Постанова

від 29.06.2011 по справі 4-1466/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 29.06.2011

Справа № 4-1466/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 червня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевськог о районного суду м. Запоріжжя Крамаренко І.А., розглянувши п одання старшого слідчого з О ВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій обл асті капітана податкової міл іції Літвиненко А.М. про п роведення виїмки документів , що містять банківську таємн ицю, -

В С Т А Н О В И Л:

Згідно подання в провад жені ст. слідчого з ОВС СВ ПМ Д ПА у Запорізькій області кап ітана податкової міліції Л ітвиненко А.М. знаходиться кримінальна справа порушена відносно директора ПСП «Вік торія-Агро»ОСОБА_2 за озна ками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході проведення досудово го слідства встановлено, що директор ПСП «Вікторія-А гро»ОСОБА_2, діючи умисно, з метою ухилення від оподатк ування, шляхом безпідставног о завищення сум податкового кредиту по взаємовідносинам з ПП «Ахатторгсервіс»та ПП « Аллюр-2009», а також викривлення даних, які ним вносились в док ументи податкової звітності підприємства, умисно ухилив ся від сплати податку на дода ну вартість в період вересня 2009 року - березня 2010 року та сер пня-жовтня 2010 року у сумі 2 587 155,66 г рн.

В ході досудового слідства , для перевірки фактичної ная вності товарів, реалізованих на адресу ПСП «Вікторія-Агро »та здійсненої за них оплати , виникла необхідність в пров еденні виїмки документів, що підтверджують рух грошових коштів по банківському рахун ку ПСП «Вікторія-Агро»(код за ЄДРПОУ 34378138) №2600577662, відкритому в П АТ «Райфайзен Банк Ава ль»(МФО 380805).

Приймаючи до уваги, що у слі дства є достатньо підстав, а т акож для встановлення істини по кримінальній справі та до слідження доказів, слідчий п росить винести мотивовану по станову по провадженню виїмк и для встановлення руху грош ових коштів по банківському рахунку ПСП «Вікторія-Агро»к од за ЄДРПОУ 34378138 №2600577662, відкрито му в ПАТ «Райфайзен Банк Аваль».

Виходячи з Закону України « Про банки та банківську діял ьність»інформація відносно діяльності та фінансового с тану клієнта, котра стала від ома банку в процесі обслугов ування клієнта та взаємовідн осин з ним або третім особам п ри надані послуг банком є бан ківською таємницею.

Згідно ст. 178 КПК України виїм ка документів, що містять бан ківську таємницю, проводитьс я тільки за вмотивованою пос тановою суду.

Враховуючи, що в ПАТ « Райфайзен Банк Аваль» (МФО 380805) відкрито по точний рахунок та в ньом у знаходяться документи, які мають значення для встановл ення істини по справі.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про б анки та банківську діяльніст ь», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідч ого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізьк ій області капітана податков ої міліції Літвиненко А.М. , про проведення виїмки докум ентів, що містять банківську таємницю - задовольнити.

Дозволити проведення виї мки з розкриттям банківської таємниці роздруківок руху г рошових коштів на паперовому та магнітному носіях по раху нку ПСП «Вікторія Агро»(код Є ДРПОУ 34378138) № НОМЕР_1, який від крито в ПАТ «Райффайзен Бан к Аваль»(МФО 380805), розташо ваному за адресою: м. Київ, вул . Лєскова 9, за період з 01.01.2009 по те перішній час, з зазначенням в хідного та вихідного залишкі в коштів, прибуткової та вида ткової частини, призначення платежів, дати та часу надход ження коштів на рахунок та пе рерахування з нього, докумен тів, на підставі яких проведе ні операції, повних назв конт рагентів, які перерахували т а яким перераховані кошти, їх ні коди ЄДРПОУ, МФО банків та н омера рахунків контрагентів , з якими проведено операції, а також наступні документи :

- заяв про відкриття (з акриття) рахунку, договорів р озрахунково-касового обслуг овування рахунків, корінця п овідомлення від платника под атків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника под атків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та ди ректорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платн иків податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження) про призначення директорів та інших посадових осіб;

- заяв на отримання чек ових книжок;

- довіреностей на осіб , які мають право отримувати р оздруківки про рух коштів по рахунках;

- карток із зразками пі дписів та відбитку печатки, щ о діяли протягом періоду час у з моменту відкриття рахунк ів, а також наявних копій пасп ортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження ко штами підприємства;

- договорів з додаткам и до них про надання банківсь ких послуг з використанням п рограмно-технічного комплек су “Клієнт-Банк”, “Інтернет-Б анк”, “SMS послуги”, а також доку ментів, якими оформлено та пі дтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до дани х систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався зв' язок з сервером банку;

- кредитних справ ПСП « Вікторія Агро»з наявними кре дитними договорами та додатк ів до цих кредитних договорі в;

- договорів застави, як ими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та докуме нтів, які підтверджують прав о заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

- заяв на отримання кре дитів ПСП «Вікторія Агро»;

- платіжних документі в, якими підтверджується пер ерахування кредиту на рахунк и ПСП «Вікторія Агро»та інши х документів з кредитної спр ави;

- документації по авал юванню векселів.

-

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: І.А. Крамаренк о