Постанова

від 14.07.2011 по справі 4-403/11/1231

СТАХАНОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

14.07.2011 Дело №4-403/11/1231

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки ориг иналов первичных финансово - хозяйственных и бухгалтерск их документов

14 июля 2011 г. судья Стахан овского городского суда Попк ов А.Г., рассмотрев представле ние и.о. начальника СО НМ Стаха новской ОГНИ капитана налого вой милиции Белоцерковско го А.В. о производстве выемк и оригиналов первичных финан сово - хозяйственных и бухга лтерских документов в О ОО «Луксор», согласованное с прокурором г. Стаханова, а так же материалы уголовного дел а № 41/11/8044,

-

УСТАНОВИЛ:

Из представления след ует, что должностные лица ПАО «Стахановский завод техниче ского углерода»(код 05389959, г. Стах анов, ул. Чайковского, 21), выполн яя свои организационно-распо рядительные и административ но - хозяйственные функции с огласно Устава данного предп риятия, с целью завладения чу жим имуществом завысили заяв ленную сумму бюджетного возм ещения НДС на расчетный сет в размере 24 364 066 грн. путем отраже ния в декларациях по НДС за пе риод с октября 2009 г. по январь 2011 г. включительно сумм налогов ого кредита, не соответствую щих фактическим данным хозяй ственной деятельности предп риятия в т. ч. по взаимоотношен иям с ООО «Луксор».

Однако, должностные лица ПА О «Стахановский завод технич еского углерода»ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, несмотр я на выполнение ними всех дей ствий, направленных на завла дение бюджетными денежными с редствами в особо крупных ра змерах в сумме 24 364 066 грн., путем злоупотребления служебным п оложением, не довели свой пре ступный умысел до конца по пр ичинам, не зависящим от их вол и, а именно, данное преступлен ие было выявлено и предотвра щено в ходе документальной п роверки достоверности заявл енной суммы бюджетного возме щения НДС данным предприятие м за период с октября 2009 г. по ян варь 2011 года включительно, про веденной специалистами Стах ановской ОГНИ, на основании к оторой 21.03.2011 г. был составлен ак т проверки № 89/23-05389959 и в этот же де нь было вынесено налоговое у ведомление - решение формы «В1»№ 0000102301/0.

08.07.2011 г. СО НМ ГНА в Луганской области по данному факту был о возбуждено уголовное дело по ст. ст. 15 ч.2 - 191 ч.5 УК Украины. 11.07.201 1 г. уголовное дело № 41/11/8044 направ лено в СО НМ Стахановской ОГН И для организации дальнейшег о досудебного следствия.

В представлении ставится вопрос о вынесении постанов ления о производстве выемки оригиналов первичных финанс ово - хозяйственных и бухгал терских документов в ОО О «Луксор», свидетельствующи х о реализации товаров (работ , услуг) в адрес ПАО «Стахановс кий завод технического углер ода», а также оригиналов перв ичных финансово-хозяйственн ых и бухгалтерских документо в, свидетельствующих об их пр иобретении у третьих лиц в пе риод с 01.01.2008 г. по 30.06.2011 г.

Изучив материалы дела, суть представления, суья пришел к выводу о наличии в материала х уголовного дела данных, даю щих основание на производств о выемки вышеуказанных ориги налов первичных финансово - хозяйственных и бухгалтерск их документов в ООО «Лук сор».

Принимая во внимание, что в ООО «Луксор»находятся ориги налы первичных финансово - х озяйственных и бухгалтерски х документов, свидетельствую щих о реализации товаров (раб от, услуг) в адрес ПАО «Стахано вский завод технического угл ерода», а также оригиналов пе рвичных финансово-хозяйстве нных и бухгалтерских докумен тов, свидетельствующих об их приобретении у третьих лиц в период с 01.01.2008 г. по 30.06.2011 г. и имеющи х значение вещественных дока зательств по делу, а также с це лью полного, всестороннего и объективного исследования в сех обстоятельств совершенн ого преступления, изобличени я всех лиц, причастных к совер шению данного преступления, руководствуясь ст. 178 УПК Укра ины, судья

ПОСТАНОВИЛ:

Произвести выемку в О ОО «Луксор»(код 31991982, г. Киев, ул. П анаса Мирного, 1/2) оригиналов п ервичных финансово - хозяйс твенных и бухгалтерских доку ментов, свидетельствующих о финансово-хозяйственных вза имоотношениях с ПАО «Стахано вский завод технического угл ерода»за период 01.01.2008 г. по 30.06.2011 г. а именно:

o договоры;

o накладные, налогов ые накладные, товарно-трансп ортные накладные;

o счета;

o платежные документы ;

o копии реестров выдан ных и полученных налоговых н акладных;

o документы, подтвержд ающие приобретение ТМЦ (дого вора, спецификации, приложен ия к договорам, накладные, акт ы выполненных работ, налогов ые накладные, товарно-трансп ортные накладные, счета, плат ежные поручения), которые в по следующем реализовывались в адрес ПАО «Стахановский за вод технического углерода».

Постановление обжалов анию не подлежит.

Копию постановления на править в ООО «Луксор»(код 3199198 2, г. Киев, ул. Панаса Мирного, 1/2) д ля исполнения, следователю и прокурору города Стаханова.

СУДЬЯ: