей выплаты нало гов в бюджет.

В ходе досудебного следств ия установлено, что в 2010 года ме жду ЧП «ОСОБА_2»и ООО «Дел ьта-Тех»код ЕГРПОУ 37056530 были фи нансово-хозяйственные взаим оотношения. В свою очередь де нежные средства на счета ООО «Дельта-Тех»поступали от ОО О «Мет. Нес»код ЕГРПОУ 35037186.

Изучив представление следователя СО Коммунарског о РО ЗГУ ГУ МВД Украины в Запор ожской области Паленко А.В. и материалы уголовного де ла, принимая во внимание, что д о настоящего времени в матер иалах уголовного дела отсутс твуют документы, подтверждаю щие бухгалтерский и налоговы й учет в ООО «Мет. Нес»код ЕГРП ОУ 35037186, отражающих его финансо во-хозяйственную деятельнос ть.

Руководствуясь ст. 14-1, ч.5 ст.97, 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следо вателя СО Коммунарского РО З ГУ ГУМВД Украины в Запорожск ой области Паленко А.В. уд овлетворить и произвести вые мку в «Мет. Нес»код ЕГРПОУ 35037186 п ервичных документов бухгалт ерского и налогового учета, а именно: договоров, приложени й к ним, дополнений, актов выпо лненных работ (услуг), акты при ема передачи, справок о стоим ости выполненных работ, плат ежных поручений, счетов, накл адных, товаротранспортных на кладных, налоговых накладных и прочую бухгалтерскую доку ментацию, отражающую его фин ансово-хозяйственную деятел ьность, с момента регистраци и по настоящее время.

О времени и дате проведени я выемки уведомить руководит еля - ООО «Мет. Нес»код ЕГРПО У 37056530.

Копию постановления напра вить прокурору Коммунарског о района г.Запорожья и следов ателю СО Коммунарского РО ЗГ У УМВД Украины в Запорожской области Паленко А.В.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья А .И.Боровикова