Постанова

від 24.06.2011 по справі 4-1450/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 24.06.2011

Справа № 4-1450/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 червня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевсько го районного суду м. Запоріжж я Крамаренко І.А., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій об ласті майора податкової мілі ції Холод Н.Ю. про проведе ння виїмки документів, що міс тять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Згідно подання в пров аджені ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ма йора податкової міліції Хо лод Н.Ю. знаходиться кримін альна справа порушена віднос но директора ТОВ «Глобус-К» ОСОБА_2 за ознаками складу з лочину, передбаченого ч.3 ст.212 К К України.

Досудовим слідством вста новлено, що директор ТОВ «Гло бус-К»ОСОБА_2, в період 2008-2009 р .р., шляхом безпідставного від ображення в податковій звітн ості

ТОВ «Глобус-К»нібито отримані ТМЦ від ТОВ «Інтерк ом-ВВ»та ТОВ «Альт-Прайм», які фактично ТОВ «Інтерком-ВВ»т а ТОВ «Альт-Прайм»не надавал о, ухилились від сплати подат ку на додану вартість у загал ьній сумі 1 826 829,98 грн., що фактичн о призвело до ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах , тому як сума несплачених под атків більш ніж в 5000 разів пере вищує встановлений законода вством неоподаткований міні мум доходів громадян.

ТОВ «Глобус-К»(код ЄДРПОУ 32122 268) має банківський рахунок № НОМЕР_1, який відкрито у АТ « Укрсиббанк»(МФО 351005).

Приймаючи до уваги, що у слі дства є достатньо підстав, а т акож для встановлення істини по кримінальній справі та до слідження доказів, слідчий п росить винести мотивовану по станову по провадженню виїмк и для встановлення факту без готівкових розрахунків між Т ОВ «Глобус-К»та контрагентам и-покупцями, а також встанови ти суб' єктів господарюванн я, яким ТОВ «Глобус-К»протипр авно формувало валові витрат и та податковий кредит з пода тку на додану вартість протя гом всього часу свого функці онування.

Виходячи з Закону України «Про банки та банківську дія льність»інформація відносн о діяльності та фінансового стану клієнта, котра стала ві дома банку в процесі обслуго вування клієнта та взаємовід носин з ним або третім особам при надані послуг банком є ба нківською таємницею.

Згідно ст. 178 КПК України ви їмка документів, що містять б анківську таємницю, проводит ься тільки за вмотивованою п остановою суду.

Враховуючи, що в АТ «Укрсибб анк»(МФО 351005) відкрито поточний рахунок та в ньому знах одяться документи, які мають значення для встановлення і стини по справі.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про б анки та банківську діяльніст ь», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слід чого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізь кій області майора податково ї міліції Холод Н.Ю., про пр оведення виїмки документів, що містять банківську таємни цю - задовольнити.

Дозволити проведення ви їмки документів, які містять банківську таємницю шляхом роздруківок руху грошових ко штів на паперовому та магніт ному носіях по рахунку ТОВ «Г лобус-К»№НОМЕР_1, який від крито у АТ «Укрсиббанк», МФО 35 1005 (розташований за адресою м. Х арків, пр. Московський, 60) з а період з дати відкриття рах унку по дату виконання поста нови суду, із зазначенням вхі дного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видат кової частини, призначення п латежів, дати та часу надходж ення коштів на рахунок та пер ерахування з нього, документ ів, на підставі яких проведен і операції, повних назв контр агентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхн і коди ЄДРПОУ, МФО банків та н омера рахунків контрагентів , з якими проведено операції , а також оригінали наступни х документів:

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорі в розрахунково-касового обсл уговування рахунків, корінця повідомлення від платника п одатків про відкриття рахунк ів в установі банку, довідки п ро взяття на облік платника п одатків, страхового свідоцтв а, статутних документів, копі й паспортів засновників та д иректорів підприємства, копі й довідок фізичних осіб плат ників податків, довідки форм и 4-ОПП, наказів (розпорядження ) про призначення директорів та інших посадових осіб;

- платіжних доручень н а переказ коштів, а також чекі в на отримання готівки за вищ евказаний

період часу;

- заяв на отримання ч екових книжок;

- довіреностей на осіб , які мають право отримувати р оздруківки про рух коштів по рахунках;

- карток із зразками пі дписів та відбитку печатки, щ о діяли протягом періоду час у з моменту відкриття рахунк ів, а також наявних копій пасп ортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження ко штами підприємства;

- договорів з додаткам и до них про надання банківсь ких послуг з використанням п рограмно-технічного комплек су “Клієнт-Банк”, “Інтернет-Б анк”, “SMS послуги”, а також доку ментів, якими оформлено та пі дтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до дани х систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався зв' язок з сервером банку;

- кредитних справ ТОВ « Глобус-К» з наявними кре дитними договорами та додатк ів до цих кредитних договорі в;

- договорів застави, як ими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та докуме нтів, які підтверджують прав о заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

- заяв на отримання кре дитів ТОВ «Глобус-К»;

- платіжних документі в, якими підтверджується пер ерахування кредиту на рахунк и ТОВ «Глобус-К»та ін ших документів з кредитної с прави.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: І.А. Крамаренко