Постанова

від 14.07.2011 по справі 4-404/11/1231

СТАХАНОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

14.07.2011 Дело №4-404/11/1231

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки ориг иналов первичных финансово - хозяйственных и бухгалтерск их документов

14 июля 2011 г. судья Стахан овского городского суда Попк ов А.Г., рассмотрев представле ние и.о. начальника СО НМ Стаха новской ОГНИ капитана налого вой милиции Белоцерковско го А.В. о производстве выемк и оригиналов первичных финан сово - хозяйственных и бухга лтерских документов в О ОО «Битимпекс-Энерджи», согл асованное с прокурором г. Ста ханова, а так же материалы уго ловного дела № 41/11/8044,

УСТАНОВИЛ:

Из представления след ует, что должностные лица ПАО «Стахановский завод техниче ского углерода»(код 05389959, г. Стах анов, ул. Чайковского, 21), выполн яя свои организационно-распо рядительные и административ но - хозяйственные функции с огласно Устава данного предп риятия, с целью завладения чу жим имуществом завысили заяв ленную сумму бюджетного возм ещения НДС на расчетный сет в размере 24 364 066 грн. путем отраже ния в декларациях по НДС за пе риод с октября 2009 г. по январь 2011 г. включительно сумм налогов ого кредита, не соответствую щих фактическим данным хозяй ственной деятельности предп риятия в т. ч. по взаимоотношен иям с ООО «Битимпекс-Энерджи ».

Однако, должностные лица ПА О «Стахановский завод технич еского углерода»ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, несмотр я на выполнение ними всех дей ствий, направленных на завла дение бюджетными денежными с редствами в особо крупных ра змерах в сумме 24 364 066 грн., путем злоупотребления служебным п оложением, не довели свой пре ступный умысел до конца по пр ичинам, не зависящим от их вол и, а именно, данное преступлен ие было выявлено и предотвра щено в ходе документальной п роверки достоверности заявл енной суммы бюджетного возме щения НДС данным предприятие м за период с октября 2009 г. по ян варь 2011 года включительно, про веденной специалистами Стах ановской ОГНИ, на основании к оторой 21.03.2011 г. был составлен ак т проверки № 89/23-05389959 и в этот же де нь было вынесено налоговое у ведомление - решение формы «В1»№ 0000102301/0.

08.07.2011 г. СО НМ ГНА в Луганской области по данному факту был о возбуждено уголовное дело по ст. ст. 15 ч.2 - 191 ч.5 УК Украины. 11.07.201 1 г. уголовное дело № 41/11/8044 направ лено в СО НМ Стахановской ОГН И для организации дальнейшег о досудебного следствия.

В представлении ставится вопрос о вынесении постанов ления о производстве выемки оригиналов первичных финанс ово - хозяйственных и бухгал терских документов в ОО О «Битимпекс-Энерджи», свиде тельствующих о реализации то варов (работ, услуг) в адрес ПА О «Стахановский завод технич еского углерода», а также ори гиналов первичных финансово -хозяйственных и бухгалтерск их документов, свидетельству ющих об их приобретении у тре тьих лиц в период с 01.01.2008 г. по 30.06.201 1 г.

Изучив материалы дела, суть представления, судья пришел к выводу о наличии в материал ах уголовного дела данных, да ющих основание на производст во выемки вышеуказанных ориг иналов первичных финансово - хозяйственных и бухгалтерск их документов в ООО «Бит импекс-Энерджи».

Принимая во внимание, что в ООО «Битимпекс-Энерджи»нахо дятся оригиналы первичных фи нансово - хозяйственных и бу хгалтерских документов, свид етельствующих о реализации т оваров (работ, услуг) в адрес П АО «Стахановский завод техни ческого углерода», а также ор игиналов первичных финансов о-хозяйственных и бухгалтерс ких документов, свидетельств ующих об их приобретении у тр етьих лиц в период с 01.01.2008 г. по 30.06 .2011 г. и имеющих значение вещес твенных доказательств по дел у, а также с целью полного, все стороннего и объективного ис следования всех обстоятельс тв совершенного преступлени я, изобличения всех лиц, прича стных к совершению данного п реступления, руководствуяс ь ст. 178 УПК Украины, судья

ПОСТАНОВИЛ:

Произвести выемку в О ОО «Битимпекс-Энерджи»(код 3400 2435, г. Киев, ул. Ивана Гонти, 3А) ори гиналов первичных финансово - хозяйственных и бухгалтер ских документов, свидетельст вующих о финансово-хозяйстве нных взаимоотношениях с ПАО «Стахановский завод техниче ского углерода» за период 01.01.20 08 г. по 30.06.2011 г. а именно:

o договоры;

o накладные, налого вые накладные, товарно-транс портные накладные;

o счета;

o платежные документы ;

o копии реестров выдан ных и полученных налоговых н акладных;

o документы, подтвержд ающие приобретение ТМЦ (дого вора, спецификации, приложен ия к договорам, накладные, акт ы выполненных работ, налогов ые накладные, товарно-трансп ортные накладные, счета, плат ежные поручения), которые в по следующем реализовывались в адрес ПАО «Стахановский за вод технического углерода».

Постановление обжалов анию не подлежит.

Копию постановления на править в ООО «Битимпекс-Эне рджи»(код 34002435, г. Киев, ул. Ивана Г онти, 3А) для исполнения, следо вателю и прокурору города Ст аханова.

СУДЬЯ: