Постанова

від 02.06.2011 по справі 4-1229/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 02.06.2011

Справа № 4-1229/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 червня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевськ ого районного суду м. Запоріж жя Геєць Ю.В., розглянувши пода ння слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області Подор ожка В.В. про проведення виї мки первинних документів по кримінальній справі № 221110, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих до суду матері алів вбачається, що в провадж енні СВ ПМ ДПА у Запорізькій о бласті знаходиться кримінал ьна справа №221110, порушена відно сно ОСОБА_2 за ознаками зл очину, передбаченого ч.3 ст.212,ч. 2 ст.205 та ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим слідством по кри мінальній справі встановлен о, що ОСОБА_2, не маючи на ме ті заняття підприємницькою д іяльністю для досягнення еко номічних результатів від її здійснення, діючи повторно, в серпні 2008 року зареєстрував в органах державної реєстраці ї ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДРП ОУ 36064630), яке використовував для надання податкової вигоди п ідприємствам-контрагентам у вигляді неправомірного форм ування податкового кредиту з ПДВ в той час, як насправді, то вари (роботи, послуги) на їх ад ресу не поставляв. Встановле но, що ПП «Агротрейд 2008», в пері од часу з вересня 2008 року по кві тень 2009 року «нібито»реалізув ало товари (роботи, послуги) на адресу різноманітних суб' є ктів підприємницької діяльн ості, тим самим неправомірно сформувавши їм податковий к редит з ПДВ на загальну суму - 2 309 069 грн. Таким чином, 05.08.2008 ОСОБ А_2, діючи повторно, здійснив фіктивне підприємництво шля хом реєстрації в органах дер жавної влади юридичної особи - ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДР ПОУ 36064630) на ім' я свого двоюрід ного брата ОСОБА_3, без мет и заняття господарською діял ьністю та досягнення економі чних результатів від її здій снення, тобто з метою прикрит тя незаконної діяльності щод о надання неправомірної виго ди у вигляді незаконного фор мування податкового кредиту з ПДВ підприємствам-контраг ентам, чим спричинив державі велику матеріальну шкоду.

В ході розслідування справ и додатково встановлено, що П П «Агротрейд 2008»мало фінансов о-господарські відносини з П П «Аурум»(код за ЄДРПОУ 25476608), пр едметом яких було надання на адресу вказаного суб' єкта господарської діяльності по слуг.

Враховуючи вимоги ст.22 КПК У країни щодо повноти та всебі чності дослідження всіх обст авин справи, а також фактично ї наявності товарів, у слідст ва виникла необхідність у ви їмки оригіналів документів-ф інансово-господарської діял ьності ПП «Аурум»(код за ЄДРП ОУ 25476608) по взаємовідносинам з П П «Агротрейд 2008»за період час у з 01.01.2008 по 01.01.2011.

Враховуючи, що в приміщенн і ПП «Аурум»(код за ЄДРПОУ 25476608) знаходяться документи, які м ають значення для встановлен ня істини по справі, керуючис ь ст.ст. 130, 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на про ведення виїмки оригіналів пе рвинних фінансово-господарс ьких та бухгалтерських докум ентів ПП «Аурум»(код за ЄДРПО У 25476608), які знаходяться в приміщ енні ПП «Аурум»(код за ЄДРПОУ 25476608), а саме: документів, пов' я заних з придбанням товарів (р обіт, послуг) у ПП «Агротрейд 2 008»(код за ЄДРПОУ 36064630) за період ч асу з 01.01.2008 по 01.01.2011, а саме: договор ів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накла дних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), подат кових накладних, товарно-тра нспортних накладних, довірен остей, документів, пов' язан их з розрахунками (банківськ их виписок та інших платіжни х документів), актів взаєморо зрахунків, реєстрів отримани х податкових накладних та ін ших; документів, пов' язаних з реалізацією на адресу інши х суб' єктів господарювання товарів (робіт, послуг), придб аних у ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДРПОУ 36064630) в період часу з 01.01.2008 п о 01.01.2011, а саме: договорів з додат ками, специфікацій до них, дод аткових угод, накладних, акті в прийому-передачі товарів (р обіт, послуг), податкових накл адних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, док ументів, пов' язаних з розра хунками (банківських виписок та інших платіжних документ ів), актів взаєморозрахунків , реєстрів отриманих податко вих накладних та інших.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя: Ю.В. Геєць