Постанова

від 19.07.2011 по справі 4-417/11/1231

СТАХАНОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

19.07.2011 Дело №4-417/11/1231

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки ориг иналов первичных финансово - хозяйственных и бухгалтерск их документов

19 июля 2011 г. судья Стахан овского городского суда Попк ов А.Г., рассмотрев представле ние и.о. начальника СО НМ Стаха новской ОГНИ капитана налого вой милиции Белоцерковско го А.В. о производстве выемк и оригиналов первичных финан сово - хозяйственных и бухга лтерских документов в О ОО «Металл-Сталь», согласова нное с прокурором г. Стаханов а, а так же материалы уголовно го дела № 41/11/8044,

УСТАНОВИЛ:

Из представления след ует, что должностные лица ПАО «Стахановский завод техниче ского углерода»(код 05389959, г. Стах анов, ул. Чайковского, 21), выполн яя свои организационно-распо рядительные и административ но - хозяйственные функции с огласно Устава данного предп риятия, с целью завладения чу жим имуществом завысили заяв ленную сумму бюджетного возм ещения НДС на расчетный сет в размере 24 364 066 грн. путем отраже ния в декларациях по НДС за пе риод с октября 2009 г. по январь 2011 г. включительно сумм налогов ого кредита, не соответствую щих фактическим данным хозяй ственной деятельности предп риятия в т. ч. по взаимоотношен иям с ООО «Металл-Сталь».

Однако, должностные лица ПА О «Стахановский завод технич еского углерода»ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, несмотр я на выполнение ними всех дей ствий, направленных на завла дение бюджетными денежными с редствами в особо крупных ра змерах в сумме 24 364 066 грн., путем злоупотребления служебным п оложением, не довели свой пре ступный умысел до конца по пр ичинам, не зависящим от их вол и, а именно, данное преступлен ие было выявлено и предотвра щено в ходе документальной п роверки достоверности заявл енной суммы бюджетного возме щения НДС данным предприятие м за период с октября 2009 г. по ян варь 2011 года включительно, про веденной специалистами Стах ановской ОГНИ, на основании к оторой 21.03.2011 г. был составлен ак т проверки № 89/23-05389959 и в этот же де нь было вынесено налоговое у ведомление - решение формы «В1»№ 0000102301/0.

08.07.2011 г. СО НМ ГНА в Луганской области по данному факту был о возбуждено уголовное дело по ст. ст. 15 ч.2 - 191 ч.5 УК Украины. 11.07.201 1 г. уголовное дело № 41/11/8044 направ лено в СО НМ Стахановской ОГН И для организации дальнейшег о досудебного следствия.

В представлении ставится вопрос о вынесении постанов ления о производстве выемки оригиналов первичных финанс ово - хозяйственных и бухгал терских документов в ОО О «Металл-Сталь», свидетельс твующих о реализации товаров (работ, услуг) в адрес ПАО «Ста хановский завод техническог о углерода», а также оригинал ов первичных финансово-хозяй ственных и бухгалтерских док ументов, свидетельствующих о б их приобретении у третьих л иц в период с 01.01.2008 г. по 30.06.2011 г.

Изучив материалы дела, суть представления, судья пришел к выводу о наличии в материал ах уголовного дела данных, да ющих основание на производст во выемки вышеуказанных ориг иналов первичных финансово - хозяйственных и бухгалтерск их документов в ООО «Мет алл-Сталь».

Принимая во внимание, что в ООО «Металл-Сталь»находятся оригиналы первичных финансо во - хозяйственных и бухгалт ерских документов, свидетель ствующих о реализации товаро в (работ, услуг) в адрес ПАО «Ст ахановский завод техническо го углерода», а также оригина лов первичных финансово-хозя йственных и бухгалтерских до кументов, свидетельствующих об их приобретении у третьих лиц в период с 01.01.2008 г. по 30.06.2011 г. и и меющих значение вещественны х доказательств по делу, а так же с целью полного, всесторон него и объективного исследов ания всех обстоятельств сове ршенного преступления, изобл ичения всех лиц, причастных к совершению данного преступл ения, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, судья

ПОСТАНОВИЛ:

Произвести выемку в О ОО «Металл-Сталь»(код 34604035, г. До нецк, пр-т. Семашка, 37А/27) оригина лов первичных финансово - хо зяйственных и бухгалтерских документов, свидетельствующ их о финансово-хозяйственных взаимоотношениях с ПАО «Ста хановский завод техническог о углерода»за период 01.01.2008 г. по 30.06.2011 г. а именно:

o договоры;

o накладные, налого вые накладные, товарно-транс портные накладные;

o счета;

o платежные документы ;

o копии реестров выдан ных и полученных налоговых н акладных;

o документы, подтвержд ающие приобретение ТМЦ (дого вора, спецификации, приложен ия к договорам, накладные, акт ы выполненных работ, налогов ые накладные, товарно-трансп ортные накладные, счета, плат ежные поручения), которые в по следующем реализовывались в адрес ПАО «Стахановский за вод технического углерода».

Постановление обжало ванию не подлежит.

Копию постановления направить в ООО «Металл-Стал ь»(код 34604035, г. Донецк, пр-т. Семашк а, 37А/27) для исполнения, следова телю и прокурору города Стах анова.

СУДЬЯ: