Постанова

від 15.07.2011 по справі 4-411/11/1231

СТАХАНОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

15.07.2011 Дело №4-411/11/1231

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки ориг иналов первичных финансово - хозяйственных и бухгалтерск их документов

15 июля 2011 г. судья Стахан овского городского суда Попк ов А.Г., рассмотрев представле ние и.о. начальника СО НМ Стаха новской ОГНИ капитана налого вой милиции Белоцерковско го А.В. о производстве выемк и оригиналов первичных финан сово - хозяйственных и бухга лтерских документов в Ч П «Консалтинговая группа», с огласованное с прокурором г. Стаханова, а так же материалы уголовного дела № 41/11/8044,

УСТАНОВИЛ:

Из представления след ует, что должностные лица ПАО «Стахановский завод техниче ского углерода»(код 05389959, г. Стах анов, ул. Чайковского, 21), выполн яя свои организационно-распо рядительные и административ но - хозяйственные функции с огласно Устава данного предп риятия, с целью завладения чу жим имуществом завысили заяв ленную сумму бюджетного возм ещения НДС на расчетный сет в размере 24 364 066 грн. путем отраже ния в декларациях по НДС за пе риод с октября 2009 г. по январь 2011 г. включительно сумм налогов ого кредита, не соответствую щих фактическим данным хозяй ственной деятельности предп риятия в т. ч. по взаимоотношен иям с ЧП «Консалтинговая гру ппа».

Однако, должностные лица ПА О «Стахановский завод технич еского углерода»ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, несмотр я на выполнение ними всех дей ствий, направленных на завла дение бюджетными денежными с редствами в особо крупных ра змерах в сумме 24 364 066 грн., путем злоупотребления служебным п оложением, не довели свой пре ступный умысел до конца по пр ичинам, не зависящим от их вол и, а именно, данное преступлен ие было выявлено и предотвра щено в ходе документальной п роверки достоверности заявл енной суммы бюджетного возме щения НДС данным предприятие м за период с октября 2009 г. по ян варь 2011 года включительно, про веденной специалистами Стах ановской ОГНИ, на основании к оторой 21.03.2011 г. был составлен ак т проверки № 89/23-05389959 и в этот же де нь было вынесено налоговое у ведомление - решение формы «В1»№ 0000102301/0.

08.07.2011 г. СО НМ ГНА в Луганской области по данному факту был о возбуждено уголовное дело по ст. ст. 15 ч.2 - 191 ч.5 УК Украины. 11.07.201 1 г. уголовное дело № 41/11/8044 направ лено в СО НМ Стахановской ОГН И для организации дальнейшег о досудебного следствия.

В представлении ставится вопрос о вынесении постанов ления о производстве выемки оригиналов первичных финанс ово - хозяйственных и бухгал терских документов в ЧП «Консалтинговая группа», св идетельствующих о реализаци и товаров (работ, услуг) в адре с ПАО «Стахановский завод те хнического углерода», а такж е оригиналов первичных фина нсово-хозяйственных и бухгал терских документов, свидетел ьствующих об их приобретении у третьих лиц в период с 01.01.2008 г . по 30.06.2011 г.

Изучив материалы дела, суть представления, судья пришел к выводу о наличии в материал ах уголовного дела данных, да ющих основание на производст во выемки вышеуказанных ориг иналов первичных финансово - хозяйственных и бухгалтерск их документов в ЧП «Конс алтинговая группа».

Принимая во внимание, что в ЧП «Консалтинговая группа»н аходятся оригиналы первичны х финансово - хозяйственных и бухгалтерских документов, свидетельствующих о реализа ции товаров (работ, услуг) в ад рес ПАО «Стахановский завод технического углерода», а та кже оригиналов первичных фи нансово-хозяйственных и бухг алтерских документов, свидет ельствующих об их приобретен ии у третьих лиц в период с 01.01.2 008 г. по 30.06.2011 г. и имеющих значени е вещественных доказательст в по делу, а также с целью полн ого, всестороннего и объекти вного исследования всех обст оятельств совершенного прес тупления, изобличения всех л иц, причастных к совершению д анного преступления, руково дствуясь ст. 178 УПК Украины, су дья

ПОСТАНОВИЛ:

Произвести выемку в Ч П «Консалтинговая группа»(ко д 32442384, Донецкая обл., г. Макеевка , ул. 40 лет Советской Украины, 62) о ригиналов первичных финансо во - хозяйственных и бухгалт ерских документов, свидетель ствующих о финансово-хозяйст венных взаимоотношениях с ПА О «Стахановский завод технич еского углерода»за период 01.01 .2008 г. по 30.06.2011 г. а именно:

o договоры;

o накладные, налого вые накладные, товарно-транс портные накладные;

o счета;

o платежные документы ;

o копии реестров выдан ных и полученных налоговых н акладных;

o документы, подтвержд ающие приобретение ТМЦ (дого вора, спецификации, приложен ия к договорам, накладные, акт ы выполненных работ, налогов ые накладные, товарно-трансп ортные накладные, счета, плат ежные поручения), которые в по следующем реализовывались в адрес ПАО «Стахановский за вод технического углерода».

Постановление обжа лованию не подлежит.

Копию постановлени я направить в ЧП «Консалтинг овая группа»(код 32442384, Донецкая обл., г. Макеевка, ул. 40 лет Совет ской Украины, 62) для исполнени я, следователю и прокурору го рода Стаханова.

СУДЬЯ: