Постанова

від 15.07.2011 по справі 4-410/11/1231

СТАХАНОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

15.07.2011 Дело №4-410/11/1231

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки ориг иналов первичных финансово - хозяйственных и бухгалтерск их документов

15 июля 2011 г. судья Стахан овского городского суда Попк ов А.Г., рассмотрев представле ние и.о. начальника СО НМ Стаха новской ОГНИ капитана налого вой милиции Белоцерковско го А.В. о производстве выемк и оригиналов первичных финан сово - хозяйственных и бухга лтерских документов в О ОО «Дунит», согласованное с п рокурором г. Стаханова, а так ж е материалы уголовного дела № 41/11/8044,

УСТАНОВИЛ:

Из представления след ует, что должностные лица ПАО «Стахановский завод техниче ского углерода»(код 05389959, г. Стах анов, ул. Чайковского, 21), выполн яя свои организационно-распо рядительные и административ но - хозяйственные функции с огласно Устава данного предп риятия, с целью завладения чу жим имуществом завысили заяв ленную сумму бюджетного возм ещения НДС на расчетный сет в размере 24 364 066 грн. путем отраже ния в декларациях по НДС за пе риод с октября 2009 г. по январь 2011 г. включительно сумм налогов ого кредита, не соответствую щих фактическим данным хозяй ственной деятельности предп риятия в т. ч. по взаимоотношен иям с ООО «Дунит».

Однако, должностные лица ПА О «Стахановский завод технич еского углерода»ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, несмотр я на выполнение ними всех дей ствий, направленных на завла дение бюджетными денежными с редствами в особо крупных ра змерах в сумме 24 364 066 грн., путем злоупотребления служебным п оложением, не довели свой пре ступный умысел до конца по пр ичинам, не зависящим от их вол и, а именно, данное преступлен ие было выявлено и предотвра щено в ходе документальной п роверки достоверности заявл енной суммы бюджетного возме щения НДС данным предприятие м за период с октября 2009 г. по ян варь 2011 года включительно, про веденной специалистами Стах ановской ОГНИ, на основании к оторой 21.03.2011 г. был составлен ак т проверки № 89/23-05389959 и в этот же де нь было вынесено налоговое у ведомление - решение формы «В1»№ 0000102301/0.

08.07.2011 г. СО НМ ГНА в Луганской области по данному факту был о возбуждено уголовное дело по ст. ст. 15 ч.2 - 191 ч.5 УК Украины. 11.07.201 1 г. уголовное дело № 41/11/8044 направ лено в СО НМ Стахановской ОГН И для организации дальнейшег о досудебного следствия.

В представлении ставится вопрос о вынесении постанов ления о производстве выемки оригиналов первичных финанс ово - хозяйственных и бухгал терских документов в ОО О «Дунит», свидетельствующих о реализации товаров (работ, у слуг) в адрес ПАО «Стахановск ий завод технического углеро да», а также оригиналов перви чных финансово-хозяйственны х и бухгалтерских документов , свидетельствующих об их при обретении у третьих лиц в пер иод с 01.01.2008 г. по 30.06.2011 г.

Изучив материалы дела, суть представления, судья пришел к выводу о наличии в материал ах уголовного дела данных, да ющих основание на производст во выемки вышеуказанных ориг иналов первичных финансово - хозяйственных и бухгалтерск их документов в ООО «Дун ит».

Принимая во внимание, что в ООО «Дунит»находятся оригин алы первичных финансово - хо зяйственных и бухгалтерских документов, свидетельствующ их о реализации товаров (рабо т, услуг) в адрес ПАО «Стаханов ский завод технического угле рода», а также оригиналов пер вичных финансово-хозяйствен ных и бухгалтерских документ ов, свидетельствующих об их п риобретении у третьих лиц в п ериод с 01.01.2008 г. по 30.06.2011 г. и имеющих значение вещественных доказ ательств по делу, а также с цел ью полного, всестороннего и о бъективного исследования вс ех обстоятельств совершенно го преступления, изобличения всех лиц, причастных к соверш ению данного преступления, р уководствуясь ст. 178 УПК Украи ны, судья

ПОСТАНОВИЛ:

Произвести выемку в О ОО «Дунит»(код 31577795, г. Донецк, пр .-т. Киевский, 2А) оригиналов пер вичных финансово - хозяйств енных и бухгалтерских докуме нтов, свидетельствующих о фи нансово-хозяйственных взаим оотношениях с ПАО «Стахановс кий завод технического углер ода»за период 01.01.2008 г. по 30.06.2011 г. а и менно:

o договоры;

o накладные, налого вые накладные, товарно-транс портные накладные;

o счета;

o платежные документы ;

o копии реестров выдан ных и полученных налоговых н акладных;

o документы, подтвержд ающие приобретение ТМЦ (дого вора, спецификации, приложен ия к договорам, накладные, акт ы выполненных работ, налогов ые накладные, товарно-трансп ортные накладные, счета, плат ежные поручения), которые в по следующем реализовывались в адрес ПАО «Стахановский за вод технического углерода».

Постановление обжа лованию не подлежит.

Копию постановления направить в ООО «Дунит»(код 31 577795, г. Донецк, пр.-т. Киевский, 2А) д ля исполнения, следователю и прокурору города Стаханова.

СУДЬЯ: